Brochure budget 2025

text:
Budget de

l’exercice 2025
(Projet)

TABLE  DES  MATIERES PAGES

RESULTATS

Présentation générale    ..........................................................................................................................................................................................................................  4

Récapitulation des charges et des revenus de fonctionnement par direction    ...................................................................................................................  5

Tableaux des charges et revenus par nature et par direction    .................................................................................................................................................  6

Classification globale par nature   .....................................................................................................................................................................................................  9

STATISTIQUES   .................................................................................................................................................................................................................................  15

CHARGES  ET  REVENUS  DE  FONCTIONNEMENT

Culture et développement urbain    ....................................................................................................................................................................................................  23

Sécurité et économie    ...........................................................................................................................................................................................................................  37

Sports et cohésion sociale    .................................................................................................................................................................................................................  57

Logement, environnement et architecture    ....................................................................................................................................................................................  79

Enfance, jeunesse et quartiers    ..........................................................................................................................................................................................................  91

Finances et mobilité    ............................................................................................................................................................................................................................  107

Services industriels    ..............................................................................................................................................................................................................................  127

SUBVENTIONS

Détail    ........................................................................................................................................................................................................................................................  143

Index    .........................................................................................................................................................................................................................................................  171

1

2

RÉSULTATS

3

RESULTATS

PRESENTATION  GENERALE
Compte administratif
(Fonctionnement et investissements du patrimoine administratif)

COMPTES
2023

BUDGET
2024

BUDGET
2025

ECARTS

CHF CHF CHF CHF

COMPTE  DE  RESULTAT

2'103'372'048.89 2'194'392'200 Total des charges 2'201'085'700 6'693'500
2'099'857'042.30 2'117'379'600 Total des revenus 2'138'764'100 21'384'500

-3'515'006.59 -77'012'600 Excédent de charges (-) ou de revenus (+) -62'321'600 14'691'000

141'419'611.55 128'503'400 Amortissements 157'638'100 29'134'700

Mouvement sur les provisions,
30'039'394.03 -49'608'000 fonds de réserve et de péréquation -52'228'700 -2'620'700

Autofinancement du compte
167'943'998.99 1'882'800 de fonctionnement 43'087'800 41'205'000

-158'446'285.96 -250'320'000 Investissements nets -263'560'000 -13'240'000

9'497'713.03 -248'437'200
Insuffisance (-) ou excédent (+) d'autofinancement du
compte de fonctionnement -220'472'200 27'965'000

4

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT  PAR  DIRECTION

CHARGES REVENUS CHARGES REVENUS CHARGES REVENUS

CULTURE ET DEVELOPPEMENT URBAIN 459'910'200 220'777'600 463'575'800 240'439'600 3'665'600 19'662'000

SECURITE ET ECONOMIE 325'576'600 244'343'000 316'965'200 233'677'600 -8'611'400 -10'665'400

SPORTS ET COHESION SOCIALE 157'514'500 80'809'200 161'343'700 83'433'500 3'829'200 2'624'300

LOGEMENT, ENVIRONNEMENT ET ARCHITECTURE 165'962'600 135'966'200 175'231'500 136'732'900 9'268'900 766'700

ENFANCE,  JEUNESSE  ET  QUARTIERS 271'201'200 83'825'900 306'965'400 109'130'500 35'764'200 25'304'600

FINANCES  ET  MOBILITE 222'299'700 728'008'700 235'382'100 759'824'100 13'082'400 31'815'400

SERVICES  INDUSTRIELS 591'927'400 623'649'000 541'622'000 575'525'900 -50'305'400 -48'123'100

TOTAUX 2'194'392'200 2'117'379'600 2'201'085'700 2'138'764'100 6'693'500 21'384'500

EXCEDENT  DES  CHARGES (-)  OU  DES  REVENUS (+) -77'012'600 -62'321'600 14'691'000

2'117'379'600 2'117'379'600 2'138'764'100 2'138'764'100 21'384'500 21'384'500

  BUDGET  DE  2024    BUDGET  DE  2025       ECARTS (+/-)

5

TABLEAU  DES  CHARGES  PAR  NATURE  ET  PAR  DIRECTION
Total

général
Culture et

développement
urbain

Sécurité et
économie

Sports et
cohésion sociale

Logements,
environnement et

architecture

Enfance,
jeunesse et
quartiers

Finances et
mobilité

Services
industriels

3 CHARGES 2'201'085'700 463'575'800 316'965'200 161'343'700 175'231'500 306'965'400 235'382'100 541'622'000

30 AUTORITES ET PERSONNEL 689'548'400 42'176'500 179'558'600 78'939'100 75'377'800 147'736'500 82'092'500 83'667'400

300 Autorités et commissions 1'006'300 896'700 500 7'600 3'500 95'000 3'000 0
301 Personnel administratif et d'exploitation 550'254'500 31'606'100 142'050'900 63'882'800 60'752'800 120'621'800 64'621'100 66'719'000
303 Assurances sociales 50'749'100 2'981'200 12'839'300 5'783'500 5'522'800 10'944'500 6'594'400 6'083'400
304 Caisses de pensions et de prévoyance 74'485'600 4'296'000 19'921'200 8'462'800 8'282'500 14'896'100 9'626'300 9'000'700
305 Assurances accidents et maladie 2'178'900 0 752'700 191'600 270'300 354'800 349'900 259'600
306 Indemnisation et remboursement de frais 1'285'300 80'000 187'100 216'700 163'400 106'000 252'200 279'900
307 Prestations complémentaires de prévoyance 2'236'700 2'206'400 0 0 0 30'300 0 0
308 Personnel intérimaire 173'000 0 31'000 36'000 0 97'000 9'000 0
309 Autres charges des autorités et du personnel 7'179'000 110'100 3'775'900 358'100 382'500 591'000 636'600 1'324'800

31 BIENS, SERVICES, MARCHANDISES 619'823'800 9'364'700 78'842'300 24'789'900 48'009'800 83'466'700 35'311'400 340'039'000

310 Imprimés et fournitures de bureau 4'038'000 1'443'200 563'700 372'200 187'800 444'400 395'900 630'800
311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 16'903'600 433'400 5'816'800 545'900 790'700 1'934'900 1'360'100 6'021'800
312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 238'313'700 28'400 7'487'400 4'862'400 6'368'000 5'869'500 4'674'100 209'023'900
313 Autres fournitures et marchandises 8'881'600 244'500 2'864'300 1'298'900 1'528'000 4'474'700 -1'764'800 236'000
314 Entretien des imm. du PA et du PF, routes et territoire 40'106'700 0 8'627'900 1'570'300 8'742'400 9'470'900 2'954'900 8'740'300
315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 10'558'900 150'700 2'606'000 549'900 1'038'700 349'000 2'918'200 2'946'400
316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 61'669'100 523'100 4'007'000 10'030'400 18'598'800 10'749'800 3'810'800 13'949'200
317 Réceptions, manifestations et notes de frais 3'327'100 717'000 547'600 184'600 108'900 587'400 713'000 468'600
318 Honoraires et prestations de services 175'072'400 3'711'600 43'114'000 4'671'700 9'334'500 48'477'600 18'872'800 46'890'200
319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 60'952'700 2'112'800 3'207'600 703'600 1'312'000 1'108'500 1'376'400 51'131'800

32 INTERETS PASSIFS 47'640'000 0 0 0 0 0 47'640'000 0

321 Intérêts des dettes à court terme 11'000'000 0 0 0 0 0 11'000'000 0
322 Intérêts des dettes à moyen et long terme 36'600'000 0 0 0 0 0 36'600'000 0
329 Autres intérêts 40'000 0 0 0 0 0 40'000 0

33 AMORTISSEMENTS 180'645'200 9'532'600 26'696'700 7'981'300 25'870'000 19'285'300 32'741'900 58'537'400

330 Amortissements du patrimoine financier 23'007'100 275'200 3'956'000 184'000 4'250'800 290'500 10'845'100 3'205'500
331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 137'328'100 9'257'400 22'740'700 7'797'300 21'619'200 18'994'800 21'896'800 35'021'900
332 Amortissements supplémentaires du patrimoine administratif 20'310'000 0 0 0 0 0 0 20'310'000

35 REMB. ET PARTICIP. A DES COLL. PUBLIQUES 341'979'400 329'104'200 8'821'600 0 23'000 1'326'100 2'704'500 0

351 Remboursements et participations 335'113'100 329'102'000 2'573'600 0 23'000 814'500 2'600'000 0
352 Remb. et part. à des charges d'autres comm. et assoc. de communes 6'866'300 2'200 6'248'000 0 0 511'600 104'500 0

36 AIDES ET SUBVENTIONS 131'958'600 62'997'300 672'800 36'445'900 3'782'600 17'455'000 10'605'000 0

365 Aides et subventions à des institutions privées 113'555'100 62'997'300 602'800 29'120'900 3'782'600 16'946'500 105'000 0
366 Aides individuelles 18'403'500 0 70'000 7'325'000 0 508'500 10'500'000 0

37 SUBVENTIONS A REDISTRIBUER 22'679'600 0 0 0 0 22'679'600 0 0

370 Subventions à redistribuer 22'679'600 0 0 0 0 22'679'600 0 0

38 ATTRIB. AUX FONDS ET FINANC. SPECIAUX 55'278'700 2'845'000 4'346'800 0 263'900 232'800 162'000 47'428'200

380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement 43'560'100 2'845'000 4'346'800 0 263'900 232'800 0 35'871'600
381 Attributions aux financements spéciaux 11'718'600 0 0 0 0 0 162'000 11'556'600

39 IMPUTATIONS INTERNES 111'532'000 7'555'500 18'026'400 13'187'500 21'904'400 14'783'400 24'124'800 11'950'000

390 Imputations internes 111'532'000 7'555'500 18'026'400 13'187'500 21'904'400 14'783'400 24'124'800 11'950'000

6

TABLEAU  DES  REVENUS  PAR  NATURE  ET  PAR  DIRECTION
Total

général
Culture et

développement
urbain

Sécurité et
économie

Sports et
cohésion sociale

Logements,
environnement et

architecture

Enfance,
jeunesse et
quartiers

Finances et
mobilité

Services
industriels

4 REVENUS 2'138'764'100 240'439'600 233'677'600 83'433'500 136'732'900 109'130'500 759'824'100 575'525'900

40 IMPOTS 617'400'000 0 13'600'000 0 0 0 603'800'000 0

400 Impôts sur le revenu, la fortune et impôt personnel 415'000'000 0 0 0 0 0 415'000'000 0
401 Impôts sur le bén. net et le capital des pers. morales 106'500'000 0 0 0 0 0 106'500'000 0
402 Impôts fonciers 53'000'000 0 0 0 0 0 53'000'000 0
404 Droits de mutation 11'500'000 0 0 0 0 0 11'500'000 0
405 Impôts sur les successions et donations 15'000'000 0 0 0 0 0 15'000'000 0
406 Impôts et taxes sur la possession et la dépense 14'000'000 0 13'600'000 0 0 0 400'000 0
409 Impôts récupérés après défalcation 2'400'000 0 0 0 0 0 2'400'000 0

41 PATENTES,  CONCESSIONS 2'150'000 1'660'000 490'000 0 0 0 0 0

410 Patentes 2'150'000 1'660'000 490'000

42 REVENUS DU PATRIMOINE 125'351'700 465'100 4'797'400 2'280'500 63'423'800 2'029'600 48'870'100 3'485'200

421 Intérêts moratoires 4'100'000 0 0 0 0 0 4'100'000 0
422 Revenus des capitaux du patrimoine financier 3'009'500 0 0 0 0 0 2'985'600 23'900
423 Revenus des imm. et autres biens du patrimoine fin. 52'475'100 0 0 0 47'365'600 155'000 4'404'500 550'000
424 Gains comptables sur les placements du patrimoine fin. 615'600 0 54'600 0 20'000 0 276'000 265'000
425 Revenus des prêts et particip. du patrimoine admin. 10'203'700 0 0 0 345'700 0 9'858'000 0
427 Revenus des imm. et autres biens du patrimoine admin. 54'947'800 465'100 4'742'800 2'280'500 15'692'500 1'874'600 27'246'000 2'646'300

43 TAXES, EMOLUMENTS, PRODUITS DES VENTES 774'696'200 3'885'300 146'098'200 19'291'400 23'218'000 39'011'100 48'890'000 494'302'200

431 Emoluments 8'210'200 470'000 5'813'000 762'200 33'000 0 1'067'000 65'000
432 Recettes pour des soins médicaux et dentaires 2'515'200 0 0 0 0 2'515'200 0 0
434 Taxes de raccordement et d'utilisation 96'217'500 0 76'466'500 0 0 0 19'644'000 107'000
435 Ventes et prestations de service 572'060'000 809'300 34'216'500 10'939'800 14'107'200 28'176'600 25'548'500 458'262'100
436 Remboursements de tiers 6'802'500 204'400 783'000 725'000 1'551'200 1'224'000 785'800 1'529'100
437 Amendes 29'527'000 1'000'000 28'285'000 0 0 0 242'000 0
438 Prest. facturées aux crédits d'investis. 23'296'900 60'000 25'000 0 945'000 0 240'000 22'026'900
439 Autres recettes 36'066'900 1'341'600 509'200 6'864'400 6'581'600 7'095'300 1'362'700 12'312'100

44 PART A DES RECETTES FED. ET CANTONALES 10'000'000 0 0 0 0 0 10'000'000 0

441 Part à des recettes fédérales et cantonales 10'000'000 0 0 0 0 0 10'000'000 0

45 PARTICIPATIONS ET REMBOURSEMENTS 363'653'000 233'245'200 30'639'300 57'010'700 133'400 41'407'400 1'037'000 180'000

451 Participations et remboursements 347'589'400 233'245'200 16'422'000 57'008'800 133'400 40'600'000 0 180'000
452 Partic. et remb. de communes et d'assoc. de communes 16'063'600 0 14'217'300 1'900 0 807'400 1'037'000 0

46 SUBVENTIONS 3'794'200 0 100'000 2'975'200 273'000 130'000 200'000 116'000

465 Subventions 3'744'200 0 100'000 2'975'200 273'000 80'000 200'000 116'000
469 Dons et legs 50'000 0 0 0 0 50'000 0 0

47 SUBVENTIONS PERCUES A REDISTRIBUER 22'679'600 0 0 0 0 22'679'600 0 0

470 Subventions perçues à redistribuer 22'679'600 0 0 0 0 22'679'600 0 0

48 PRELEV. SUR LES FONDS ET FINANC. SPECIAUX 107'507'400 0 19'156'500 0 6'173'100 0 4'735'300 77'442'500

480 Prélèv. sur les fonds de réserve et de renouvellement 69'639'400 0 11'550'700 0 6'173'100 0 0 51'915'600
481 Prélèvements sur les financements spéciaux 37'868'000 0 7'605'800 0 0 0 4'735'300 25'526'900

49 IMPUTATIONS INTERNES 111'532'000 1'184'000 18'796'200 1'875'700 43'511'600 3'872'800 42'291'700 0

490 Imputations internes 111'532'000 1'184'000 18'796'200 1'875'700 43'511'600 3'872'800 42'291'700 0

7

8

CLASSIFICATION  GLOBALE  PAR  NATURE

9

CLASSIFICATION GLOBALE PAR NATURE

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT  PAR  NATURE

Comptes 2023 Budget 2024 Nature Budget 2025 Ecart au budget
précédent

CHF CHF CHF CHF %

2'103'372'048.89 2'194'392'200 3 CHARGES 2'201'085'700 6'693'500 0.3

621'214'169.22 668'270'100 30 AUTORITES ET PERSONNEL 689'548'400 21'278'300 3.2

647'565.80 1'006'300 300 Autorités et commissions 1'006'300 0 0.0
499'614'623.15 533'664'900 301 Personnel administratif et d'exploitation 550'254'500 16'589'600 3.1

45'211'269.37 49'434'600 303 Assurances sociales 50'749'100 1'314'500 2.7
64'898'467.33 71'983'800 304 Caisses de pensions et de prévoyance 74'485'600 2'501'800 3.5

2'008'906.77 2'186'500 305 Assurances accidents et maladie 2'178'900 -7'600 -0.3
1'071'345.71 1'379'300 306 Indemnisation et remboursement de frais 1'285'300 -94'000 -6.8
2'400'807.50 2'380'300 307 Prestations complémentaires de prévoyance 2'236'700 -143'600 -6.0

243'262.34 67'000 308 Personnel intérimaire 173'000 106'000 158.2
5'117'921.25 6'167'400 309 Autres charges des autorités et du personnel 7'179'000 1'011'600 16.4

593'365'651.62 679'754'000 31 BIENS,  SERVICES  ET  MARCHANDISES 619'823'800 -59'930'200 -8.8

3'334'923.66 3'792'500 310 Imprimés et fournitures de bureau 4'038'000 245'500 6.5
12'272'859.87 14'808'600 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 16'903'600 2'095'000 14.1

268'160'870.45 309'626'100 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 238'313'700 -71'312'400 -23.0
12'057'134.28 13'676'400 313 Autres fournitures et marchandises 8'881'600 -4'794'800 -35.1
38'527'028.56 38'787'000 314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire 40'106'700 1'319'700 3.4

7'969'286.83 10'527'500 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 10'558'900 31'400 0.3
52'147'087.98 58'891'800 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 61'669'100 2'777'300 4.7

2'468'500.10 3'403'200 317 Réceptions, manifestations et notes de frais 3'327'100 -76'100 -2.2
142'595'355.24 165'193'800 318 Honoraires et prestations de services 175'072'400 9'878'600 6.0

53'832'604.65 61'047'100 319 Impôts, taxes, cotisations et frais divers 60'952'700 -94'400 -0.2

41'693'078.12 43'840'000 32 INTERETS  PASSIFS 47'640'000 3'800'000 8.7

8'692'229.16 9'500'000 321 Intérêts des dettes à court terme 11'000'000 1'500'000 15.8
32'982'378.67 34'200'000 322 Intérêts des dettes à moyen et long terme 36'600'000 2'400'000 7.0

18'470.29 140'000 329 Autres intérêts 40'000 -100'000 -71.4

10

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT  PAR  NATURE

Comptes 2023 Budget 2024 Nature Budget 2025 Ecart au budget
précédent

CHF CHF CHF CHF %

162'369'024.25 153'423'100 33 AMORTISSEMENTS 180'645'200 27'222'100 17.7

20'949'412.70 24'919'700 330 Amortissements du patrimoine financier 23'007'100 -1'912'600 -7.7
126'398'050.73 128'443'400 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 137'328'100 8'884'700 6.9

15'021'560.82 60'000 332 Amortissements supplémentaires du patrimoine administratif 20'310'000 20'250'000 33750.0

330'104'880.94 341'727'100 35 REMBOURS. ET PARTICIP. A DES COLLECTIVITES PUBLIQUES 341'979'400 252'300 0.1

325'852'217.76 335'297'500 351 Remboursements et participations 335'113'100 -184'400 -0.1
4'252'663.18 6'429'600 352 Remb. et particip. à des charges de communes et ass. de communes 6'866'300 436'700 6.8

129'195'584.91 129'255'700 36 AIDES ET SUBVENTIONS 131'958'600 2'702'900 2.1

4'540.00 0 360 Parts de revenus destinées à des tiers 0 0 -
111'351'517.13 110'897'500 365 Aides et subventions à des institutions privées 113'555'100 2'657'600 2.4

17'839'527.78 18'358'200 366 Aides individuelles 18'403'500 45'300 0.2

24'202'364.95 0 37 SUBVENTIONS A REDISTRIBUER 22'679'600 22'679'600 -

24'202'364.95 0 370 Subventions à redistribuer 22'679'600 22'679'600 -

103'840'794.43 65'193'000 38 ATTRIBUTION AUX FONDS ET AUX FINANCEMENTS SPECIAUX 55'278'700 -9'914'300 -15.2

68'020'784.23 65'031'000 380 Attributions aux fonds de réserves et de renouvellement 43'560'100 -21'470'900 -33.0
35'820'010.20 162'000 381 Attributions aux financements spéciaux 11'718'600 11'556'600 7133.7

97'386'500.45 112'929'200 39 IMPUTATIONS  INTERNES 111'532'000 -1'397'200 -1.2

97'386'500.45 112'929'200 390 Imputations internes 111'532'000 -1'397'200 -1.2

11

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT  PAR  NATURE

Comptes 2023 Budget 2024 Nature Budget 2025 Ecart au budget
précédent

CHF CHF CHF CHF %

2'099'857'042.30 2'117'379'600 4 REVENUS 2'138'764'100 21'384'500 1.0

604'326'103.16 580'820'000 40 IMPOTS 617'400'000 36'580'000 6.3

407'228'265.43 400'100'000 400 Impôts sur le revenu, la fortune et impôt personnel 415'000'000 14'900'000 3.7
106'727'508.13 87'000'000 401 Impôts sur le bénéfice et le capital des personnes morales 106'500'000 19'500'000 22.4

52'821'727.90 52'500'000 402 Impôts fonciers 53'000'000 500'000 1.0
10'873'032.00 11'500'000 404 Droits de mutation 11'500'000 0 0.0
13'739'099.20 15'000'000 405 Impôts sur les successions et donations 15'000'000 0 0.0
10'971'327.45 12'320'000 406 Impôts et taxes sur la possession et sur la dépense 14'000'000 1'680'000 13.6

1'965'143.05 2'400'000 409 Impôts récupérés après défalcation 2'400'000 0 0.0

1'286'692.55 2'176'000 41 PATENTES,  CONCESSIONS 2'150'000 -26'000 -1.2

1'286'692.55 1'865'000 410 Patentes 2'150'000 285'000 15.3
0.00 311'000 411 Concessions 0 -311'000 -100.0

137'283'316.24 119'694'500 42 REVENUS DU PATRIMOINE 125'351'700 5'657'200 4.7

4'311'884.60 5'100'000 421 Intérêts moratoires 4'100'000 -1'000'000 -19.6
2'493'405.80 2'720'900 422 Revenus des capitaux du patrimoine financier 3'009'500 288'600 10.6

53'220'272.74 50'236'600 423 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine financier 52'475'100 2'238'500 4.5
17'234'448.18 609'600 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier 615'600 6'000 1.0

7'704'178.62 9'935'700 425 Revenus des prêts et participations du patrimoine administratif 10'203'700 268'000 2.7
52'319'126.30 51'091'700 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 54'947'800 3'856'100 7.5

801'815'671.14 814'490'100 43 TAXES, EMOLUMENTS, PRODUITS DES VENTES 774'696'200 -39'793'900 -4.9

7'842'222.53 8'428'000 431 Emoluments 8'210'200 -217'800 -2.6
2'088'518.28 2'515'200 432 Recettes pour des soins médicaux et dentaires 2'515'200 0 0.0

97'336'644.27 93'789'800 434 taxes de raccordement et d'utilisation 96'217'500 2'427'700 2.6
606'633'584.23 623'341'100 435 Ventes et prestations de service 572'060'000 -51'281'100 -8.2

13'392'862.23 6'673'000 436 Remboursements de tiers 6'802'500 129'500 1.9
25'652'504.45 29'515'000 437 Amendes 29'527'000 12'000 0.0
12'377'852.66 16'854'600 438 Prestations facturées aux crédits d'investissement 23'296'900 6'442'300 38.2
36'491'482.49 33'373'400 439 Autres recettes 36'066'900 2'693'500 8.1

12

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT  PAR  NATURE

Comptes 2023 Budget 2024 Nature Budget 2025 Ecart au budget
précédent

CHF CHF CHF CHF %

9'999'543.50 10'000'000 44 PART A DES RECETTES FEDERALES ET CANTONALES 10'000'000 0 0.0

9'999'543.50 10'000'000 441 Part à des recettes fédérales et cantonales 10'000'000 0 0.0

341'479'296.70 358'802'800 45 PARTICIPATIONS ET REMBOURSEMENTS 363'653'000 4'850'200 1.4

328'352'716.51 344'609'900 451 Participations et remboursements 347'589'400 2'979'500 0.9
13'126'580.19 14'192'900 452 Participation et remb. de communes et d'associations de communes 16'063'600 1'870'700 13.2

8'276'153.21 3'666'000 46 SUBVENTIONS 3'794'200 128'200 3.5

4'540.00 0 460 Parts à des revenus 0 0 -
7'573'333.77 3'586'000 465 Subventions 3'744'200 158'200 4.4

698'279.44 80'000 469 Dons et legs 50'000 -30'000 -37.5

24'202'364.95 0 47 SUBVENTIONS A REDISTRIBUER 22'679'600 22'679'600 -

24'202'364.95 0 470 Subventions perçue à redistribuer 22'679'600 22'679'600 -

73'801'400.40 114'801'000 48 PRELEVEMENTS SUR LES FONDS ET FINANC. SPECIAUX 107'507'400 -7'293'600 -6.4

58'823'007.52 102'726'900 480 Prélèvements sur les fonds de réserves et de renouvellement 69'639'400 -33'087'500 -32.2
14'978'392.88 12'074'100 481 Prélèvements sur les financements spéciaux 37'868'000 25'793'900 213.6

97'386'500.45 112'929'200 49 IMPUTATIONS  INTERNES 111'532'000 -1'397'200 -1.2

97'386'500.45 112'929'200 490 Imputations internes 111'532'000 -1'397'200 -1.2

-3'515'006.59 -77'012'600 EXCEDENT  DE  CHARGES (-)  OU  DE  REVENUS (+) -62'321'600 14'691'000

13

14

14

STATISTIQUES

15

15

STATISTIQUES

EVOLUTION  DES  CHARGES  DE  FONCTIONNEMENT  (sans les imputations internes)

Comptes Comptes Comptes Comptes Comptes Budget Budget
En millions de CHF 1 9 8 0  2 0 0 0   2 0 2 0  2 0 2 2  2 0 2 3  2 0 2 4  2 0 2 5

Autorités et personnel 173.7 385.5 592.2 603.9 621.2 668.3 689.5
Biens, services et marchandises 131.4 327.4 430.0 538.1 593.4 679.8 619.8
Intérêts passifs 37.0 92.3 46.2 37.9 41.7 43.8 47.6
Amortissements 71.0 109.7 144.3 161.4 162.4 153.4 180.6
Remboursements et participations à des collectivités publiques  * 37.4 136.6 293.0 308.0 330.1 341.7 342.0
Aides et subventions  ** 26.3 65.4 119.8 124.5 129.2 129.3 132.0
Subventions à redistribuer – – – – 24.2 – 22.7
Attributions aux fonds et financements spéciaux 5.9 14.8 53.3 98.1 103.8 65.2 55.3

Total 482.8 1'131.7 1'678.8 1'872.1 2'006.0 2'081.5 2'089.6

En pour cent par rapport à 1980

Autorités et personnel 100.0 221.9 340.9 347.6 357.6 384.7 397.0
Biens, services et marchandises 100.0 249.1 327.2 409.4 451.4 517.2 471.6
Intérêts passifs 100.0 249.3 124.9 102.6 112.7 118.5 128.8
Amortissements 100.0 154.5 203.1 227.2 228.5 215.9 254.3
Remboursements et participations à des collectivités publiques  * 100.0 365.0 782.9 823.2 882.2 913.3 913.9
Aides et subventions  ** 100.0 248.9 455.6 473.8 491.5 491.7 502.0
Subventions à redistribuer – – – – – – –
Attributions aux fonds et financements spéciaux 100.0 252.9 908.5 1671.6 1769.2 1110.7 941.8

Total 100.0 234.4 347.7 387.8 415.5 431.2 432.8

Evolution de l'indice des prix (base 1980) 100.0 169.2 182.2 188.5 192.5

En pour cent du total des charges

Autorités et personnel 36.0 34.1 35.3 32.3 31.0 32.1 33.0
Biens, services et marchandises 27.2 28.9 25.6 28.7 29.6 32.7 29.7
Intérêts passifs 7.7 8.1 2.8 2.0 2.1 2.1 2.3
Amortissements 14.7 9.7 8.6 8.6 8.1 7.4 8.6
Remboursements et participations à des collectivités publiques 7.8 12.1 17.5 16.5 16.5 16.4 16.4
Aides et subventions 5.4 5.8 7.1 6.7 6.4 6.2 6.3
Subventions à redistribuer – – – – 1.2 – 1.1
Attributions aux fonds et financements spéciaux 1.2 1.3 3.2 5.2 5.2 3.1 2.6

Total 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0

*    Les participations aux entreprises de transport ont été transférées des subventions dans ce chapitre, dès 1993
**  Les imputations internes de loyers ont été transférées dans ce chapitre, dès 2018

16

EVOLUTION  DES  REVENUS  DE  FONCTIONNEMENT  (sans les imputations internes)

Comptes Comptes Comptes Comptes Comptes Budget Budget
En millions de CHF 1 9 8 0  2 0 0 0  2 0 2 0 2 0 2 2 2 0 2 3 2 0 2 4 2 0 2 5

Impôts 226.4 426.9 540.8 591.6 604.3 580.8 617.4
Patentes, concessions 2.0 3.2 2.4 1.9 1.3 2.2 2.2
Revenus du patrimoine 31.6 58.5 104.8 121.8 137.3 119.7 125.4
Taxes, émoluments, produits des ventes 198.4 511.4 641.1 734.2 801.8 814.5 774.7
Part à des recettes fédérales et cantonales 4.0 3.4 12.8 10.6 10.0 10.0 10.0
Participations et remboursements 16.1 44.4 337.0 329.7 341.5 358.8 363.7
Subventions 7.0 4.2 4.7 3.6 8.3 3.7 3.8
Subventions perçues à redistribuer – – – – 24.2 – 22.7
Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux 0.2 37.7 20.2 67.8 73.8 114.8 107.5

Total 485.5 1'089.7 1'663.8 1'861.3 2'002.5 2'004.5 2'027.2
En pour cent par rapport à 1980

Impôts 100.0 188.5 238.9 261.3 266.9 256.5 272.7
Patentes, concessions 100.0 160.8 120.8 96.0 65.2 110.2 108.9
Revenus du patrimoine 100.0 185.1 331.6 385.3 434.3 378.6 396.5
Taxes, émoluments, produits des ventes 100.0 257.8 323.2 370.1 404.2 410.6 390.6
Part à des recettes fédérales et cantonales 100.0 84.3 320.3 266.4 250.7 250.8 250.8
Participations et remboursements 100.0 276.0 2'094.3 2'049.3 2'122.5 2230.2 2260.3
Subventions 100.0 61.0 67.5 52.0 119.0 52.7 54.6
Subventions perçues à redistribuer – – – – – – –
Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux 100.0 – – – – – –

Total 100.0 224.4 340.6 383.3 412.4 412.8 417.5

Evolution de l'indice des prix (base 1980) 100.0  169.2 182.2 188.5 192.5

En pour cent du total des revenus

Impôts 46.6 39.2 32.5 31.8 30.2 29.0 30.5
Patentes, concessions 0.4 0.3 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1
Revenus du patrimoine 6.5 5.4 6.3 6.5 6.9 6.0 6.2
Taxes, émoluments, produits des ventes 40.9 46.9 38.5 39.4 40.0 40.6 38.2
Part à des recettes fédérales et cantonales 0.8 0.3 0.8 0.6 0.5 0.5 0.5
Participations et remboursements 3.3 4.1 20.3 17.7 17.1 17.9 17.9
Subventions 1.4 0.4 0.3 0.2 0.4 0.2 0.2
Subventions perçues à redistribuer – – – – 1.2 – 1.1
Prélèvements sur les fonds et financements spéciaux 0.1 3.4 1.2 3.6 3.7 5.7 5.3

Total 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0

17

EVOLUTION  DES  DEPENSES  D'INVESTISSEMENTS  DU  PATRIMOINE  ADMINISTRATIF

Comptes Comptes Comptes Comptes Comptes Budget Budget
En millions de CHF 1 9 8 0  2 0 0 0   2 0 2 0  2 0 2 2  2 0 2 3  2 0 2 4  2 0 2 5

Culture et développement urbain 3.6 1.6 0.6 11.5 13.9 3.1 4.2
Sécurité et économie 2.8 6.4 14.0 32.0 23.0 77.1 76.4
Sports et cohésion sociale 2.6 13.0 10.9 2.7 3.3 3.3 0.8
Logement, architecture et environnement 10.4 46.2 14.0 25.3 15.0 36.2 30.6
Enfance, jeunesse et quartiers 10.9 13.4 20.2 32.2 29.9 33.2 18.0
Finances et mobilité 3.9 3.1 9.7 22.3 15.5 37.4 39.5
Services industriels 13.0 20.5 36.2 40.8 46.6 87.1 86.3
Objets multidirection 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 7.1 28.3
Divers * et objets Métamorphose 6.8 45.7 36.0 18.2 23.0 43.6 49.2

Total 54.0 149.9 141.6 185.0 170.1 328.0 333.4

En pour cent du total des dépenses

Culture et développement urbain 6.6 1.1 0.4 6.2 8.1 0.9 1.3
Sécurité et économie 5.2 4.3 9.9 17.3 13.5 23.5 22.9
Sports et cohésion sociale 4.8 8.7 7.7 1.4 2.0 1.0 0.3
Logement, architecture et environnement 19.2 30.8 9.9 13.7 8.8 11.0 9.2
Enfance, jeunesse et quartiers 20.2 8.9 14.3 17.4 17.6 10.1 5.4
Finances et mobilité 7.2 2.1 6.9 12.1 9.1 11.4 11.9
Services industriels 24.0 13.7 25.6 22.1 27.4 26.5 25.9
Objets multidirection 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 2.2 8.5
Divers * et objets Métamorphose 12.6 30.5 25.4 9.8 13.5 13.3 14.8

Total 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0

EVOLUTION  DU  FINANCEMENT  DES  INVESTISSEMENTS  DU  PATRIMOINE  ADMINISTRATIF  (en millions de CHF)

Dépenses brutes 54.0 149.9 141.6 185.0 170.1 328.0 333.4
Recettes brutes 9.1 13.6 31.4 17.8 11.6 77.7 69.8

Dépenses nettes 44.9 136.3 110.2 167.2 158.4 250.3 263.6
Autofinancement dégagé par le compte de fonctionnement 95.9 37.0 141.4 155.4 167.9 1.9 43.1

Excédent d'autofinancement 51.0 31.2 9.5
Insuffisance d'autofinancement 99.3 11.8 248.4 220.5

*    Autorisations d'achats, participations permanentes, comptes d'attente

18

STATISTIQUES  FISCALES

Comptes Comptes Comptes Comptes Comptes Budget Budget
1 9 8 0  2 0 0 0  2 0 2 0 2 0 2 2 2 0 2 3 2 0 2 4 2 0 2 5

Evolution des recettes fiscales :

En milliers de CHF

Recettes fiscales totales 226'402 426'872 540'803 591'635 604'326 580'820 617'400
       dont impôt sur le revenu 153'793 255'878 343'611 344'450 360'847 355'100 367'000
                               la fortune 12'597 32'426 39'572 46'209 46'381 45'000 48'000
                               le bénéfice et le capital 37'521 79'794 81'194 101'768 106'728 87'000 106'500

En pour cent par rapport à 1980

Recettes fiscales totales 100.0 188.5 238.9 261.3 266.9 256.5 272.7
       dont impôt sur le revenu 100.0 166.4 223.4 224.0 234.6 230.9 238.6
                               la fortune 100.0 257.4 314.1 366.8 368.2 357.2 381.0
                               le bénéfice et le capital 100.0 212.7 216.4 271.2 284.4 231.9 283.8

*    Coefficient communal passant de 105 à 83 points dès 2004, de 83 à 77 dès 2011, de 77 à 79 dès 2012 et de 79 à 78.5 dès 2020

19

20

20

CHARGES  ET  REVENUS  DE  FONCTIONNEMENT

Font l'objet de justifications les écarts supérieurs à CHF 5'000, l'écart minimum étant fixé à 5 %.

Les charges de personnel, quant à elles, sont commentées globalement dans le préavis. Seules
les mutations particulières sont mentionnées dans le détail.

Ces renseignements, signalés par un astérisque dans le détail du budget, sont regroupés
directement après chaque page concernée.

21

CHARGES ET REVENUS DE FONCTIONNEMENT

Font I'objet de justifications les écarts supérieurs & CHF 5'000, I'écart minimum étant fixé a 5 %.

Les charges de personnel, quant a elles, sont commentées globalement dans le préavis. Seules
les mutations particuliéres sont mentionnées dans le détail.

Ces renseignements, signalés par un astérisque dans le détail du budget, sont regroupés
directement aprés chaque page concernée.

21

22

22

CULTURE  ET

DÉVELOPPEMENT  URBAIN

23

23

] CULTURE ET
DEVELOPPEMENT URBAIN

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

1 CULTURE  ET  DEVELOPPEMENT  URBAIN

446'061'738.63 459'910'200 Charges 463'575'800 3'665'600
207'350'418.80 220'777'600 Revenus 240'439'600 19'662'000

-238'711'319.83 -239'132'600 Excédent de charges 223'136'200

10 AUTORITES

6'165'091.12 6'405'800 Charges 6'376'400 -29'400
475'768.00 204'300 Revenus 182'300 -22'000

-5'689'323.12 -6'201'500 Excédent de charges 6'194'100

100 Conseil communal

1'636'793.58 1'796'300 Charges 1'873'900 77'600
68.40 300 Revenus 300

-1'636'725.18 -1'796'000 Excédent de charges 1'873'600

453'605.00 572'000 300 Autorités et commissions 572'000
584'342.05 653'000 301 Personnel administratif et d'exploitation 672'200 19'200
128'186.72 141'600 303 Assurances sociales 139'500 -2'100
80'027.55 82'700 304 Caisses de pensions et de prévoyance 86'200 3'500
1'784.24 305 Assurances accidents et maladie

64'607.30 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait
1'300.00 1'500 309 Autres charges des autorités et du personnel 1'500

19'704.85 10'800 310 Imprimés et fournitures de bureau 10'800
19.15 2'000 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 2'000

683.90 313 Autres fournitures et marchandises
806.75 24'500 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 20'000 -4'500

22'270.25 30'600 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 30'600
59'884.60 58'000 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 62'500 4'500

219'321.22 169'000 318 Honoraires et prestations de services 169'000
250.00 300 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 300

50'000 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 100'000 50'000
300 * 390 Imputations internes 7'300 7'000

68.40 300 439 Autres recettes 300

101 Municipalité

4'528'297.54 4'609'500 Charges 4'502'500 -107'000
475'699.60 204'000 Revenus 182'000 -22'000

-4'052'597.94 -4'405'500 Excédent de charges 4'320'500

1'805'740.20 1'805'800 301 Personnel administratif et d'exploitation 1'836'600 30'800
156'742.20 156'800 303 Assurances sociales 159'300 2'500
75'675.60 200'600 304 Caisses de pensions et de prévoyance 204'900 4'300
3'974.55 305 Assurances accidents et maladie

B u d g e t  2025

24

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

1 CULTURE  ET  DEVELOPPEMENT  URBAIN

100 Conseil communal
100.331 Augmentation des amortissements concernant la rénovation de la salle du Conseil communal et diminution des amortissements liés à l’outil de gestion des

séances du Conseil communal et de la Municipalité
100.390  Augmentation des intérêts concernant la rénovation de la salle du Conseil communal

25

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

101 Municipalité

72'400.00 71'300 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 70'300 -1'000
2'381'620.60 2'350'000 * 307 Prestations complémentaires de prévoyance 2'206'400 -143'600

334.95 310 Imprimés et fournitures de bureau
10'491.16 25'000 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 25'000
3'000.00 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers

0.93 330 Amortissements du patrimoine financier
12'100.00 365 Aides et subventions à des institutions privées

6'217.35 381 Attributions aux financements spéciaux
475'698.80 144'000 * 436 Remboursements de tiers 182'000 38'000

0.80 60'000 * 439 Autres recettes -60'000

10.1 SECRETARIAT  MUNICIPAL

335'595'565.99 348'139'800 Charges 346'617'000 -1'522'800
201'431'643.18 215'834'500 Revenus 235'205'100 19'370'600

-134'163'922.81 -132'305'300 Excédent de charges 111'411'900

102 Secrétariat municipal

150'357'585.84 145'139'800 Charges 145'517'000 377'200
201'431'643.18 215'834'500 Revenus 235'205'100 19'370'600

51'074'057.34 70'694'700 Excédent de revenus 89'688'100

98'905.80 310'700 300 Autorités et commissions 310'700
7'114'628.90 7'237'200 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 7'595'000 357'800

636'152.18 662'500 303 Assurances sociales 701'600 39'100
945'925.50 970'600 304 Caisses de pensions et de prévoyance 1'026'600 56'000
20'214.00 305 Assurances accidents et maladie

6'258.25 4'500 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 2'500 -2'000
25'601.04 31'200 309 Autres charges des autorités et du personnel 35'200 4'000

128'243.60 179'700 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 208'200 28'500
77'099.46 103'400 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 96'400 -7'000

219.00 1'400 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 1'400
18'851.24 31'200 313 Autres fournitures et marchandises 34'300 3'100

812.70 314 Entretien des immeubles, routes et territoire
54'849.16 40'000 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 52'000 12'000

151'445.31 198'400 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 165'000 -33'400
390'817.90 477'600 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 458'400 -19'200

1'886'980.23 2'201'000 * 318 Honoraires et prestations de services 2'056'700 -144'300
1'186'832.40 1'347'700 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 1'430'700 83'000

188'753.40 260'000 330 Amortissements du patrimoine financier 260'000
108'800.03 108'800 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 13'800 -95'000

134'283'662.59 128'000'000 351 Remboursements et participations 128'000'000
1'130'415.00 1'056'800 * 365 Aides et subventions à des institutions privées 1'116'100 59'300

13'180.90 20'500 * 366 Aides individuelles -20'500
1'888'937.25 1'896'600 390 Imputations internes 1'952'400 55'800

26

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

101 Municipalité
101.307  Diminution des rentes des municipaux retraités
101.436  Reclassement des revenus des jetons de présence des mandats de représentation de la Municipalité
101.439  Reclassement des revenus des jetons de présence des mandats de représentation de la Municipalité

102 Secrétariat municipal
102.301  Augmentation liée à des transferts d’EPT entre services de la Ville
102.310  Reclassement des dépenses d’abonnements de journaux et d’annonces
102.311  Reclassement selon la nouvelle structure de comptes (cf. 315)
102.315  Reclassement selon la nouvelle structure de comptes (cf. 311)
102.316  Reclassement selon la nouvelle structure de comptes (cf. 318)
102.318  Transfert budgétaire lié au projet Nexpo (c.f. 319)
102.319  Transfert budgétaire lié au projet Nexpo (c.f. 318)
102.365  Augmentation des locations internes des salles du Casino
102.366  Ventilation de la charge totale de la nature 366 liée aux cadeaux des nonagénaires dans les natures comptables appropriées

27

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

102 Secrétariat municipal

468'988.90 465'100 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 465'100
386'073.95 400'000 431 Emoluments 400'000
21'957.18 19'500 435 Ventes et prestations de service 19'500

100'863.50 7'000 436 Remboursements de tiers 7'000
944'610.00 1'000'000 437 Amendes 1'000'000
100'172.18 117'500 * 439 Autres recettes 137'500 20'000

199'212'301.82 213'643'400 * 451 Participations et remboursements 232'994'000 19'350'600
196'675.65 182'000 490 Imputations internes 182'000

104 Participation à des charges cantonales

185'237'980.15 203'000'000 Charges 201'100'000 -1'900'000
Revenus

-185'237'980.15 -203'000'000 Excédent de charges 201'100'000

185'237'980.15 203'000'000 351 Remboursements et participations 201'100'000 -1'900'000

11 SECRETARIAT  GENERAL  CD

16'913'756.83 17'537'400 Charges 19'896'600 2'359'200
1'098'281.60 945'400 Revenus 792'000 -153'400

-15'815'475.23 -16'592'000 Excédent de charges 19'104'600

3'741'587.38 3'985'200 301 Personnel administratif et d'exploitation 4'187'100 201'900
341'484.17 366'200 303 Assurances sociales 389'300 23'100
521'826.37 576'000 304 Caisses de pensions et de prévoyance 608'000 32'000
10'547.59 305 Assurances accidents et maladie

449.20 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 1'000 1'000
14'802.35 17'900 309 Autres charges des autorités et du personnel 16'900 -1'000
14'028.93 12'900 310 Imprimés et fournitures de bureau 12'600 -300
11'856.60 5'400 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 5'400
3'091.60 3'000 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 3'000

156.07 1'500 313 Autres fournitures et marchandises 1'500
1'576.55 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques

26'661.35 18'500 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 38'500 20'000
55'835.35 55'800 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 72'900 17'100

592'635.02 805'200 * 318 Honoraires et prestations de services 569'700 -235'500
65'224.42 92'600 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 90'800 -1'800

365.90 321 Intérêts des dettes à court terme
21'058.23 330 Amortissements du patrimoine financier

1'548'878.64 1'404'400 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 3'520'000 2'115'600
9'402'870.27 9'704'400 * 365 Aides et subventions à des institutions privées 9'876'600 172'200

538'820.84 488'400 390 Imputations internes 503'300 14'900
431'984.21 294'500 * 435 Ventes et prestations de service 361'100 66'600
292'202.84 132'400 * 436 Remboursements de tiers 11'000 -121'400

28

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

102 Secrétariat municipal
102.439 Augmentation liée à la refacturation d’affranchissements
102.451 Adaptation des revenus au nouveau système péréquatif

11 Secrétariat général CD
11.316 Reclassement en lien avec les besoins de maintenance informatique et de location de salles pour l’UDPV (Unité de développement et de promotion de la Ville)
11.317 Reclassement des dépenses en lien avec des manifestations de promotion internationale (RIV- unité Relations internationales de la Ville) et économique

(UDPV) de la ville
11.318 Modification du système de facturation des cartes journalières dégriffées Commune des CFF d’Alliance SwissPass
11.331 Amortissements des fouilles archéologiques des Prés-de-Vidy
11.365 Transfert de la direction FIM de la subvention accordée à la société Parking-Relais lausannois SA
11.435 Augmentation des honoraires facturés par le Bureau de développement & projet Métamorphose
11.436 Reclassement du financement par le Fonds du développement durable de l’association Lausanne à Table

29

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

11 SECRETARIAT  GENERAL  CD

367'194.55 518'500 * 439 Autres recettes 419'900 -98'600
6'900.00 451 Participations et remboursements

12 SERVICE  DE  LA  CULTURE

69'415'739.48 68'683'300 Charges 69'947'500 1'264'200
1'890'631.32 418'500 Revenus 535'300 116'800

-67'525'108.16 -68'264'800 Excédent de charges 69'412'200

13'185.00 11'000 300 Autorités et commissions 14'000 3'000
5'370'430.10 5'435'000 301 Personnel administratif et d'exploitation 5'565'000 130'000

487'926.12 500'700 303 Assurances sociales 513'200 12'500
664'864.65 705'700 304 Caisses de pensions et de prévoyance 726'000 20'300
15'147.90 305 Assurances accidents et maladie

2'453.05 3'200 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 1'200 -2'000
17'312.10 11'100 309 Autres charges des autorités et du personnel 11'100

306'034.88 243'800 310 Imprimés et fournitures de bureau 233'300 -10'500
177'936.74 117'000 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 162'200 45'200

3'268.21 1'800 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 1'800
93'732.90 106'600 * 313 Autres fournitures et marchandises 147'000 40'400

828.20 314 Entretien des immeubles, routes et territoire
55'373.43 79'700 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 50'100 -29'600

143'831.60 117'600 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 174'700 57'100
32'375.50 38'200 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 44'200 6'000

707'797.98 448'100 * 318 Honoraires et prestations de services 495'600 47'500
675'636.75 3'012'000 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 261'300 -2'750'700

114.75 329 Autres intérêts
292.16 330 Amortissements du patrimoine financier

4'404'850.04 4'611'300 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 4'457'800 -153'500
4'540.00 360 Parts de revenus destinées à des tiers

52'471'456.32 50'261'500 365 Aides et subventions à des institutions privées 51'274'600 1'013'100
348'790.96 100'000 * 380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement 2'845'000 2'745'000

3'417'560.14 2'879'000 390 Imputations internes 2'969'400 90'400
39'000.24 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif

363'871.04 113'500 435 Ventes et prestations de service 113'500
260'976.16 436 Remboursements de tiers
399'718.82 305'000 * 439 Autres recettes 421'800 116'800

4'540.00 460 Parts à des revenus
40'000.00 465 Subventions

780'125.06 480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement
2'400.00 490 Imputations internes

30

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

11 Secrétariat général CD
11.439 Modification du système des cartes journalières dégriffées Commune CFF et nouvelle répartition du financement de l’association Lausanne à Table et du

Miam Festival

12 Service de la culture
12.311 Charges ponctuelles liées au Musée romain de Lausanne-Vidy et au Musée Historique Lausanne
12.313 Reclassement selon la nouvelle structure de comptes (cf. 315)
12.315 Reclassement vers la nature comptable 313 selon la nouvelle structure de comptes
12.316 Augmentation des loyers en lien avec un nouveau projet de salle de répétitions
12.317 Reclassements selon la nouvelle structure de comptes (cf. 319)
12.318 Charges ponctuelles liées à la Collection de l’Art Brut
12.319 Reclassement vers les natures comptables 317 et 380 selon la nouvelle structure de comptes
12.380 Reclassement selon la nouvelle structure de comptes (cf. 319)
12.439 Augmentation des recettes de sous-location en lien avec des locaux loués par la Ville à des tiers

31

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

13 BIBLIOTHEQUES  ET  ARCHIVES  DE  LA  VILLE  DE
LAUSANNE

9'905'160.40 10'406'500 Charges 10'703'500 297'000
260'774.03 346'600 Revenus 346'600

-9'644'386.37 -10'059'900 Excédent de charges 10'356'900

5'200'136.05 5'482'100 301 Personnel administratif et d'exploitation 5'575'400 93'300
469'269.40 503'400 303 Assurances sociales 509'300 5'900
688'791.95 735'600 304 Caisses de pensions et de prévoyance 775'300 39'700
14'795.96 305 Assurances accidents et maladie

270.00 1'400 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 5'000 3'600
14'200.08 18'400 309 Autres charges des autorités et du personnel 14'800 -3'600

739'339.12 860'900 310 Imprimés et fournitures de bureau 850'900 -10'000
40'647.06 43'400 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 153'400 110'000
24'383.95 25'900 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 22'200 -3'700
12'326.88 10'200 * 313 Autres fournitures et marchandises 55'200 45'000

221.30 314 Entretien des immeubles, routes et territoire
28'237.45 25'600 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 25'600

120'165.99 102'500 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 102'500
29'947.05 43'500 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 43'500

200'641.75 168'900 * 318 Honoraires et prestations de services 182'100 13'200
13'399.08 13'400 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 13'400

69.80 329 Autres intérêts
4'140.83 10'200 330 Amortissements du patrimoine financier 10'200

-0.03 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif
2'000 351 Remboursements et participations 2'000

707'846.29 730'000 365 Aides et subventions à des institutions privées 730'000
1'596'330.44 1'629'100 390 Imputations internes 1'632'700 3'600

45'794.80 30'600 435 Ventes et prestations de service 30'600
70'949.45 1'000 436 Remboursements de tiers 1'000

144'029.78 185'000 439 Autres recettes 185'000
130'000 451 Participations et remboursements 130'000

14 SERVICE  DE  L'URBANISME

6'732'006.96 7'313'100 Charges 8'576'100 1'263'000
1'178'639.50 2'014'400 Revenus 2'364'400 350'000

-5'553'367.46 -5'298'700 Excédent de charges 6'211'700

4'609'795.20 5'242'300 301 Personnel administratif et d'exploitation 5'097'500 -144'800
418'015.35 480'400 303 Assurances sociales 470'700 -9'700
647'333.90 741'600 304 Caisses de pensions et de prévoyance 712'600 -29'000
23'494.31 305 Assurances accidents et maladie

352.80 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait
14'980.82 14'700 309 Autres charges des autorités et du personnel 14'700
70'576.28 125'000 310 Imprimés et fournitures de bureau 125'000

32

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

13 Bibliothèques et Archives de la Ville de Lausanne
13.311 Dépenses liées à la fusion des bibliothèques scolaires et publiques d’Entre-Bois
13.313 Dépenses liées à l’aménagement du nouveau véhicule de bibliothèque itinérant
13.318 Nouvelles maintenances évolutives de licences informatiques SIBG-BVL

33

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

14 SERVICE  DE  L'URBANISME

7'056.74 11'400 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 12'400 1'000
836.11 7'500 313 Autres fournitures et marchandises 6'500 -1'000

3'000 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 3'000
9'811.37 10'000 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 11'000 1'000
5'598.95 9'300 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 9'300

77'072.10 204'000 318 Honoraires et prestations de services 204'000
207'602.20 21'000 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 308'600 287'600

540.45 5'000 330 Amortissements du patrimoine financier 5'000
204'719.99 700 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 1'165'800 1'165'100

60.00 352 Remboursements et participations à des charges d'autres communes et
associations de communes

2'200 2'200

434'160.39 437'200 390 Imputations internes 427'800 -9'400
797'836.65 1'400'000 * 410 Patentes 1'660'000 260'000
16'032.65 45'000 * 431 Emoluments 70'000 25'000

711.20 434 Taxes de raccordement et d'utilisation
69'699.22 273'000 435 Ventes et prestations de service 273'000
37'472.05 3'400 436 Remboursements de tiers 3'400
59'229.40 20'000 * 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements 60'000 40'000
61'080.03 151'800 * 439 Autres recettes 176'800 25'000

128'475.00 121'200 451 Participations et remboursements 121'200
8'103.30 490 Imputations internes

15 CONTRÔLE  DES  FINANCES  DE  LA  VILLE  DE
LAUSANNE

1'334'417.85 1'424'300 Charges 1'458'700 34'400
1'014'681.17 1'013'900 Revenus 1'013'900
-319'736.68 -410'400 Excédent de charges 444'800

982'753.40 1'048'100 301 Personnel administratif et d'exploitation 1'077'300 29'200
89'603.80 95'800 303 Assurances sociales 98'300 2'500

143'045.65 153'700 304 Caisses de pensions et de prévoyance 156'400 2'700
2'709.05 305 Assurances accidents et maladie
9'560.00 15'900 309 Autres charges des autorités et du personnel 15'900

702.52 2'400 310 Imprimés et fournitures de bureau 2'400
1'600 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 1'600

438.65 800 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 800
2'163.80 1'200 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 1'200

33'974.69 34'000 318 Honoraires et prestations de services 34'500 500
2'520.00 8'200 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 7'700 -500

66'946.29 62'600 390 Imputations internes 62'600
11'600.00 11'600 435 Ventes et prestations de service 11'600

400.00 436 Remboursements de tiers
681.17 300 439 Autres recettes 300

1'002'000.00 1'002'000 490 Imputations internes 1'002'000

34

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

14 Service de l’urbanisme
14.319 Augmentation de la refacturation interne des prestations de contrôle des permis de construire entre le Service de l’urbanisme et les Services industriels de

Lausanne
14.331 Augmentation liée au 1er amortissement du projet relatif au réaménagement de la place de la Riponne (préavis N° 2023/34)
14.410 Augmentation des recettes fondée sur l’adoption du nouveau règlement concernant les taxes perçues en matière de permis de construire, d’habiter et d’utiliser,

et autres prestations analogues en matière de construction
14.431 Augmentation des recettes fondée sur l’adoption du nouveau règlement concernant les taxes perçues en matière de permis de construire, d’habiter et d’utiliser,

et autres prestations analogues en matière de construction
14.438 Augmentation des recettes fondée sur l’adoption du nouveau règlement concernant les taxes perçues en matière de permis de construire, d’habiter et d’utiliser,

et autres prestations analogues en matière de construction
14.439 Augmentation des recettes fondée sur l’adoption du nouveau règlement concernant les taxes perçues en matière de permis de construire, d’habiter et d’utiliser,

et autres prestations analogues en matière de construction

15 Contrôle des finances de la Ville de Lausanne

Néant

35

36

36

SÉCURITÉ  ET  ÉCONOMIE

37

37

SECURITE ET ECONOMIE

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

2 SECURITE  ET  ECONOMIE

295'682'570.28 325'576'600 Charges 316'965'200 -8'611'400
219'540'731.22 244'343'000 Revenus 233'677'600 -10'665'400
-76'141'839.06 -81'233'600 Excédent de charges 83'287'600

16 SECRETARIAT GENERAL  SE

4'733'154.51 5'129'100 Charges 5'275'900 146'800
1'321'179.64 1'331'700 Revenus 1'441'700 110'000

-3'411'974.87 -3'797'400 Excédent de charges 3'834'200

160 Secrétariat général SE

4'021'519.29 4'336'700 Charges 4'502'800 166'100
735'379.64 745'900 Revenus 855'900 110'000

-3'286'139.65 -3'590'800 Excédent de charges 3'646'900

2'946'456.56 3'221'400 301 Personnel administratif et d'exploitation 3'301'500 80'100
263'675.78 294'100 303 Assurances sociales 297'700 3'600
384'719.16 433'700 304 Caisses de pensions et de prévoyance 444'200 10'500

7'996.53 9'300 305 Assurances accidents et maladie 9'300
116.40 1'800 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 1'800

19'935.68 25'800 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 33'800 8'000
10'209.04 13'000 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 19'900 6'900
15'584.34 43'700 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 36'800 -6'900

90.65 200 313 Autres fournitures et marchandises 200
1'669.45 1'800 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 1'800
9'427.55 10'200 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 10'200
3'640.30 13'500 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 13'500

85'558.35 48'300 * 318 Honoraires et prestations de services 40'300 -8'000
6'322.72 4'800 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 54'800 50'000

830.70 330 Amortissements du patrimoine financier
47'100.00 8'500 365 Aides et subventions à des institutions privées 8'500

218'186.08 206'600 * 390 Imputations internes 228'500 21'900
36'000.00 36'000 435 Ventes et prestations de service 36'000

253'220.85 316'600 * 436 Remboursements de tiers 48'500 -268'100
8'074.79 * 439 Autres recettes 50'000 50'000

44'784.00 451 Participations et remboursements
* 465 Subventions 60'000 60'000

393'300.00 393'300 * 490 Imputations internes 661'400 268'100

161 Taxis

711'635.22 792'400 Charges 773'100 -19'300
585'800.00 585'800 Revenus 585'800

-125'835.22 -206'600 Excédent de charges 187'300

B u d g e t  2025

38

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

2 SECURITE ET ECONOMIE

16 Secrétariat général SE

160 Secrétariat général SE
160.309 Augmentation des frais de formation en lien avec l'augmentation du nombre des agents d’accueil et de sécurité (AAS)
160.310 Augmentation des frais liés aux publications dans les journaux
160.311 Ajustement du budget afin de compenser l'augmentation de la nature 310
160.318 Ajustement du budget afin de compenser l'augmentation de la nature 309
160.319 Augmentation des frais divers liés aux dépenses du Fonds LGBTIQ+, compensée par l'utilisation du fonds dans la nature 439
160.390 Augmentation des loyers due à la nouvelle occupation d'une partie des bureaux à la Navigation 10
160.436 Reclassement des coûts entre les natures 436 et 490
160.439 Utilisation du Fonds LGBTIQ+ afin de compenser les coûts comptabilisés dans la nature 319
160.465 Augmentation de la subvention en lien avec l'augmentation des charges liées aux Espaces de consommation sécurisés (ECS)
160.490 Reclassement des coûts entre les natures 436 et 490

39

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

161 Taxis

124'291.04 174'100 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 160'000 -14'100
10'560.22 16'000 303 Assurances sociales 14'700 -1'300
7'369.03 26'700 304 Caisses de pensions et de prévoyance 22'800 -3'900

142.58 500 305 Assurances accidents et maladie 500
201.95 500 310 Imprimés et fournitures de bureau 500

1'000 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 1'000
300'000.00 573'600 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers -573'600
269'070.40 * 351 Remboursements et participations 273'600 273'600

* 390 Imputations internes 300'000 300'000
585'800.00 585'800 435 Ventes et prestations de service 585'800

17 CORPS  DE  POLICE

107'052'691.42 111'517'800 Charges 113'879'400 2'361'600
49'444'095.69 54'248'700 Revenus 54'220'900 -27'800

-57'608'595.73 -57'269'100 Excédent de charges 59'658'500

72'226'333.13 74'026'700 301 Personnel administratif et d'exploitation 75'048'300 1'021'600
6'538'054.86 6'761'500 303 Assurances sociales 6'876'100 114'600

10'351'132.22 10'706'200 304 Caisses de pensions et de prévoyance 10'926'600 220'400
403'829.66 416'600 305 Assurances accidents et maladie 427'600 11'000
85'739.55 120'900 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 60'300 -60'600

2'103'552.75 2'614'100 309 Autres charges des autorités et du personnel 2'693'000 78'900
218'218.46 207'500 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 261'500 54'000

1'637'755.99 1'810'400 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 1'972'300 161'900
224'580.53 207'300 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 215'400 8'100
836'232.12 1'017'700 * 313 Autres fournitures et marchandises 913'100 -104'600
151'557.40 174'100 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 179'100 5'000
308'200.22 366'400 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 351'700 -14'700

1'086'639.59 1'441'300 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 2'375'200 933'900
388'927.02 426'300 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 426'300
995'489.00 1'322'100 * 318 Honoraires et prestations de services 1'425'000 102'900
335'269.81 382'400 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 373'900 -8'500

10.50 329 Autres intérêts
2'885'296.59 3'180'000 330 Amortissements du patrimoine financier 3'180'000
1'619'505.06 1'489'800 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 1'166'300 -323'500

11'700.00 14'700 365 Aides et subventions à des institutions privées 14'700
4'644'666.96 4'831'800 390 Imputations internes 4'993'000 161'200

22'642.91 5'000 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier 5'000
34'667.85 91'300 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 91'300

2'185'928.94 2'510'000 431 Emoluments 2'510'000
2'347'935.23 4'210'800 * 435 Ventes et prestations de service 3'825'900 -384'900
1'337'303.76 427'000 * 436 Remboursements de tiers 580'000 153'000

24'478'783.00 28'285'000 437 Amendes 28'285'000
501.85 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements

40

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

161 Taxis
161.301 Economie due à différents postes vacants
161.319 Reclassement des coûts entre les natures 319, 351 et 390
161.351 Reclassement des coûts entre les natures 319 et 351
161.390 Reclassement des coûts entre les natures 319 et 390

17 Corps de police
17.306 Diminution des charges liée au transfert du budget au Plan de mobilité pour les indemnités kilométriques
17.310 Augmentation des prestations facturées par la Direction des achats et de la logistique du Canton (DAL)
17.311 Augmentation des charges liée à l'augmentation du nombre des aspirants et au renouvellement de divers équipements pour l'ensemble du Corps de police
17.313 Réduction des achats pour le restaurant pour les adapter aux nouvelles prévisions
17.316 Augmentation des coûts de location et de maintenance informatique
17.318 Augmentation des honoraires pour les campagnes de recrutement des nouveaux aspirants
17.331 Suppression des amortissements en lien avec l'évolution du projet Odyssée, montant partiellement compensé par une augmentation du nombre d'autorisations d'achat

à amortir
17.435 Reclassement de facturations de prestations internes sous la rubrique 490
17.436 Ajustement du budget en tenant compte d'une augmentation des prévisions APG

41

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

17 CORPS  DE  POLICE

299'088.32 135'000 439 Autres recettes 135'000
1'799'766.22 1'712'000 * 451 Participations et remboursements 1'832'000 120'000

321'386.55 306'200 * 452 Participations et remboursements de communes et d'associations de
communes

243'200 -63'000

39'439.05 * 481 Prélèvements sur les financements spéciaux 20'000 20'000
16'576'652.01 16'566'400 490 Imputations internes 16'693'500 127'100

18 SERVICE  DE  PROTECTION  ET  SAUVETAGE

39'775'531.34 41'148'200 Charges 42'214'300 1'066'100
21'818'729.91 22'106'400 Revenus 22'153'900 47'500

-17'956'801.43 -19'041'800 Excédent de charges 20'060'400

25'565'324.32 26'365'900 301 Personnel administratif et d'exploitation 26'932'500 566'600
2'270'384.88 2'356'800 303 Assurances sociales 2'412'900 56'100
3'544'578.70 3'720'200 304 Caisses de pensions et de prévoyance 3'800'800 80'600

141'138.73 147'100 305 Assurances accidents et maladie 151'700 4'600
50'529.60 52'800 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 52'800
7'923.00 31'000 308 Personnel intérimaire 31'000

506'689.38 379'700 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 768'000 388'300
25'925.24 45'300 310 Imprimés et fournitures de bureau 45'000 -300

496'092.75 574'700 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 638'000 63'300
699'514.98 648'200 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 650'000 1'800
591'613.97 713'700 313 Autres fournitures et marchandises 687'500 -26'200
376'314.34 526'000 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 545'000 19'000
273'508.43 301'400 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 325'000 23'600
672'523.71 708'300 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 757'000 48'700
93'638.33 142'900 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 68'900 -74'000

206'572.51 163'300 * 318 Honoraires et prestations de services 221'000 57'700
75'404.24 101'800 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 95'700 -6'100

533'818.16 518'000 330 Amortissements du patrimoine financier 518'000
756'550.62 817'700 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 561'000 -256'700
919'834.50 921'000 351 Remboursements et participations 950'000 29'000
39'100.00 39'100 365 Aides et subventions à des institutions privées 39'100

1'928'550.95 1'873'300 390 Imputations internes 1'963'400 90'100
5'291.66 50'000 * 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier 5'000 -45'000

163'420.02 204'500 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 200'000 -4'500
154'240.00 250'000 431 Emoluments 250'000

7'416'143.95 7'365'800 435 Ventes et prestations de service 7'300'000 -65'800
355'982.31 42'000 436 Remboursements de tiers 45'000 3'000

6'015.20 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements
427'611.20 369'100 * 439 Autres recettes 100'000 -269'100

12'118'742.30 12'638'800 451 Participations et remboursements 12'958'000 319'200
704'307.17 703'800 452 Participations et remboursements de communes et d'associations de

communes
718'000 14'200

42

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

17 Corps de police
17.451 Augmentation de la participation cantonale à la facturation du personnel pour la formation en lien avec l'Académie de police
17.452 Diminution de la participation des communes aux frais de l'officier détaché à la CEMaG (Cellule des engagements majeurs de la Gendarmerie)
17.481 Ajustement du budget lié à la refacturation des installations des bornes de recharge électrique

18 Service de protection et sauvetage
18.309 Augmentation due à la hausse du nombre d'aspirants par rapport à 2024
18.311 Augmentation principalement due à l'achat des équipements des aspirants sapeurs-pompiers ainsi que des nouvelles tenues pour les nouveaux " GRIMPistes "
18.315 Augmentation des coûts d'entretien des véhicules et du matériel spécialisé
18.316 Augmentation du loyer des locaux de la protection civile à la Borde, location de la place d'exercice de Monthey pour le groupe feu
18.317 Reclassement des repas du Centre de formation de la Rama pour les services de la Ville dans les imputations internes (nature 390)
18.318 Augmentation principalement due aux honoraires pour la mise en place du programme de gestion des temps Polypoint (configuration et formation des utilisateurs)
18.319 Reclassement de la facturation de la taxe au mètre cube dans les imputations internes (nature 390)
18.331 Diminution due à l'amortissement complet de plusieurs véhicules
18.424 Reclassement des créances défalquées par le bureau du Contentieux dans la nature 43
18.439 L'abri public dans le parking du Tribunal cantonal est terminé en juin 2024, il n'y a dès lors pas de prélèvement dans le Fonds des contributions de remplacement

pour amortir ce crédit

43

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

18 SERVICE  DE  PROTECTION  ET  SAUVETAGE

4'858.00 481 Prélèvements sur les financements spéciaux
462'118.10 482'400 * 490 Imputations internes 577'900 95'500

19 SERVICE  DU  CONTRÔLE  DES  HABITANTS

6'763'389.51 5'572'400 Charges 6'717'600 1'145'200
3'628'723.82 1'330'500 Revenus 2'692'500 1'362'000

-3'134'665.69 -4'241'900 Excédent de charges 4'025'100

3'720'982.13 3'950'100 301 Personnel administratif et d'exploitation 3'856'600 -93'500
339'085.39 354'100 303 Assurances sociales 352'500 -1'600
486'743.31 518'900 304 Caisses de pensions et de prévoyance 515'300 -3'600
10'274.42 59'900 * 305 Assurances accidents et maladie 12'000 -47'900

135.80 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait
16'546.05 33'200 309 Autres charges des autorités et du personnel 32'200 -1'000
39'033.94 40'400 310 Imprimés et fournitures de bureau 37'500 -2'900
7'691.15 10'500 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 11'500 1'000

98.00 500 313 Autres fournitures et marchandises 1'000 500
5'541.17 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques

43'827.03 43'500 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 48'500 5'000
527.40 3'600 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 3'500 -100

1'686.40 132'500 * 318 Honoraires et prestations de services 63'000 -69'500
380.00 2'600 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 1'000 -1'600

7'806.04 7'000 330 Amortissements du patrimoine financier 7'000
1'666'374.20 * 351 Remboursements et participations 1'350'000 1'350'000

416'657.08 415'600 390 Imputations internes 426'000 10'400
30'837.45 18'000 * 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier 29'000 11'000

1'641'612.09 1'300'000 431 Emoluments 1'300'000
-48.85 435 Ventes et prestations de service

67'264.10 4'500 436 Remboursements de tiers 4'500
9'277.64 8'000 439 Autres recettes 9'000 1'000

1'879'781.39 * 451 Participations et remboursements 1'350'000 1'350'000

20 SERVICE  DE L 'ECONOMIE

15'738'006.10 19'761'200 Charges 20'288'500 527'300
21'528'204.76 22'647'800 Revenus 24'349'100 1'701'300

5'790'198.66 2'886'600 Excédent de revenus 4'060'600

200 Commerce, manifestations, séjour

11'052'790.76 12'927'400 Charges 13'811'800 884'400
17'646'281.22 18'180'000 Revenus 19'738'000 1'558'000

6'593'490.46 5'252'600 Excédent de revenus 5'926'200

44

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

18 Service de protection et sauvetage
18.490 Facturation interne du loyer des locaux de la Vallée de la Jeunesse et de leur remise en état au SISP (Service de l’inclusion et des actions sociales de proximité)

19 Service du contrôle des habitants
19.305 Ajustement du budget selon les dépenses réelles
19.318 Diminution en lien avec la participation de 50% du SOI à un EPT pour la mise à jour du logiciel BDCH
19.351 Ajustement du budget suite à un changement de méthode comptable aux comptes 2023
19.424 Ajustement du budget selon les revenus réels
19.451 Ajustement du budget suite à un changement de méthode comptable aux comptes 2023

45

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

200 Commerce, manifestations, séjour

500 300 Autorités et commissions 500
3'714'220.31 3'923'000 301 Personnel administratif et d'exploitation 4'075'700 152'700

338'768.55 357'800 303 Assurances sociales 371'500 13'700
500'307.90 556'000 304 Caisses de pensions et de prévoyance 569'600 13'600
10'177.59 11'200 305 Assurances accidents et maladie 11'400 200
2'296.60 1'800 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait -1'800

86.15 6'200 309 Autres charges des autorités et du personnel 6'200
32'147.27 32'700 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 42'700 10'000
6'849.22 7'600 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 7'600

467'165.05 182'700 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 192'700 10'000
10'756.34 30'600 313 Autres fournitures et marchandises 30'600

306'760.73 132'000 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 132'000
109'720.10 239'500 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 239'500
50'904.25 80'600 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 80'600
1'892.35 3'000 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 3'000

132'968.70 159'300 318 Honoraires et prestations de services 154'300 -5'000
5'562.78 15'000 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 10'000 -5'000

200.00 329 Autres intérêts
15'778.15 100'000 330 Amortissements du patrimoine financier 100'000

130'400.05 129'900 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 252'400 122'500
170'340.15 332 Amortissements supplémentaires du patrimoine administratif

3'552'445.80 5'920'000 352 Remboursements et participations à des charges d'autres communes et
associations de communes

6'200'000 280'000

954'436.20 540'500 365 Aides et subventions à des institutions privées 540'500
* 380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement 200'000 200'000

538'606.52 497'500 * 390 Imputations internes 591'000 93'500
10'572'487.45 11'920'000 * 406 Impôts et taxes sur la possession et la dépense 13600000 1'680'000

488'855.90 465'000 * 410 Patentes 490'000 25'000
3'533'091.17 3'250'000 * 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 3'430'000 180'000
1'700'734.85 2'015'000 * 431 Emoluments 1'700'000 -315'000

639'503.54 360'000 435 Ventes et prestations de service 360'000
45'839.69 436 Remboursements de tiers

400.00 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements
632'086.97 123'000 439 Autres recettes 123'000

33'281.65 47'000 * 490 Imputations internes 35'000 -12'000

203 Office des prestations funéraires lausannois

4'685'215.34 6'833'800 Charges 6'476'700 -357'100
3'881'923.54 4'467'800 Revenus 4'611'100 143'300
-803'291.80 -2'366'000 Excédent de charges 1'865'600

2'203'602.95 2'294'900 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 2'156'300 -138'600
201'211.50 210'100 303 Assurances sociales 197'100 -13'000
310'963.50 318'000 304 Caisses de pensions et de prévoyance 301'400 -16'600

46

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

20

200
200.310
200.312
200.331
200.380
200.390

200.406
200.410
200.427
200.431
200.490

203
203.301

Service de l'économie

Commerce, manifestation, séjour
Augmentation des dépenses liée au publipostage et à la tenue du Registre communal des loueurs
Augmentation des dépenses de consommation d'eau des fontaines
Augmentation des dépenses liées aux amortissements de l'immobilisation "Zone de baignade pérenne à Ouchy"
Dotation au Fonds pour « Grands événements »
Augmentation des intérêts sur les investissements en lien avec la zone de baignade pérenne à Ouchy et ajustement de la facturation des prestations internes pour les
encaissements des cabines du port
Adaptation des revenus d’impôt sur les divertissements aux comptes 2023
Augmentation des revenus en lien avec les patentes de boissons et tabac
Adaptation des revenus en lien avec les redevances d'utilisation du domaine public et administratif aux comptes 2023
Diminution des revenus en lien avec les émoluments administratifs, les procédés de réclame ainsi que les heures de prolongation des établissements
Diminution des revenus en lien avec la facturation interne à l'OACM (Office des autorisations commerciales et des manifestations)

Office des prestations funéraires lausannois
Diminution du personnel en lien avec le transfert d'un EPT au BMM (Bureau des manifestations et des marchés)

47

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

203 Office des prestations funéraires lausannois

10'975.03 11'700 305 Assurances accidents et maladie 10'900 -800
596.40 2'500 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 2'000 -500
710.00 5'000 309 Autres charges des autorités et du personnel 5'000

3'958.97 3'800 310 Imprimés et fournitures de bureau 3'800
7'504.80 14'000 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 14'000

291'271.30 339'600 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 317'100 -22'500
38'742.00 67'400 313 Autres fournitures et marchandises 67'400
20'054.05 70'100 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 70'100

221'182.63 283'700 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 283'700
31'605.45 32'600 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 32'600

160.00 2'500 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 1'100 -1'400
86'740.73 149'200 318 Honoraires et prestations de services 149'200
46'766.15 108'600 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 108'600
3'260.92 36'000 330 Amortissements du patrimoine financier 36'000

427'799.96 2'123'900 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 1'937'900 -186'000
778'109.00 760'200 * 390 Imputations internes 782'500 22'300

311'000 * 411 Concessions -311'000
20'254.00 15'600 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier 15'600

338'773.08 8'200 * 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 380'000 371'800
45'802.24 53'000 431 Emoluments 53'000

3'441'516.66 4'078'000 435 Ventes et prestations de service 4'154'500 76'500
34'895.10 436 Remboursements de tiers

682.46 2'000 439 Autres recettes 2'000
* 490 Imputations internes 6'000 6'000

21 SERVICE  DE  L 'EAU

121'619'797.40 142'447'900 Charges 128'589'500 -13'858'400
121'799'797.40 142'677'900 Revenus 128'819'500 -13'858'400

180'000.00 230'000 Excédent de revenus 230'000

210 Eau potable

79'285'750.09 74'279'000 Charges 71'183'000 -3'096'000
79'465'750.09 74'509'000 Revenus 71'413'000 -3'096'000

180'000.00 230'000 Excédent de revenus 230'000

14'552'286.20 15'146'100 301 Personnel administratif et d'exploitation 15'524'600 378'500
1'313'643.70 1'384'700 303 Assurances sociales 1'381'800 -2'900
1'826'946.84 1'974'200 304 Caisses de pensions et de prévoyance 1'985'100 10'900

72'905.45 78'800 305 Assurances accidents et maladie 77'400 -1'400
49'330.86 75'200 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 66'500 -8'700

170'080.33 146'800 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 176'800 30'000
72'189.92 136'300 310 Imprimés et fournitures de bureau 139'300 3'000

1'863'305.56 1'381'800 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 2'761'000 1'379'200

48

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

203 Office des prestations funéraires lausannois
203.312 Diminution des charges liées à la diminution de consommation de gaz (économie de chauffage)
203.331 Diminution des charges liées à l’amortissement du crédit d’investissement pour la rénovation du Centre funéraire (préavis N° 2020/47), adopté le 21 mars 2021 par

le Conseil communal. La somme déjà engagée est moins importante que prévu
203.390 Diminution des charges liées au changement de prestation de décoration des tombes
203.411 Reclassement du budget selon les imputations comptables 2023, soit dans la nature 427
203.427 Reclassement du budget selon les imputations comptables 2023, soit depuis la nature 411. Augmentation pour les non-Lausannois des produits liée à l'introduction

du nouveau règlement « Tarif municipal relatif aux inhumations et aux incinérations »
203.490 Reclassement de facturations de prestations internes depuis la nature 435

21 Service de l'eau

210 Eau potable
210.306 Diminution due aux changements du Plan de mobilité
210.309 Augmentation due aux augmentations du prix des cours SVGW (Association Suisse du Gaz et de l’Eau)
210.311 Augmentation due à l'adaptation des locaux en bureaux partagés, à l’acquisition de diverses machines et appareils en tenant compte de l’augmentation du prix des

marchandises auprès des fournisseurs

49

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

210 Eau potable

6'334'469.06 4'498'200 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 6'009'400 1'511'200
1'100'992.18 1'365'000 * 313 Autres fournitures et marchandises 1'125'000 -240'000
4'081'068.95 5'035'700 * 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 5'293'700 258'000

865'142.40 1'140'300 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 1'066'800 -73'500
316'345.79 367'800 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 435'700 67'900
24'221.74 14'800 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 21'400 6'600

5'288'981.35 6'541'200 * 318 Honoraires et prestations de services 7'052'400 511'200
1'292'963.00 765'300 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 1'415'300 650'000

166.51 329 Autres intérêts
77'394.32 90'000 330 Amortissements du patrimoine financier 90'000

18'851'127.11 15'850'000 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 15'875'300 25'300
3'130'992.80 332 Amortissements supplémentaires du patrimoine administratif

20'000 366 Aides individuelles 20'000
11'483'409.59 11'768'000 * 380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement 4'146'800 -7'621'200
6'517'786.43 6'498'800 390 Imputations internes 6'518'700 19'900

7'520.90 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier
705'741.07 641'500 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 641'500

53'530'449.63 50'319'500 434 Taxes de raccordement et d'utilisation 50'345'500 26'000
10'351'189.05 8'033'000 435 Ventes et prestations de service 8'422'000 389'000

321'597.10 85'000 436 Remboursements de tiers 85'000
122'436.34 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements
20'963.37 40'000 439 Autres recettes 40'000
3'291.59 451 Participations et remboursements
1'500.00 452 Participations et remboursements de communes et d'associations de

communes
40'000 465 Subventions 40'000

643'279.44 469 Dons et legs
13'443'839.96 15'075'500 * 480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement 11'549'600 -3'525'900

60'814.39 481 Prélèvements sur les financements spéciaux
253'127.25 274'500 * 490 Imputations internes 289'400 14'900

211 Evacuation des eaux claires et usées

24'828'620.66 31'634'900 Charges 34'732'100 3'097'200
24'828'620.65 31'634'900 Revenus 34'732'100 3'097'200

2'838'133.38 3'349'000 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 3'599'900 250'900
259'064.69 306'200 303 Assurances sociales 329'000 22'800
375'352.17 430'000 304 Caisses de pensions et de prévoyance 461'900 31'900
14'295.89 17'700 305 Assurances accidents et maladie 18'400 700
12'131.69 5'400 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 3'700 -1'700
21'043.76 18'800 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 24'800 6'000
11'725.95 13'500 310 Imprimés et fournitures de bureau 13'500

121'253.29 322'600 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 375'600 53'000
108'861.12 51'400 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 102'800 51'400

50

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

210 Eau potable
210.312 Augmentation due à l'ajustement du prix de l'électricité
210.313 Diminution due au reclassement d'une partie du budget sur la nature 311
210.314 Augmentation due aux besoins en travaux d'entretien des fontaines et des bâtiments
210.315 Diminution due au reclassement d'une partie du budget sur la nature 311
210.316 Augmentation due au contrat de maintenance pour le SCADA Lynx
210.317 Augmentation des dépenses en fonction du nombre croissant d'événements
210.318 Augmentation due au curage par raclage pour l’élimination de la moule Quagga
210.319 Adaptation due à la réintégration dans les comptes du Service de l'eau des participations des clients au Fonds de développement durable et reversement du même

montant au fonds dédié
210.380 Diminution de l’attribution aux fonds de réserve
210.480 Diminution due à des montants investis directement à travers le fonds de réserve moindre que l'année précédente
210.490 Augmentation due à l'adaptation du montant de la facturation au Service des sports pour l'analyse de l'eau des piscines

211 Evacuation des eaux claires et usées
211.301 Augmentation due à l'augmentation de personnel en lien avec le camion contrôle caméra ainsi que le renforcement de l'équipe de contrôle des biens-fonds
211.309 Augmentation des frais de formation du personnel en lien avec le renforcement des équipes
211.311 Augmentation due à l'adaptation des locaux en bureaux partagés et à l’installation de bornes électriques ainsi qu’à l’acquisition de divers appareils
211.312 Augmentation due à l'ajustement du prix de l'électricité

51

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

211 Evacuation des eaux claires et usées

55'855.93 39'500 313 Autres fournitures et marchandises 39'500
1'421'187.39 2'408'000 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 2'408'000

212'769.90 315'500 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 337'500 22'000
201'413.71 198'700 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 266'200 67'500

4'125.32 7'300 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 7'300
15'339'300.25 3'223'600 * 318 Honoraires et prestations de services 20'729'200 17'505'600

563'997.20 88'300 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 1'148'300 1'060'000
9'086.07 25'000 330 Amortissements du patrimoine financier 25'000

1'727'989.48 2'381'600 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 2'947'800 566'200
15'000.00 351 Remboursements et participations
59'648.37 48'000 352 Remboursements et participations à des charges d'autres communes et

associations de communes
48'000

12'686.90 50'000 366 Aides individuelles 50'000
20'800 * 380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement -20'800

1'443'698.20 18'314'000 * 390 Imputations internes 1'795'700 -16'518'300
23'906'206.93 22'649'600 * 434 Taxes de raccordement et d'utilisation 26'121'000 3'471'400

266'829.69 124'000 435 Ventes et prestations de service 124'000
9'050.85 10'000 436 Remboursements de tiers 10'000
7'040.01 25'000 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements 25'000
2'030.29 50'200 439 Autres recettes 50'200

10'862.28 282'000 451 Participations et remboursements 282'000
14'066.80 465 Subventions

480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement 1'100 1'100
218'621.80 8'093'100 * 481 Prélèvements sur les financements spéciaux 7'585'800 -507'300
393'912.00 401'000 * 490 Imputations internes 533'000 132'000

212 Traitement des eaux usées

17'505'426.65 36'534'000 Charges 22'674'400 -13'859'600
17'505'426.66 36'534'000 Revenus 22'674'400 -13'859'600

5'611'038.98 6'348'900 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 7'395'500 1'046'600
511'635.41 580'100 303 Assurances sociales 606'000 25'900
729'954.57 836'900 304 Caisses de pensions et de prévoyance 893'500 56'600
28'310.96 32'400 305 Assurances accidents et maladie 33'500 1'100
1'595.33 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait

10'457.51 36'100 309 Autres charges des autorités et du personnel 36'100
3'860.00 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules

64.52 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation
1'662.58 2'600 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 2'600

10'222'992.38 28'298'200 * 318 Honoraires et prestations de services 13'279'600 -15'018'600
160.00 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers

383'694.41 398'800 * 390 Imputations internes 427'600 28'800
7'242'855.24 8'238'600 * 435 Ventes et prestations de service 9'408'300 1'169'700

39'101.14 10'000 436 Remboursements de tiers 10'000

52

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

211 Evacuation des eaux claires et usées
211.315 Augmentation due aux besoins pour l’entretien LIMS (Système de gestion des informations de laboratoire) et l'entretien des sondes
211.316 Augmentation due au prix des licences et maintenances liées
211.318 Augmentation due à la modification de la comptabilisation de la part lausannoise pour les frais de la STEP entre les sections 211 et 212, compensée par la diminution

des dépenses de la nature 390
211.319 Adaptation des tarifs et changement de pratique comptable dans le processus de facturation des permis d’occupation du domaine public aux services commercialisés
211.331 Augmentation due à l'accroissement des immobilisations à amortir suite aux investissements
211.380 Diminution de l’attribution aux fonds de réserve
211.390 Diminution due à la modification de la comptabilisation de la part lausannoise pour les frais de la STEP par la suppression de la facture interne entre la nature 390

de la section 211 et la nature 490 de la section 212
211.434 Augmentation due à l'adaptation du prix par compteurs, de la somme des diamètres et des surfaces étanches (internes également)
211.481 Diminution liée au résultat projeté de l’exercice 2025
211.490 Augmentation due à l'adaptation du montant des charges inhérentes à l'évacuation des eaux du domaine public communal

212 Traitement des eaux usées
212.301 Augmentation due à un nombre de personnes plus important pour réaliser l’entretien des nouvelles installations
212.318 Augmentation due à la modification de la comptabilisation de la part lausannoise pour les frais de la STEP entre les sections 211 et 212, compensée par la diminution

des revenus de la nature 490
212.390 Augmentation due à la facturation interne du Service des finances
212.435 Augmentation due à la refacturation de l'augmentation de personnel à la société EPURA SA

53

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

212 Traitement des eaux usées

21.57 439 Autres recettes
10'223'448.71 11'429'600 * 452 Participations et remboursements de communes et d'associations de

communes
13'256'100 1'826'500

16'855'800 * 490 Imputations internes -16'855'800

54

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

212 Traitement des eaux usées
212.452 Augmentation des revenus due à la répartition avec la nature 490 de la part lausannoise du partage des coûts de la STEP de Vidy avec les différents membres de la

CISTEP
212.490 Diminution due à la modification de la comptabilisation de la part lausannoise pour les frais de la STEP par la suppression de la facture interne entre la nature 390

de la section 211 et la nature 490 de la section 212

55

56

56

SPORTS  ET  COHÉSION  SOCIALE

57

57

SPORTS ET COHESION SOCIALE

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

3 SPORTS  ET  COHESION  SOCIALE

149'281'136.95 157'514'500 Charges 161'343'700 3'829'200
79'011'784.29 80'809'200 Revenus 83'433'500 2'624'300

-70'269'352.66 -76'705'300 Excédent de charges 77'910'200

22 SECRETARIAT  GENERAL  SCS
4'570'672.58 2'682'800 Charges 3'034'900 352'100
1'358'213.25 683'300 Revenus 734'600 51'300

-3'212'459.33 -1'999'500 Excédent de charges 2'300'300

3'660.00 600 300 Autorités et commissions 600
2'390'004.05 1'830'600 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 2'054'300 223'700

218'100.73 167'200 303 Assurances sociales 187'300 20'100
310'407.55 261'000 304 Caisses de pensions et de prévoyance 294'000 33'000

6'648.60 5'100 305 Assurances accidents et maladie 5'700 600
257.80 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait

4'625.48 7'700 309 Autres charges des autorités et du personnel 7'700
105'862.57 6'500 310 Imprimés et fournitures de bureau 6'500
12'010.74 6'200 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 6'200
7'411.80 313 Autres fournitures et marchandises

52'295.52 314 Entretien des immeubles, routes et territoire
1'243.10 1'300 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 1'300

17'658.76 6'800 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 6'800
17'187.78 4'300 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 4'300

318'843.28 147'100 318 Honoraires et prestations de services 140'100 -7'000
164'008.23 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 56'100 56'100
401'895.50 365 Aides et subventions à des institutions privées
538'551.09 238'400 * 390 Imputations internes 264'000 25'600
208'400.00 431 Emoluments

7'110.00 * 435 Ventes et prestations de service 19'000 19'000
36'144.10 20'000 436 Remboursements de tiers 20'000
5'091.51 5'000 439 Autres recettes 2'000 -3'000

801'430.00 465 Subventions
300'037.64 658'300 * 490 Imputations internes 693'600 35'300

23 SERVICE  DES  SPORTS

49'348'963.28 47'778'500 Charges 50'486'800 2'708'300
4'623'929.86 4'515'700 Revenus 5'603'300 1'087'600

-44'725'033.42 -43'262'800 Excédent de charges 44'883'500

3'000 300 Autorités et commissions 1'000 -2'000
10'026'077.32 10'103'600 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 10'939'600 836'000

905'905.39 900'400 303 Assurances sociales 978'800 78'400
1'123'220.58 1'216'900 304 Caisses de pensions et de prévoyance 1'265'200 48'300

B u d g e t  2025

58

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

3 SPORTS ET COHESION SOCIALE

22 Secrétariat général SCS
22.301 Augmentation du budget liée à une hausse des ept ainsi qu’à l’indexation et aux annuités
22.319 Augmentation due à un transfert de cotisation et de participation du SSL
22.390 Augmentation des imputations internes liées à une adaptation des montants pour le support informatique et un renforcement du support RH
22.435 Augmentation des recettes liée à la refacturation de prestations
22.490 Augmentation des recettes liée à un renforcement des prestations internes fournies par le SGSCS à d’autres services de la Direction

23 Service des sports
23.301 Augmentation due à la réintroduction du budget des traitements du personnel auxiliaire suite à la réouverture de la piscine de Mon-Repos après les importants travaux

réalisés en 2023 et 2024 et à l’introduction du budget des indemnités à payer au personnel auxiliaire (indemnités samedis, dimanches et jours fériés)

59

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

23 SERVICE  DES  SPORTS

27'922.05 42'400 305 Assurances accidents et maladie 33'800 -8'600
91'515.50 112'200 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 210'900 98'700
11'958.35 16'400 309 Autres charges des autorités et du personnel 16'400
26'969.77 23'200 310 Imprimés et fournitures de bureau 24'200 1'000

241'948.57 267'600 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 269'100 1'500
3'022'945.06 2'781'500 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 3'090'000 308'500

529'648.14 557'300 * 313 Autres fournitures et marchandises 605'600 48'300
1'773'297.65 1'310'700 * 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 1'397'400 86'700

431'721.36 513'700 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 504'200 -9'500
177'283.96 166'800 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 167'800 1'000
11'864.85 24'000 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 24'000

1'762'176.00 1'696'000 318 Honoraires et prestations de services 1'720'400 24'400
572'739.15 467'300 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 374'700 -92'600

229.20 329 Autres intérêts
714.57 3'000 330 Amortissements du patrimoine financier 2'000 -1'000

8'928'406.84 7'581'600 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 7'689'700 108'100
15'442'219.96 15'555'300 * 365 Aides et subventions à des institutions privées 17'048'200 1'492'900

15'000.00 15'000 366 Aides individuelles 15'000
4'225'199.01 4'420'600 * 390 Imputations internes 4'108'800 -311'800
2'130'914.79 2'196'700 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 2'280'500 83'800

400'583.25 496'000 * 435 Ventes et prestations de service 649'400 153'400
92'623.85 14'000 * 436 Remboursements de tiers 30'500 16'500

1'690'756.55 1'636'800 * 439 Autres recettes 2'395'700 758'900
66'368.20 81'000 451 Participations et remboursements 81'000
6'133.22 1'900 452 Participations et remboursements de communes et d'associations de

communes
1'900

104'050.00 4'500 465 Subventions 4'500
132'500.00 84'800 * 490 Imputations internes 159'800 75'000

24 SERVICE  SOCIAL  LAUSANNE  -  CSR

55'560'532.83 39'156'600 Charges 39'495'000 338'400
40'188'557.70 33'406'200 Revenus 34'566'200 1'160'000

-15'371'975.13 -5'750'400 Excédent de charges 4'928'800

240 Direction et support

4'020'488.02 3'843'100 Charges 8'942'700 5'099'600
3'343'904.62 1'781'700 Revenus 23'754'700 21'973'000
-676'583.40 -2'061'400 Excédent de charges

Excédent de revenus 14'812'000

795.00 300 Autorités et commissions
2'715'007.01 2'439'500 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 2'680'300 240'800

247'966.14 217'600 303 Assurances sociales 245'800 28'200

60

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

23 Service des sports
23.306 Augmentation relative à l’introduction du budget des indemnités repas à payer au personnel auxiliaire
23.312 Réintroduction du budget des charges énergétiques de la piscine de Mon-Repos suite à sa réouverture
23.313 Réintroduction du budget relatif à l’achat de produits de traitement de l’eau suite à la réouverture de la piscine de Mon-Repos
23.314 Réintroduction du budget d’entretien de la piscine de Mon-Repos et budgétisation de la préparation des terrains afin d’accueillir une équipe de football pour ses

entraînements dans le cadre de l’Euro féminin 2025, prestation qui fera l’objet d’une facturation (nature 427)
23.319 Diminution due à la suppression de l’indemnité versée à la piscine de la Vaudoise aréna pour l’accueil des porteurs d’abonnements annuels lausannois durant la

fermeture de la piscine de Mon-Repos en raison de travaux
23.365 Augmentation de la subvention annuelle pour le Centre sportif de Malley (couverture de déficit)
23.390 Adaptation à la réalité des comptes du montant de la facturation de prestations internes par le Service des finances
23.435 Budgétisation de la facturation à la Fondation Lausanne Capitale Olympique des prestations fournies par le Service
23.436 Adaptation à la réalité des comptes du budget des indemnités perçues lors d’accidents
23.439 Réintroduction du budget relatif à la billetterie de la piscine de Mon-Repos suite à sa réouverture
23.490 Augmentation due au transfert comptable de la facturation interne à l’Office des autorisations commerciales et des manifestations du produit des encaissements des

cabines sises au port de Vidy comptabilisée auparavant sur la nature 427

24 Service social

240 Direction et support
240.301 Augmentation due à l’indexation et aux annuités

61

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

240 Direction et support

379'737.15 342'800 304 Caisses de pensions et de prévoyance 385'600 42'800
7'616.16 11'700 305 Assurances accidents et maladie 8'800 -2'900

275.00 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait
19'792.50 308 Personnel intérimaire
65'689.90 126'500 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 137'900 11'400
14'666.34 5'600 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 118'700 113'100
16'067.37 38'000 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 39'600 1'600
17'000.00 * 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 13'700 13'700
1'057.40 6'100 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 6'100

31'193.80 80'400 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 85'300 4'900
2'646.60 7'100 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 19'500 12'400

84'894.58 39'000 * 318 Honoraires et prestations de services 318'000 279'000
53'931.05 49'500 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 10'100 -39'400

0.06 330 Amortissements du patrimoine financier
362'151.96 479'300 * 390 Imputations internes 4'873'300 4'394'000

180.00 435 Ventes et prestations de service
7'144.40 4'500 436 Remboursements de tiers 4'500

* 439 Autres recettes 18'000 18'000
2'870'341.97 1'777'200 * 451 Participations et remboursements 23'703'300 21'926'100

159'358.47 480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement
306'879.78 * 490 Imputations internes 28'900 28'900

241 Prestations communales

17'236'847.18 13'000 Charges -13'000
11'827'527.42 101'900 Revenus -101'900
-5'409'319.76 Excédent de charges

88'900 Excédent de revenus

5'179'707.28 301 Personnel administratif et d'exploitation
470'165.35 303 Assurances sociales
609'925.05 304 Caisses de pensions et de prévoyance

14'352.53 305 Assurances accidents et maladie
5'439.25 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait

16'951.32 200 310 Imprimés et fournitures de bureau -200
69'135.87 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules

1'360'315.28 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible
74'268.55 313 Autres fournitures et marchandises

386'358.10 314 Entretien des immeubles, routes et territoire
141'053.37 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques

6'444'947.90 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation
7'123.20 100 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif -100

863'744.49 300 318 Honoraires et prestations de services -300
59'200.80 100 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers -100

109'342.48 330 Amortissements du patrimoine financier

62

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

240 Direction et support
240.309 Regroupement au budget de la direction des frais transverses. Transfert de la section 244 et reclassement des frais de recherches du personnel
240.310 Regroupement au budget de la direction des frais transverses. Transfert des sections 241, 243 et 244
240.314 Augmentation due à l’aménagement des locaux appartenant à la ville, Chauderon 4
240.317 Regroupement au budget de la direction des frais transverses. Transfert des sections 243 et 244
240.318 Regroupement au budget de la direction des frais transverses. Transfert des sections 243 et 244
240.319 Transfert au Secrétariat général de cotisations et participations
240.390 Regroupement au budget de la direction des frais transverses. Transfert des sections 241, 243 et 244
240.439 Regroupement au budget de la direction des recettes transverses. Transfert des sections 243 et 244
240.451 Regroupement au budget de la direction des recettes transverses. Transfert des sections 241 et 243 et augmentation des subventions versées par le Canton
240.490 Regroupement au budget de la direction des recettes transverses. Transfert de la section 241 et nouvelle imputation interne

63

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

241 Prestations communales

27'980.04 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif
1'396'836.32 12'300 * 390 Imputations internes -12'300

26'608.00 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif
7'816'955.95 435 Ventes et prestations de service

231'020.40 436 Remboursements de tiers
2'305.30 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements

60'881.62 439 Autres recettes
3'683'790.43 81'000 * 451 Participations et remboursements -81'000

5'965.72 20'900 * 490 Imputations internes -20'900

242 Subventions aux institutions et aides individuelles

11'547'798.32 Charges
2'178'826.23 Revenus

-9'368'972.09 Excédent de charges

11'490'914.11 365 Aides et subventions à des institutions privées
56'884.21 366 Aides individuelles
93'104.35 436 Remboursements de tiers

2'070'321.88 465 Subventions
15'400.00 490 Imputations internes

243 Prestations cantonales subventionnées

22'755'399.31 27'662'800 Charges 23'550'100 -4'112'700
22'838'299.43 23'794'600 Revenus 2'240'500 -21'554'100

-3'868'200 Excédent de charges 21'309'600
82'900.12 Excédent de revenus

15'530'213.48 19'337'900 301 Personnel administratif et d'exploitation 19'104'300 -233'600
1'411'992.12 1'763'900 303 Assurances sociales 1'744'100 -19'800
2'081'770.32 2'635'000 304 Caisses de pensions et de prévoyance 2'624'000 -11'000

43'077.47 63'900 * 305 Assurances accidents et maladie 54'400 -9'500
5'085.85 4'800 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait -4'800

58'246.48 96'600 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 2'000 -94'600
14'277.64 1'000 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules -1'000

151.28 500 313 Autres fournitures et marchandises -500
3'435.98 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques

21'540.70 5'000 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation -5'000
13'133.00 24'000 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 9'100 -14'900

265'973.07 269'800 * 318 Honoraires et prestations de services 4'000 -265'800
1'438.71 6'700 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 2'200 -4'500
2'527.75 330 Amortissements du patrimoine financier

3'302'535.46 3'453'700 * 390 Imputations internes 6'000 -3'447'700
209'057.40 138'000 436 Remboursements de tiers 138'000

64

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

241 Prestations communales
241.390 Regroupement des frais transverses à  l’unité Direction et support (section 240)
241.451 Regroupement au budget de la direction des recettes transverses à la section 240
241.490 Regroupement au budget de la direction des recettes transverses à la section 240

243 Prestations cantonales subventionnées
243.305 Augmentation due au correctif budgétaire entre les natures 304 et 305
243.310 Regroupement au budget de la direction des frais transverses à la section 240
243.316 Regroupement au budget de la direction des frais transverses à la section 240
243.317 Regroupement au budget de la direction des frais transverses à la section 240
243.318 Regroupement au budget de la direction des frais transverses à la section 240
243.390 Regroupement au budget de la direction des frais transverses à la section 240

65

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

243 Prestations cantonales subventionnées

11'819.84 25'000 * 439 Autres recettes -25'000
22'126'164.97 23'631'600 * 451 Participations et remboursements 2'091'100 -21'540'500

479'526.77 480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement
11'730.45 * 490 Imputations internes 11'400 11'400

244 Agence d'assurances sociales

7'637'700 Charges 7'002'200 -635'500
7'728'000 Revenus 8'571'000 843'000

90'300 Excédent de revenus 1'568'800

5'209'800 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 5'660'000 450'200
474'900 303 Assurances sociales 515'900 41'000
690'800 304 Caisses de pensions et de prévoyance 753'200 62'400
14'300 305 Assurances accidents et maladie 15'700 1'400
2'700 309 Autres charges des autorités et du personnel -2'700

20'500 * 310 Imprimés et fournitures de bureau -20'500
3'800 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 3'200 -600

96'200 * 318 Honoraires et prestations de services 50'000 -46'200
200 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 200

1'124'500 * 390 Imputations internes 4'000 -1'120'500
66'000 436 Remboursements de tiers 66'000
3'000 439 Autres recettes -3'000

7'659'000 * 451 Participations et remboursements 8'480'000 821'000
* 490 Imputations internes 25'000 25'000

25 SERVICE  DU  TRAVAIL

24'161'193.11 24'667'600 Charges 24'511'800 -155'800
19'714'790.80 20'436'200 Revenus 20'252'900 -183'300
-4'446'402.31 -4'231'400 Excédent de charges 4'258'900

250 Administration du service

2'461'589.95 2'447'500 Charges 2'496'600 49'100
515'667.67 490'500 Revenus 513'600 23'100

-1'945'922.28 -1'957'000 Excédent de charges 1'983'000

1'700'360.18 1'598'500 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 1'666'700 68'200
153'552.14 143'800 303 Assurances sociales 151'400 7'600
236'208.01 227'100 304 Caisses de pensions et de prévoyance 239'400 12'300

4'778.31 4'500 305 Assurances accidents et maladie 4'700 200
232.80 1'100 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 2'000 900

1'471.00 6'900 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 23'300 16'400
2'470.41 4'200 310 Imprimés et fournitures de bureau 3'900 -300

66

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

243 Prestations cantonales subventionnées
243.439 Regroupement au budget de la direction des recettes transverses à la section 240 et adaptation de la taxe CO2
243.451 Regroupement au budget de la direction des recettes transverses à la section 240
243.490 Augmentation due à une nouvelle imputation interne en lien avec le support logistique

244 Agence d’assurances sociales
244.301 Augmentation de 4 EPT financés par l'augmentation des subventions cantonales - rubrique 451
244.310 Regroupement au budget de la direction des frais transverses à la section 240
244.318 Regroupement au budget de la direction des frais transverses à la section 240
244.390 Regroupement au budget de la direction des frais transverses à la section 240
244.451 Augmentation des subventions cantonales en faveur de l’Agence d’assurances sociales
244.490 Nouvelle imputation interne suite à la mutualisation de la réception à Chauderon 7

25 Service du travail

250 Administration du service
250.301 Augmentation de 0.25 EPT sur des reliquats de postes existants au plan des postes pour soutenir l’activité de mise en place et de contrôle de la santé et sécurité au

travail du Service
250.309 Augmentation due au transfert des budgets de formation des autres unités du Service

67

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

250 Administration du service

12'205.66 6'200 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 5'900 -300
* 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 2'700 2'700

487.05 800 313 Autres fournitures et marchandises 1'000 200
396.35 400 314 Entretien des immeubles, routes et territoire -400
661.75 500 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 500

2'287.31 2'500 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 27'200 24'700
2'887.80 5'200 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 4'900 -300

23'920.10 9'800 318 Honoraires et prestations de services 11'300 1'500
2'582.40 2'900 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 3'100 200

60'900.00 58'700 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif -58'700
106'500.00 112'500 365 Aides et subventions à des institutions privées 112'500
149'688.68 261'900 * 390 Imputations internes 236'100 -25'800
13'902.10 436 Remboursements de tiers

185.50 1'000 439 Autres recettes 1'000
501'580.07 489'500 490 Imputations internes 512'600 23'100

251 Inspection du travail Lausanne

913'507.86 1'041'700 Charges 1'044'500 2'800
210'452.68 259'500 Revenus 254'700 -4'800

-703'055.18 -782'200 Excédent de charges 789'800

635'571.30 744'600 301 Personnel administratif et d'exploitation 745'400 800
58'085.55 68'200 303 Assurances sociales 68'200
85'420.80 104'200 304 Caisses de pensions et de prévoyance 103'100 -1'100
1'779.72 2'200 305 Assurances accidents et maladie 2'100 -100

22'010.00 11'700 309 Autres charges des autorités et du personnel 11'700
4'136.11 1'800 310 Imprimés et fournitures de bureau 1'900 100

272.25 1'700 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 1'700
281.85 200 313 Autres fournitures et marchandises 200
120.62 800 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 1'200 400

1'789.81 2'500 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 2'000 -500
6'308.80 6'500 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 6'500
5'918.97 10'000 318 Honoraires et prestations de services 9'000 -1'000
1'113.70 1'400 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 1'400

90'698.38 85'900 390 Imputations internes 90'100 4'200
12'510.00 17'000 431 Emoluments 12'200 -4'800
2'846.90 2'000 435 Ventes et prestations de service 2'000

875.00 436 Remboursements de tiers
490.00 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements
76.02 500 439 Autres recettes 500

193'654.76 240'000 451 Participations et remboursements 240'000

68

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

250 Administration du service
250.312 Augmentation due au transfert des charges de chauffage de la FLAT de la nature 390 à la nature 312
250.316 Augmentation due au transfert des charges de loyer de la FLAT de la nature 390 à la nature 316
250.331 Diminution due au transfert de la charge d’amortissement vers la section 254 (Quai 14)
250.390 Diminution due au transfert des charges de chauffage et de loyer de la FLAT de la nature 390 aux natures 312 et 316

69

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

252 Office régional de placement

9'181'014.97 9'388'400 Charges 9'859'800 471'400
9'116'488.96 9'323'400 Revenus 9'789'200 465'800

-64'526.01 -65'000 Excédent de charges 70'600

6'413'367.54 6'437'100 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 6'855'600 418'500
582'883.38 581'600 303 Assurances sociales 621'100 39'500
892'697.81 908'400 304 Caisses de pensions et de prévoyance 957'600 49'200
17'830.91 17'900 305 Assurances accidents et maladie 19'100 1'200
2'024.80 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 200 200

13'814.68 75'000 309 Autres charges des autorités et du personnel 72'000 -3'000
21'906.29 34'500 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 20'500 -14'000
16'260.88 9'500 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 11'000 1'500

157'455.20 177'600 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 177600
1'216.07 313 Autres fournitures et marchandises 2'000 2'000

142'460.25 149'000 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 144'000 -5'000
500 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 500

861'880.15 886'300 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 873'800 -12'500
3'435.40 17'500 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 14'500 -3'000

38'153.76 71'100 * 318 Honoraires et prestations de services 53'600 -17'500
503.70 700 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 4'200 3'500

15'124.15 21'700 * 390 Imputations internes 32'500 10'800
-6.02 435 Ventes et prestations de service

53'402.60 436 Remboursements de tiers
4'819.85 3'000 439 Autres recettes 5'000 2'000

9'058'272.53 9'320'400 451 Participations et remboursements 9'784'200 463'800

253 Unité spécialisée ORP-CSR

2'851'369.85 3'005'500 Charges 2'460'700 -544'800
2'839'133.28 2'991'500 Revenus 2'448'900 -542'600

-12'236.57 -14'000 Excédent de charges 11'800

1'647'922.91 1'690'200 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 1'312'900 -377'300
148'506.07 154'700 303 Assurances sociales 119'100 -35'600
224'867.99 238'000 304 Caisses de pensions et de prévoyance 182'000 -56'000

4'368.74 4'500 305 Assurances accidents et maladie 3'700 -800
471.35 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait

8'540.58 25'000 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 20'000 -5'000
4'267.83 6'200 310 Imprimés et fournitures de bureau 7'200 1'000

6'000 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 6'000
71'959.80 91'000 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 69'300 -21'700

-422.20 313 Autres fournitures et marchandises
59'498.55 60'000 * 314 Entretien des immeubles, routes et territoire -60'000
1'473.35 2'000 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 2'000

648'658.18 636'200 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 652'900 16'700

70

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

252 Office régional de placement
252.301 Augmentation de 4.9 EPT due aux variations des effectifs en fonction du taux de chômage
252.310 Adaptation du budget des fournitures de bureau et d’achats de livres et documentation en fonction des dépenses effectives 2023
252.318 Adaptation du budget d’affranchissement en fonction des chiffres fournis par le Secrétariat municipal
252.390 Augmentation des coûts des licences Office 365 facturé par le Service d’organisation et d’informatique (SOI)

253 Unité spécialisée ORP-CSR
253.301 Diminution de 3.5 EPT due aux variations des effectifs en fonction du nombre de dossiers pris en charge
253.309 Diminution due à l’adaptation du nombre de brevet fédéraux budgétisés
253.312 Diminution des frais de chauffage et d’énergie électrique budgétisés par le Service des gérances et imputation directe à la FLAT
253.314 Adaptation à la réalité des comptes, des frais de nettoyage et d’entretien des locaux

71

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

253 Unité spécialisée ORP-CSR

1'032.00 5'000 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 3'800 -1'200
29'372.37 84'500 318 Honoraires et prestations de services 80'400 -4'100

553.83 2'000 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 1'200 -800
298.50 200 390 Imputations internes 200

54'061.05 436 Remboursements de tiers
1'440.65 800 439 Autres recettes 1'400 600

2'597'951.39 2'781'300 * 451 Participations et remboursements 2'256'400 -524'900
185'680.19 209'400 * 490 Imputations internes 191'100 -18'300

254 Emploi Lausanne

8'753'710.48 8'784'500 Charges 8'650'200 -134'300
7'033'048.21 7'371'300 Revenus 7'246'500 -124'800

-1'720'662.27 -1'413'200 Excédent de charges 1'403'700

5'136'947.04 5'111'900 301 Personnel administratif et d'exploitation 4'948'800 -163'100
466'536.87 468'800 303 Assurances sociales 451'200 -17'600
692'000.29 707'700 304 Caisses de pensions et de prévoyance 684'400 -23'300
23'249.28 14'300 305 Assurances accidents et maladie 14'100 -200
3'163.21 2'800 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 3'600 800

20'470.25 12'000 308 Personnel intérimaire 12'000
16'636.26 44'800 309 Autres charges des autorités et du personnel 40'900 -3'900
20'083.41 39'000 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 32'800 -6'200
80'097.19 138'400 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 120'700 -17'700
14'752.85 12'700 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 13'000 300

606'544.53 541'500 313 Autres fournitures et marchandises 582'500 41'000
14'828.00 17'100 * 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 2'200 -14'900
31'218.39 56'900 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 27'900 -29'000

201'767.26 151'300 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 157'300 6'000
5'104.16 21'500 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 19'200 -2'300

209'514.74 175'100 318 Honoraires et prestations de services 168'400 -6'700
22'282.96 37'700 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 29'000 -8'700
1'687.00 329 Autres intérêts

24.90 330 Amortissements du patrimoine financier
* 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 76'300 76'300

1'186'801.89 1'231'000 390 Imputations internes 1'265'900 34'900
874.80 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif

920'374.34 1'006'500 435 Ventes et prestations de service 1'041'000 34'500
32'933.75 436 Remboursements de tiers
79'647.57 112'200 * 439 Autres recettes 132'300 20'100

5'845'835.70 6'142'000 451 Participations et remboursements 5'839'300 -302'700
153'382.05 110'600 * 490 Imputations internes 233'900 123'300

72

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

253 Unité spécialisée ORP-CSR
253.451 Diminution due à la couverture des coûts de l'UNCO par la DGEM et la DIRIS en fonction des dépenses effectives
253.490 Suppression de l'imputation interne de UNCO (253) à la FLAT (250) imputé directement en diminution des charges concernées (312, 318, 316)

254 Emploi Lausanne
254.310 Adaptation du budget des fournitures de bureau et d’achats de livres et documentation en fonction des besoins minimaux établis
254.311 Adaptation des achats de mobilier en fonction des besoins minimaux établis
254.314 Fin des travaux de transformation du site de Sévelin 8-12
254.315 Transfert du budget en lien avec l'entretien du linge dans la nature 318
254.319 Diminution due à la révision des cotisations payées ainsi qu’à celle des budgets pour les dépenses imprévues
254.331 Augmentation due à l’amortissement d’un nouveau véhicule de transport de personnes et au transfert de l’amortissement des installations du restaurant Quai 14 de

la section  250
254.439 Augmentation due à la réévaluation des ventes du restaurant Quai 14, ainsi qu’à celles d’autres programmes agissant pour des tiers
254.490 Augmentation due à la réévaluation des ventes de programmes agissant au bénéfice de services de la ville de Lausanne

73

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

26 SERVICE  DES  ASSURANCES  SOCIALES

15'639'775.15 Charges
13'126'292.68 Revenus
-2'513'482.47 Excédent de charges

5'817'334.30 301 Personnel administratif et d'exploitation
530'493.50 303 Assurances sociales
745'100.50 304 Caisses de pensions et de prévoyance

16'188.53 305 Assurances accidents et maladie
19'593.76 309 Autres charges des autorités et du personnel
35'832.57 310 Imprimés et fournitures de bureau
4'282.80 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules

97.08 313 Autres fournitures et marchandises
1'249.45 314 Entretien des immeubles, routes et territoire

821.45 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques
30'054.35 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation
2'456.15 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif

39'624.70 318 Honoraires et prestations de services
4'031.90 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers

6'760'852.15 366 Aides individuelles
105'480.00 380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement

1'526'281.96 390 Imputations internes
493'560.00 431 Emoluments

67'870.50 436 Remboursements de tiers
3'803'095.85 439 Autres recettes
8'700'649.98 451 Participations et remboursements

61'116.35 490 Imputations internes

50 Service de l'inclusion et des actions sociales de proximité

43'229'000 Charges 43'815'200 586'200
21'767'800 Revenus 22'276'500 508'700

-21'461'200 Excédent de charges 21'538'700

7'000 300 Autorités et commissions 6'000 -1'000
7'854'200 301 Personnel administratif et d'exploitation 7'914'900 60'700

597'500 * 303 Assurances sociales 700'600 103'100
881'700 * 304 Caisses de pensions et de prévoyance 974'300 92'600
26'900 305 Assurances accidents et maladie 29'500 2'600
24'000 308 Personnel intérimaire 24'000
28'200 309 Autres charges des autorités et du personnel 28'200
99'900 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 154'500 54'600
87'700 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 85'700 -2'000

1'510'100 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 1'509'800 -300
84'600 * 313 Autres fournitures et marchandises 107'600 23'000

449'900 * 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 13'000 -436'900

74

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

50  Service de l’inclusion et des actions sociales de proximité
50.303 Augmentation due au fait qu’une partie du montant n’a pas été budgétée en 2024, correctif apporté pour 2025
50.304 Augmentation due au fait qu’une partie du montant n’a pas été budgétée en 2024, correctif apporté pour 2025
50.310 Augmentation liée à la réalisation d’une nouvelle publication et d’une nouvelle prestation ainsi qu’à une nouvelle répartition des montants de la prestation rabais tl
50.313 Augmentation liée à l’annualisation des hébergements d’urgence et à l’ouverture dominicale de l’Espace
50.314 Modification d’imputation relative aux biens immobiliers pas propriété de la Ville transféré au 318

75

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

50 Service de l'inclusion et des actions sociales de proximité

142'500 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 6'200 -136'300
7'995'700 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 8'057'300 61'600

49'900 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 75'600 25'700
1'176'600 * 318 Honoraires et prestations de services 2'116'500 939'900

307'000 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 221'400 -85'600
182'000 330 Amortissements du patrimoine financier 182'000
31'700 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 31'300 -400

12'426'400 365 Aides et subventions à des institutions privées 11'960'200 -466'200
7'393'000 366 Aides individuelles 7'310'000 -83'000
1'872'500 * 390 Imputations internes 2'306'600 434'100

750'000 431 Emoluments 750'000
9'272'800 435 Ventes et prestations de service 9'228'400 -44'400

465'000 436 Remboursements de tiers 466'000 1'000
4'022'500 * 439 Autres recettes 4'308'500 286'000
4'413'500 451 Participations et remboursements 4'533'500 120'000
2'824'600 * 465 Subventions 2'970'700 146'100

19'400 490 Imputations internes 19'400

76

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

50 Service de l’inclusion et des actions sociales de proximité
50.315 Modification d’imputation relative aux biens immobiliers pas propriété de la Ville transféré au 318
50.317 Augmentation due à l’organisation d’un nouvel évènement de la délégation aux séniors
50.318 Modification de l’imputation du poste entretien concernant les biens immobiliers n’appartenant pas à la Ville (anc. 314 et 315), augmentation des charges

d’exploitation des structures d’accueil (notamment l’annualisation)
50.319 Réallocation des frais de mise en œuvre de la prestation rabais tl (transféré sous les rubriques310 et 318)
50.390 Augmentation principalement liée à la nouvelle prestation interne de sécurité de l’ECS Riponne, à l’annualisation des hébergements d’urgence et à l’ouverture

dominicale de l’Espace
50.439 Financement par le FDD de la nouvelle prestation vélo14
50.465 Augmentation de la participation cantonale au financement des hébergements d’urgence

77

78

78

LOGEMENT,  ENVIRONNEMENT  ET

ARCHITECTURE

79

79

LOGEMENT, ENVIRONNEMENT ET
ARCHITECTURE

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

4 LOGEMENT,  ENVIRONNEMENT  ET
ARCHITECTURE

168'939'129.35 165'962'600 Charges 175'231'500 9'268'900
139'184'199.44 135'966'200 Revenus 136'732'900 766'700
-29'754'929.91 -29'996'400 Excédent de charges 38'498'600

27 SECRETARIAT  GENERAL  LEA

5'770'229.09 5'425'300 Charges 5'596'400 171'100
2'409'459.60 2'111'200 Revenus 1'903'300 -207'900

-3'360'769.49 -3'314'100 Excédent de charges 3'693'100

3'194'859.54 3'513'100 301 Personnel administratif et d'exploitation 3'648'700 135'600
290'970.16 320'100 303 Assurances sociales 332'100 12'000
447'453.85 491'200 304 Caisses de pensions et de prévoyance 514'100 22'900

8'733.87 9'300 305 Assurances accidents et maladie 9'600 300
4'417.30 5'100 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 3'400 -1'700
5'455.00 8'700 309 Autres charges des autorités et du personnel 8'700
7'560.68 14'800 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 8'500 -6'300
2'522.45 6'600 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 3'000 -3'600
2'583.85 7'000 * 313 Autres fournitures et marchandises 1'000 -6'000

430.80 1'300 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 500 -800
21'595.35 7'600 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 6'300 -1'300
4'580.60 6'300 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 5'700 -600

414'195.23 745'100 * 318 Honoraires et prestations de services 851'700 106'600
7'071.19 15'700 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 4'500 -11'200

3'500 330 Amortissements du patrimoine financier 3'500
1'082'349.91 381 Attributions aux financements spéciaux

275'449.31 269'900 * 390 Imputations internes 195'100 -74'800
1'020.00 435 Ventes et prestations de service

926'757.45 1'105'200 436 Remboursements de tiers 1'136'300 31'100
1'481'562.15 1'006'000 * 439 Autres recettes 767'000 -239'000

120.00 490 Imputations internes

28 SERVICE  DU  CADASTRE

4'489'073.81 4'831'200 Charges 5'028'200 197'000
7'296'359.70 7'066'700 Revenus 7'051'800 -14'900
2'807'285.89 2'235'500 Excédent de revenus 2'023'600

3'257'283.90 3'420'800 301 Personnel administratif et d'exploitation 3'590'200 169'400
295'327.85 311'100 303 Assurances sociales 326'900 15'800
445'511.95 463'800 304 Caisses de pensions et de prévoyance 488'200 24'400
16'783.95 17'100 305 Assurances accidents et maladie 18'300 1'200

307.80 100 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 5'100 5'000
10'317.10 10'000 309 Autres charges des autorités et du personnel 8'500 -1'500

B u d g e t  2025

80

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

4 LOGEMENT, ENVIRONNEMENT ET ARCHITECTURE

27 Secrétariat général LEA
27.310 Diminution du budget des imprimés et fournitures de bureau sur la base du réel 2023 réalloué au compte 27.318
27.313 Diminution du budget des fournitures et marchandises sur la base du réel 2023 réalloué au compte 27.318
27.318 Montée en puissance des projets en lien avec la stratégie municipale en faveur de la participation et la stratégie en matière de promotion de la santé
27.319 Diminution du budget des cotisations et frais divers réalloué au compte 27.318
27.390 Suppression de la facturation interne des charges et loyer des locaux à Chauderon 4 occupés par l’Unité climat avant son rapatriement à Port-Franc 18
27.439 Diminution résultant principalement du transfert au Service de l’inclusion et des actions sociales de proximité du financement du Fonds du développement

durable de la nouvelle prestation vélo14 (voir remarque sous rubrique 50.439)

81

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

28 SERVICE  DU  CADASTRE

7'845.71 10'500 310 Imprimés et fournitures de bureau 10'500
10'417.10 32'200 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 63'400 31'200
6'019.05 5'500 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 5'500

11'199.59 9'000 313 Autres fournitures et marchandises 8'500 -500
13'700 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 12'000 -1'700

62'164.19 66'500 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 67'800 1'300
1'725.90 3'100 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 3'100

23'525.59 66'100 * 318 Honoraires et prestations de services 39'000 -27'100
16'633.05 23'700 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 22'000 -1'700
4'013.40 330 Amortissements du patrimoine financier

47'795.05 54'800 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 36000 -18'800
5'036.00 23'000 351 Remboursements et participations 23'000

267'166.63 300'200 390 Imputations internes 300'200
1'688'267.35 1'647'700 * 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 1'770'700 123'000

3'000.00 3'000 431 Emoluments 3'000
2'566'417.60 2'731'500 435 Ventes et prestations de service 2'610'100 -121'400

18'264.80 36'500 * 436 Remboursements de tiers 5'000 -31'500
327'119.15 30'000 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements 30'000
45'058.10 439 Autres recettes

2'648'232.70 2'618'000 490 Imputations internes 2'633'000 15'000

29 SERVICE  DES  GERANCES

72'364'954.87 66'627'400 Charges 72'126'600 5'499'200
105'267'887.16 105'232'400 Revenus 105'334'100 101'700

32'902'932.29 38'605'000 Excédent de revenus 33'207'500

8'376'845.88 7'797'900 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 7'133'100 -664'800
759'128.29 708'500 303 Assurances sociales 651'400 -57'100
950'220.67 952'800 304 Caisses de pensions et de prévoyance 864'100 -88'700
24'184.85 22'900 305 Assurances accidents et maladie 26'500 3'600
11'429.15 7'000 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 8'900 1'900
43'511.35 30'800 309 Autres charges des autorités et du personnel 30'800
70'727.82 41'600 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 71'000 29'400
33'155.67 68'100 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 39'200 -28'900

5'035'274.55 4'407'300 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 5'048'200 640'900
129'155.08 163'500 * 313 Autres fournitures et marchandises 130'000 -33'500

8'351'732.86 6'641'600 * 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 7'080'900 439'300
3'028.40 1'500 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 1'500

13'480'823.25 13'912'500 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 14'131'500 219'000
7'340.40 9'300 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 9'300

1'869'405.97 1'558'000 * 318 Honoraires et prestations de services 1'958'500 400'500
336'165.22 325'500 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 498'400 172'900

1'585.00 329 Autres intérêts
2'331'303.13 5'014'100 * 330 Amortissements du patrimoine financier 4'242'800 -771'300

82

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

28 Service du cadastre
28.311 Augmentation du budget par réallocation interne du compte 318
28.318 Diminution du budget par réallocation interne en faveur du compte 311
28.331 Diminution des charges d’amortissements du matériel en lien avec les autorisations d’achats
28.427 Augmentation suite à l’adaptation du nouveau tarif des empiétements sur le domaine public
28.436 Diminution en lien avec la fin de la numérisation du réseau de gaz pour les SIL

29 Service des gérances
29.301 Diminution liée à la résiliation du mandat de la CPCL
29.310 Augmentation du budget des imprimés et fournitures de bureau sur la base du réel 2023
29.311 Diminution du budget du mobilier et matériel sur la base du réel 2023
29.312 Augmentation du budget des frais d’énergie sur la base du réel 2023
29.313 Diminution du budget des marchandises sur la base du réel 2023
29.314 Augmentation résultant principalement de l’ajustement des frais d’entretien des immeubles préemptés
29.318 Augmentation des primes d’assurances des immeubles et ajustement du budget en lien avec les immeubles préemptés
29.319 Augmentation du budget des taxes à charge des immeubles
29.330 Reclassification de certains amortissements sous rubrique 29.331

83

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

29 SERVICE  DES  GERANCES

11'367'149.45 8'993'300 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 11'250'400 2'257'100
830'035.73 225'500 * 380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement 263'900 38'400

18'352'752.15 15'745'700 * 390 Imputations internes 18'686'200 2'940'500
45'328'222.16 42'430'400 423 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine financier 44'314'500 1'884'100

554.28 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier
13'040'197.29 13'404'300 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 13'764'000 359'700
4'215'857.09 5'692'900 * 435 Ventes et prestations de service 3'119'500 -2'573'400

402'970.10 80'000 436 Remboursements de tiers 80'000
4'376'091.60 4'578'600 439 Autres recettes 4'596'100 17'500
4'032'517.67 6'102'800 480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement 6'102'800

33'871'476.97 32'943'400 490 Imputations internes 33'357'200 413'800

30 SERVICE  D'ARCHITECTURE  ET  DU  LOGEMENT
11'649'726.33 13'726'000 Charges 15'545'500 1'819'500
1'316'690.20 2'279'700 Revenus 2'677'200 397'500

-10'333'036.13 -11'446'300 Excédent de charges 12'868'300

2'000 300 Autorités et commissions 2'000
5'950'607.03 6'730'900 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 7'152'300 421'400

538'856.49 611'500 303 Assurances sociales 651'900 40'400
852'993.30 962'500 304 Caisses de pensions et de prévoyance 1'029'900 67'400
29'816.08 33'100 305 Assurances accidents et maladie 35700 2'600

651.70 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 1'900 1'900
32'125.80 30'300 309 Autres charges des autorités et du personnel 30'300
17'971.08 49'800 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 34'900 -14'900
15'405.50 21'300 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 21'300

178.05 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible
17'587.40 15'500 313 Autres fournitures et marchandises 18'000 2'500

20'000 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 20'000
1'039.35 2'000 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 2'000

42'766.60 45'400 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 46'200 800
5'107.35 13'900 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 6'400 -7'500

158'752.18 318'400 * 318 Honoraires et prestations de services 337400 19'000
27'656.81 43'500 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 43'500

757'615.39 746'700 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 1'546'700 800'000
2'403'549.93 3'505'800 365 Aides et subventions à des institutions privées 3'652'600 146'800

1'200 366 Aides individuelles -1'200
797'046.29 572'200 * 390 Imputations internes 912'500 340'300
258'207.40 232'700 * 425 Revenus des prêts et participations du patrimoine administratif 345'700 113'000
185'391.22 1'043'400 435 Ventes et prestations de service 1'043'400
80'020.93 49'500 * 436 Remboursements de tiers 37'500 -12'000

111'100 * 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements 408'200 297'100
793'070.65 840'000 439 Autres recettes 840'000

2'400 451 Participations et remboursements 2'400

84

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

29 Service des gérances
29.331 Augmentation des charges d’amortissement du patrimoine administratif en adéquation avec la planification des dépenses et reclassification de certains

amortissements de la rubrique 29.330
29.380 Augmentation due à l’attribution au Fonds de réserve pour le climat en lien avec les améliorations énergétiques des bâtiments du patrimoine administratif
29.390 Augmentation de la facturation interne des intérêts
29.435 Diminution liée à la résiliation du mandat de la CPCL

30 Service d’architecture et du logement
30.301 Création de 2 ept en CDD pendant cinq ans facturés au crédit d’investissement pour la mise en place d’une stratégie d’assainissement et pour une première

étape, premier lot, d’assainissement énergétique et de rénovation des bâtiments de la Ville de Lausanne (préavis N° 2023/01)
Transfert d’un ept du Secrétariat général LEA

30.310 Transfert/regroupement budgétaire sous rubrique 30.318 des actions en lien avec la politique du logement
30.317 Transfert/regroupement budgétaire sous rubrique 30.318 des actions en lien avec la politique du logement
30.318 Transfert/regroupement budgétaire sous cette rubrique des actions en lien avec la politique du logement
30.331 Premier amortissement du crédit relatif au préavis N° 2023/59 « Pôle Gare : Léman 2030 - Aménagement des espaces publics du quartier sous-gare »
30.390 Intérêts des prêts chirographaires facturés par le Service des finances
30.425 Adaptation du taux d’intérêts des prêts chirographaires au taux de référence
30.436 Ajustement du budget des jetons de présence
30.438 Facturation au préavis N° 2023/01 de 2 ept en CDD (voir remarque sous rubrique 30.301)

85

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

30 SERVICE  D'ARCHITECTURE  ET  DU  LOGEMENT
600 465 Subventions -600

31 SERVICE  DES  PARCS  ET  DOMAINES

48'007'755.00 46'340'900 Charges 46'357'900 17'000
13'689'874.74 10'144'100 Revenus 10'641'600 497'500

-34'317'880.26 -36'196'800 Excédent de charges 35'716'300

24'614'695.34 25'454'200 301 Personnel administratif et d'exploitation 26'221'000 766'800
2'232'663.52 2'313'200 303 Assurances sociales 2'374'000 60'800
3'234'109.07 3'371'100 304 Caisses de pensions et de prévoyance 3'491'400 120'300

127'273.14 133'400 305 Assurances accidents et maladie 137'300 3'900
119'930.71 187'500 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 130'300 -57'200
135'076.25 140'000 309 Autres charges des autorités et du personnel 140'000
48'453.80 55'800 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 48'800 -7'000

504'849.74 531'000 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 592'600 61'600
1'200'369.17 1'157'700 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 1'143'600 -14'100
1'459'578.95 1'560'500 * 313 Autres fournitures et marchandises 1'370'500 -190'000
1'424'364.28 1'539'500 * 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 1'641'500 102'000

219'264.59 252'200 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 274'600 22'400
178'530.54 222'700 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 182'800 -39'900
58'234.32 46'700 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 73'700 27'000

1'866'367.83 1'805'600 * 318 Honoraires et prestations de services 2'052'100 246'500
601'487.78 656'800 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 656'400 -400

4.80 329 Autres intérêts
28'816.28 4'500 330 Amortissements du patrimoine financier 4'500

5'612'331.64 5'877'500 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 4'873'900 -1'003'600
114'750.00 130'000 365 Aides et subventions à des institutions privées 130'000

3'561'798.55 380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement
664'804.70 901'000 * 390 Imputations internes 818'900 -82'100

2'815'775.54 3'079'200 423 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine financier 3'051'100 -28'100
39'237.00 20'000 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier 20'000

195'821.16 164'500 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 157'800 -6'700
8'653.86 * 431 Emoluments 30'000 30'000

2'009'401.23 1'787'500 * 435 Ventes et prestations de service 2'010'600 223'100
421'639.11 181'500 * 436 Remboursements de tiers 272'400 90'900

794.10 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements
181'279.67 166'500 * 439 Autres recettes 338'500 172'000
133'625.50 131'000 451 Participations et remboursements 131'000

3'938'645.80 343'300 * 465 Subventions 273'000 -70'300
17'809.00 * 480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement 70'300 70'300

3'927'192.77 4'270'600 * 490 Imputations internes 4'286'900 16'300

86

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

31 Service des parcs et domaines
31.306 Transfert du budget des frais liés à l’usage des véhicules privés au Service achat et logistique Ville (SALV) suite à l’adoption de nouvelles dispositions

règlementaires du Plan de mobilité lausannois (PML)
31.310 Réallocation budgétaire interne
31.311 Réallocation budgétaire interne par rapport au plan comptable depuis l’introduction du logiciel Abacus
31.313 Réallocation budgétaire interne par rapport au plan comptable depuis l’introduction du logiciel Abacus
31.314 Réallocation budgétaire interne et entretien des arbres dans les parcs et zones de loisirs financé par le Fonds des arbres
31.315 Réallocation budgétaire interne
31.316 Réallocation budgétaire interne
31.317 Réallocation budgétaire interne par rapport au plan comptable depuis l’introduction du logiciel Abacus
31.318 Augmentation liée à l’introduction de l'ordonnance 3 art 28 de la loi sur le travail du SECO concernant le nettoyage des vêtements de travail fortement souillés,

aux diagnostics énergétiques du patrimoine bâti ainsi qu’à l’octroi de mandats pour la conservation des arbres financés par le Fonds des arbres
31.331 Diminution des charges d’amortissements en adéquation avec la planification des dépenses d’investissements
31.390 Diminution résultant principalement des imputations des intérêts
31.431 Introduction d’un nouvel émolument lié aux demandes d’abattage d’arbres
31.435 Reprise de l’entretien des toitures SI-REN et de l’entretien de Plateforme 10
31.436 Financement d’un ept par le Fonds du développement durable dans le cadre du passage en culture biologique des vignobles de la Ville
31.439 Financement du Fonds des arbres de mandats pour la conservation du patrimoine arboré et l’inventaire des arbres remarquables
31.465 Reclassement de l’aide cantonale octroyée dans le cadre de la mise en réserve pendant 50 ans de la zone du Parc naturel périurbain sous rubrique 31.480
31.480 Voir remarque sous rubrique 31.465
31.490 Diminution des prestations d’entretien des tombes facturées à l’Office des prestations funéraires lausannois

87

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

32 SERVICE  D'ORGANISATION  ET D'INFORMATIQUE
26'657'390.25 29'011'800 Charges 30'576'900 1'565'100
9'203'928.04 9'132'100 Revenus 9'124'900 -7'200

-17'453'462.21 -19'879'700 Excédent de charges 21'452'000

1'500 300 Autorités et commissions 1'500
11'389'689.25 12'582'700 301 Personnel administratif et d'exploitation 13'007'500 424'800
1'025'222.50 1'144'400 303 Assurances sociales 1'186'500 42'100
1'626'889.25 1'833'400 304 Caisses de pensions et de prévoyance 1'894'800 61'400

32'123.87 35'600 305 Assurances accidents et maladie 42'900 7'300
1'001.00 35'200 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 13'800 -21'400

119'704.73 174'400 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 164'200 -10'200
13'614.94 14'100 310 Imprimés et fournitures de bureau 14'100
84'956.24 73'500 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 71'200 -2'300

137'667.60 145'000 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 170'700 25'700
613'452.43 700'800 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 748'100 47'300

3'416'565.52 3'977'800 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 4'164'200 186'400
9'508.10 11'500 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 10'700 -800

3'899'358.26 4'218'700 318 Honoraires et prestations de services 4'095'800 -122'900
45'508.80 53'500 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 87'200 33'700

529.46 330 Amortissements du patrimoine financier
3'303'680.74 3'057'000 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 3'912'200 855'200

937'917.56 952'700 390 Imputations internes 991'500 38'800
5'487'223.96 5'270'400 435 Ventes et prestations de service 5'323'600 53'200

354'869.95 5'500 * 436 Remboursements de tiers 20'000 14'500
524'500 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements 506'800 -17'700

55'163.98 40'000 439 Autres recettes 40'000
3'306'670.15 3'291'700 490 Imputations internes 3'234'500 -57'200

88

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

32 Service d’organisation et d’informatique
32.306 Diminution : les versements sur salaires des abonnements de téléphonie mobile sont imputés sur différents services

Augmentation : transfert des frais professionnels des apprentis de la nature 309 vers la nature 306
32.309 Transfert des frais professionnels des apprentis de la nature 309 vers la nature 306
32.312 Déménagement d’une salle machine où les frais d’électricité n’étaient pas imputés au SOI vers une salle des SIL gérée par LFO
32.315 Impact en maintenance matériel de la mise en place d’une nouvelle infrastructure de sauvegarde et restauration des données (fichiers bureautiques, applications

métiers…)
32.319 Nouvelle convention couvrant la mise en œuvre d’une force d’intervention cantonale pour soutenir les communes et associations intercommunales contre les

cyber-risques
32.331 Augmentation des charges d’amortissements en adéquation avec la planification des dépenses d’investissements et des autorisations d’achats informatiques
32.436 Augmentation du budget des APG militaires, maternité et autres remboursements internes

89

90

90

ENFANCE,  JEUNESSE  ET  QUARTIERS

91

91

ENFANCE, JEUNESSE ET QUARTIERS

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

5 ENFANCE,  JEUNESSE  ET  QUARTIERS

264'645'638.26 271'201'200 Charges 306'965'400 35'764'200
101'693'689.67 83'825'900 Revenus 109'130'500 25'304'600

-162'951'948.59 -187'375'300 Excédent de charges 197'834'900

33 SECRETARIAT  GENERAL  EJQ

34'044'260.83 7'316'800 Charges 6'820'200 -496'600
3'443'480.68 1'082'600 Revenus 1'549'200 466'600

-30'600'780.15 -6'234'200 Excédent de charges 5'271'000

880.00 5'000 300 Autorités et commissions 5'000
10'592'002.79 4'756'300 301 Personnel administratif et d'exploitation 4'601'800 -154'500

952'414.67 434'800 303 Assurances sociales 418'800 -16'000
1'221'853.81 606'200 304 Caisses de pensions et de prévoyance 632'600 26'400

31'290.65 15'100 305 Assurances accidents et maladie 13'500 -1'600
33'911.80 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait

598.20 600 307 Prestations complémentaires de prévoyance 600
12'553.95 * 308 Personnel intérimaire 18'500 18'500
63'489.45 17'000 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 9'800 -7'200

107'342.99 23'900 310 Imprimés et fournitures de bureau 23'400 -500
63'456.26 22'000 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 6'900 -15'100

449'544.66 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible
574'742.21 362'400 * 313 Autres fournitures et marchandises 1'200 -361'200
311'012.58 314 Entretien des immeubles, routes et territoire
33'966.35 5'200 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 200 -5'000

347'120.08 8'400 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 8'400
9'644.85 11'500 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 7'300 -4'200

2'469'997.40 634'400 318 Honoraires et prestations de services 638'400 4'000
97'382.80 1'000 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 1'000
1'685.57 330 Amortissements du patrimoine financier

775'069.36 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif
-407.90 351 Remboursements et participations

176'292.80 352 Remboursements et participations à des charges d'autres communes et
associations de communes

13'701'548.15 10'000 365 Aides et subventions à des institutions privées 10'000
2'016'867.35 403'000 390 Imputations internes 422'800 19'800

154'980.00 423 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine financier
329'809.05 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif
440'413.40 435 Ventes et prestations de service
227'035.21 7'600 436 Remboursements de tiers 7'500 -100
70'362.02 439 Autres recettes

201'094.67 38'500 * 451 Participations et remboursements 712'500 674'000
282'816.90 452 Participations et remboursements de communes et d'associations de

communes
62'720.00 465 Subventions

B u d g e t  2025

92

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

5 ENFANCE, JEUNESSE ET QUARTIERS

33 Secrétariat général EJQ
33.308 Augmentation en lien avec la comptabilisation du budget civiliste sur la nature 308 au lieu de la nature 318
33.309 Diminution en lien avec le transfert de la Junior Team au Service QJF (désormais appelée Restauration collective durable)
33.311 Diminution en lien avec le transfert de la Junior Team au Service QJF (désormais appelée Restauration collective durable)
33.313 Diminution en lien avec le transfert de la Junior Team au Service QJF (désormais appelée Restauration collective durable)
33.451 Diminution en lien avec le transfert de la Junior Team au Service QJF (désormais appelée Restauration collective durable)

93

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

33 SECRETARIAT  GENERAL  EJQ

55'000.00 469 Dons et legs
1'619'249.43 1'036'500 * 490 Imputations internes 829'200 -207'300

34 SERVICE  DE  LA  PETITE  ENFANCE

108'033'016.35 98'291'300 Charges 122'449'200 24'157'900
48'210'655.41 30'294'400 Revenus 50'752'100 20'457'700

-59'822'360.94 -67'996'900 Excédent de charges 71'697'100

340 Lieux d'accueil de jour municipaux

50'477'500.75 62'854'800 Charges 62'578'500 -276'300
23'952'367.52 30'107'600 Revenus 28'045'700 -2'061'900

-26'525'133.23 -32'747'200 Excédent de charges 34'532'800

34'333'732.44 41'377'800 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 41'467'200 89'400
3'104'832.50 3'774'000 303 Assurances sociales 3'777'300 3'300
3'979'306.61 5'139'100 304 Caisses de pensions et de prévoyance 5'223'000 83'900

100'322.36 125'200 305 Assurances accidents et maladie 127'500 2'300
7'927.15 22'900 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 22'500 -400

155'825.95 * 308 Personnel intérimaire 20'800 20'800
195'987.75 166'500 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 255'300 88'800
56'260.30 64'700 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 74'800 10'100

230'988.37 741'600 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 527'200 -214'400
267'805.44 315'100 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 288'200 -26'900

1'669'742.58 1'976'700 313 Autres fournitures et marchandises 1'984'100 7'400
238'027.28 1'209'900 * 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 986'000 -223'900
21'663.62 20'500 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 22'100 1'600

2'138'482.85 2'739'500 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 2'866'800 127'300
24'061.85 50'000 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 49'500 -500

934'763.83 1'578'500 318 Honoraires et prestations de services 1'657'100 78'600
92'769.47 83'300 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 83'300

0.05 329 Autres intérêts
11'219.70 37'300 330 Amortissements du patrimoine financier 37'300
49'794.58 32'500 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 40'100 7'600

707'050.00 713'000 351 Remboursements et participations 713'000
2'156'936.07 2'686'700 * 390 Imputations internes 2'355'400 -331'300

11'014'931.72 12'633'200 435 Ventes et prestations de service 12'371'900 -261'300
1'125'028.09 386'700 436 Remboursements de tiers 386'700

257'532.06 297'600 * 439 Autres recettes 767'700 470'100
11'506'966.75 16'454'300 * 451 Participations et remboursements 14'471'500 -1'982'800

47'908.90 335'800 * 490 Imputations internes 47'900 -287'900

94

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

33 Secrétariat général EJQ
33.490 Diminution en lien avec le transfert de la Junior Team au Service QJF (désormais appelée Restauration collective durable)

34 Service de la petite enfance

340  Lieux d’accueil de jour municipaux
340.301 Nombre de postes au budget 2024 472.50

Augmentation :
Harmonisation des taux d'encadrement éducatif des CVE de Prélaz, de la Cité et des Plaines du Loup 0.7500
Municipalisation du jardin d'enfants Petits apprentis sages - CVE Borde  0.8000
Renfort opérationnel Réseau-L :
Responsable secteur éducatif 1.0000
Secrétariat 0.5000   ____________
Nombre de postes au budget 2025 475.55

_______________

340.308 Reclassement des prestations de tiers pour les agences temporaires sur cette nouvelle rubrique budgétaire
340.309 Augmentation du budget formation suite à la prise en charge par l'employeur des cinq premiers jours de formation
340.310 Augmentation en lien avec les nouvelles places à Valency
340.311 Diminution due à la non-pérennisation des dépenses d'aménagement des places ouvertes en 2024 et report de l’ouverture du CVE de Montchoisi
340.312 Diminution due à la non-ouverture des 61 places au CVE de la Maille
340.314 Diminution due à la fin des travaux en 2024 des CVE de Cité et Valency
340.331 Augmentation en lien avec les amortissements pour les achats de matériel effectués en 2024
340.390 Diminution des repas livrés par les cuisines de production des CVE
340.439 Augmentation en lien avec la participation du propriétaire aux travaux du CVE de Montchoisi
340.451 Baisse et fin des aides au démarrage pour les places ouvertes lors des années présentes
340.490 Diminution liée à la fin des livraisons des repas des cuisines de production des CVE vers d'autres CVE

95

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

341 Institutions subventionnées

57'555'515.60 35'436'500 Charges 59'870'700 24'434'200
24'258'287.89 186'800 Revenus 22'706'400 22'519'600

-33'297'227.71 -35'249'700 Excédent de charges 37'164'300

293.62 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules
159'856.57 154'100 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 180'400 26'300

79.00 313 Autres fournitures et marchandises
1'344.10 314 Entretien des immeubles, routes et territoire

1'757'916.23 1'773'300 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 1'955'700 182'400
29'467'032.67 31'683'300 * 318 Honoraires et prestations de services 33'195'100 1'511'800

137.70 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers
7'581.85 351 Remboursements et participations
2'735.85 352 Remboursements et participations à des charges d'autres communes et

associations de communes
1'956'173.06 1'825'800 365 Aides et subventions à des institutions privées 1'859'900 34'100

24'202'364.95 * 370 Subventions à redistribuer 22'679'600 22'679'600
23'280.00 23'300 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 23'300
24'838.65 3'500 435 Ventes et prestations de service 3'500

222.44 436 Remboursements de tiers
55'000 439 Autres recettes -55'000

7'581.85 105'000 451 Participations et remboursements -105'000
24'202'364.95 * 470 Subventions perçues à redistribuer 22'679'600 22'679'600

35 SERVICE  DES  ECOLES  ET  DU  PARASCOLAIRE

106'456'432.52 117'656'300 Charges 127'440'600 9'784'300
36'711'926.70 36'616'500 Revenus 39'938'300 3'321'800

-69'744'505.82 -81'039'800 Excédent de charges 87'502'300

75'520.00 90'000 300 Autorités et commissions 90'000
41'269'551.25 48'764'000 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 53'369'300 4'605'300
3'749'668.47 4'520'300 * 303 Assurances sociales 4'836'700 316'400
4'621'332.50 5'516'100 * 304 Caisses de pensions et de prévoyance 6'340'200 824'100

118'623.20 144'400 * 305 Assurances accidents et maladie 152'800 8'400
40'695.95 25'600 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 54'000 28'400
18'588.70 29'700 307 Prestations complémentaires de prévoyance 29'700
22'616.35 * 308 Personnel intérimaire 52'700 52'700
77'873.95 164'600 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 136'200 -28'400

103'233.91 98'000 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 184'300 86'300
1'357'329.49 714'100 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 1'191'500 477'400
5'190'183.82 4'919'300 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 4'957'300 38'000
1'228'063.90 1'247'800 * 313 Autres fournitures et marchandises 1'551'300 303'500
9'260'395.88 7'500'000 * 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 8'022'000 522'000

264'466.09 246'700 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 246'100 -600
3'647'877.79 4'837'600 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 5'500'000 662'400

96

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

341  Institutions subventionnées
341.312 Augmentation due aux nouvelles places ouvertes en 2024
341.316 Augmentation due aux nouvelles places ouvertes en 2024
341.318 Augmentation due aux nouvelles places ouvertes en 2024
341.370 Reclassement des recettes de la FAJE sur les comptes de fonctionnement en lieu et place d’un compte de bilan
341.470 Reclassement des recettes de la FAJE sur les comptes de fonctionnement en lieu et place d’un compte de bilan

35 Service des écoles et du parascolaire
35.301 Nombre de postes au budget 2024 549.5168

Augmentation :
– Ouverture de nouvelles places dans le domaine parascolaire 60.0900
– Suite fusion DAC-APEMS : intégration de la coordination des devoirs accompagnés 1.7500
– Correction technique  0.8233  ____________
Nombre de postes au budget 2025 612.1801

_______________

35.303 Augmentation de 60 EPT liée à la création de places d'accueil parascolaire (1-6P, 7-8P et accueil vacances - APEMS+VAC)
35.304 Adaptation liée à l'augmentation en lien avec la création de places d'accueil parascolaire (1-6P, 7-8P et accueil vacances)
35.305 Adaptation liée à l'augmentation en lien avec la création de places d'accueil parascolaire (1-6P, 7-8P et accueil vacances)
35.306 Frais liés à la formation en emploi et au perfectionnement professionnel parascolaire (1'797.6 pl. à CHF 6 + 1'797.6 pl. à CHF 24) - reprise de la nature comptable

309
35.308 Changement de méthode comptable pour le personnel d'encadrement - anciennement sous la nature comptable 318
35.309 Transfert sous la nature comptable 306 des frais liés à la formation en emploi et au perfectionnement professionnel du secteur parascolaire (1'797.6 pl. à CHF 6 +

1'797.6 pl. à CHF 24)
35.310 Adaptation des ressources pédagogiques pour le parascolaire en lien avec l'augmentation des prestations
35.311 Achat de mobilier supplémentaire et adaptation du matériel pédagogique pour le parascolaire en lien avec l'augmentation des prestations. Achat de mobilier scolaire
35.313 Augmentation du matériel de bricolage, des produits d'entretien et des goûters en lien avec l'augmentation des places
35.314 Entretien et mise aux normes des locaux scolaires et parascolaires
35.316 Augmentation du nombre de places parascolaires et locations pour les classes transitoires

97

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

35 SERVICE  DES  ECOLES  ET  DU  PARASCOLAIRE

383'936.01 404'500 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 430'700 26'200
8'291'756.23 9'870'200 * 318 Honoraires et prestations de services 10'590'000 719'800

453'602.07 771'400 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 887'700 116'300
44'594.53 119'400 * 330 Amortissements du patrimoine financier 190'200 70'800

14'986'790.45 17'587'300 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 17'917'200 329'900
6'653.20 332 Amortissements supplémentaires du patrimoine administratif

103'176.13 38'500 * 351 Remboursements et participations 93'500 55'000
381'451.65 378'600 352 Remboursements et participations à des charges d'autres communes et

associations de communes
378'600

788'000.00 788'000 365 Aides et subventions à des institutions privées 788'000
570'553.17 396'500 366 Aides individuelles 396'500
944'841.06 196'800 * 380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement 232'800 36'000

8'455'056.77 8'286'900 * 390 Imputations internes 8'821'300 534'400
1'776'202.81 1'517'200 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 1'521'400 4'200

11'146'887.62 12'675'500 * 435 Ventes et prestations de service 15'172'400 2'496'900
1'416'627.45 639'800 436 Remboursements de tiers 631'700 -8'100

501.40 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements
5'346'774.81 6'241'200 439 Autres recettes 6'241'200

15'854'938.22 13'977'900 * 451 Participations et remboursements 15'088'100 1'110'200
516'692.60 577'100 452 Participations et remboursements de communes et d'associations de

communes
577'100

82'066.39 * 465 Subventions 80'000 80'000
571'235.40 987'800 * 490 Imputations internes 626'400 -361'400

36 SERVICE  DE  SANTE  ET  PREVENTION

7'521'262.10 8'413'900.00 Charges 8'517'800 103'900
6'494'823.73 6'686'400.00 Revenus 6'902'900 216'500

-1'026'438.37 -1'727'500 Excédent de charges 1'614'900

360 Office de santé

4'459'271.80 4'759'500.00 Charges 4'809'400 49'900
4'100'893.61 3'905'600.00 Revenus 4'107'100 201'500
-358'378.19 -853'900 Excédent de charges 702'300

2'890'464.70 2'965'500 301 Personnel administratif et d'exploitation 3'033'800 68'300
258'197.17 270'100 303 Assurances sociales 274'500 4'400
380'925.67 406'600 304 Caisses de pensions et de prévoyance 419'200 12'600

7'923.41 8'300 305 Assurances accidents et maladie 8'500 200
3'236.05 9'000 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait -9'000

40'940.00 37'000 309 Autres charges des autorités et du personnel 37'000
23'087.65 60'800 310 Imprimés et fournitures de bureau 60'800
18'416.60 19'800 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 19'800
29'582.10 42'200 313 Autres fournitures et marchandises 42'200

98

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

35 Service des écoles et du parascolaire
35.317 Financement des activités hors cadre durant l'accueil vacances (APEMS + VAC) au parascolaire
35.318 Frais de repas liés à l'augmentation des prestations parascolaires
35.319 Frais liés à l'augmentation des prestations parascolaires
35.330 Augmentation des risques débiteurs liée à l'augmentation des prestations parascolaires
35.351 Changement de méthode comptable pour la répartition de frais à facturer à des tiers (chauffage - carnets souches pour les enseignants, etc..) qui figuraient  dans les

comptes de bilan sous GEFI
35.380 Intracting énergétique attribué au Plan climat  - Bâtiments scolaires
35.390 Augmentation des prestations inter-services liées à l'augmentation du nombre d'élèves et du volume de prestations + prise en charge de la taxe de base propriétaire
35.435 Adaptation de la facturation aux parents liée à l'augmentation des places d'accueil parascolaire
35.451 Adaptation des recettes FAJE pour les prestations du parascolaire liées à l'augmentation du nombre de places
35.465 Subventions énergétiques pour les bâtiments scolaires, qui n’ont pas été prévues au budget 2024
35.490 Suppression des imputations internes au Service (loyers APEMS dans les bâtiments scolaires), basculés sur la nature 316

36 Service de santé et prévention

360  Office de santé
360.306 Transfert des indemnités kilométriques au SALV suite au nouveau règlement du PML

99

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

360 Office de santé

841.55 314 Entretien des immeubles, routes et territoire
266.00 6'500 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 6'500

9'300.08 3'900 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 3900
2'504.45 9'600 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 9'600

128'081.23 233'800 * 318 Honoraires et prestations de services 206'200 -27'600
6'363.79 7'500 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 7'500

-5'935.25 351 Remboursements et participations
20'000.00 20'000 365 Aides et subventions à des institutions privées 20'000

500 366 Aides individuelles 500
645'076.60 658'400 390 Imputations internes 659'400 1'000

2'700 432 Recettes pour des soins médicaux et dentaires 2700
-1.15 435 Ventes et prestations de service

57'031.80 14'400 436 Remboursements de tiers 14'400
3'104.56 439 Autres recettes

2'529'638.40 2'609'500 451 Participations et remboursements 2'640'000 30'500
1'511'120.00 1'279'000 * 490 Imputations internes 1'450'000 171'000

361 Office dentaire

3'061'990.30 3'654'400 Charges 3'708'400 54'000
2'393'930.12 2'780'800 Revenus 2'795'800 15'000
-668'060.18 -873'600 Excédent de charges 912'600

2'110'673.60 2'408'700 301 Personnel administratif et d'exploitation 2'461'300 52'600
192'528.15 220'500 303 Assurances sociales 222'100 1'600
295'459.85 338'900 304 Caisses de pensions et de prévoyance 349'900 11'000

5'903.45 7'000 305 Assurances accidents et maladie 7'000
2'256.75 2'500 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait -2'500

25'538.60 45'700 309 Autres charges des autorités et du personnel 45'700
5'850.58 800 310 Imprimés et fournitures de bureau 800

23'613.50 54'300 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 54'300
2'646.85 3'000 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 3'000

98'086.74 169'500 313 Autres fournitures et marchandises 166'400 -3'100
34'407.75 314 Entretien des immeubles, routes et territoire
36'163.05 32'600 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 32'600
4'968.69 16'500 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 16'500
1'613.38 2'900 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 2'900

19'021.03 65'800 318 Honoraires et prestations de services 65'800
28.00 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers

20'528.70 60'000 330 Amortissements du patrimoine financier 60'000
23'511.10 45'000 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 46'000 1'000
48'007.05 100'000 366 Aides individuelles 100'000

111'183.48 80'700 * 390 Imputations internes 74'100 -6'600
2'088'518.28 2'512'500 432 Recettes pour des soins médicaux et dentaires 2'512'500

324.61 435 Ventes et prestations de service

100

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

360  Office de santé
360.318 Diminution due à un transfert provisoire en faveur du Secrétariat général EJQ
360.490 Augmentation des recettes liée à la hausse du coût par élève facturé

361  Office dentaire
361.390 Diminution suite au déménagement des prophylaxistes dans les locaux de Chauderon 9

101

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

361 Office dentaire

-31.22 100 439 Autres recettes 100
64'689.60 45'000 * 451 Participations et remboursements 60'000 15'000
6'076.95 1'800 452 Participations et remboursements de communes et d'associations de

communes
1'800

234'351.90 221'400 490 Imputations internes 221'400

37 SERVICE  DE  PSYCHOLOGIE  SCOLAIRE

8'590'666.46 8'471'100.00 Charges 9'226'100 755'000
6'832'803.15 6'795'800.00 Revenus 7'482'700 686'900

-1'757'863.31 -1'675'300 Excédent de charges 1'743'400

6'086'043.73 5'979'100 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 6'503'400 524'300
552'839.97 544'600 303 Assurances sociales 594'800 50'200
820'237.05 833'600 304 Caisses de pensions et de prévoyance 914'500 80'900
16'715.60 16'800 305 Assurances accidents et maladie 18'200 1'400
4'235.80 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait

57'635.86 36'700 309 Autres charges des autorités et du personnel 41'200 4'500
32'925.36 26'400 310 Imprimés et fournitures de bureau 28'000 1'600
19'475.17 26'300 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 28'800 2'500

396.28 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible
366.70 313 Autres fournitures et marchandises
401.80 1'000 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 1'000

3'904.75 2'300 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 2'300
10'450.55 27'000 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 56'400 29'400
79'629.95 61'400 * 318 Honoraires et prestations de services 116'900 55'500
1'078.95 3'600 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 3'600

2.73 330 Amortissements du patrimoine financier
895.00 351 Remboursements et participations

12'363.40 11'500 366 Aides individuelles 11'500
891'067.81 900'800 390 Imputations internes 905'500 4'700
107'267.50 53'800 436 Remboursements de tiers 53'800

5'487.05 439 Autres recettes
6'720'048.60 6'742'000 * 451 Participations et remboursements 7'428'900 686'900

51 SERVICE  QUARTIERS,  JEUNESSE  ET  FAMILLES

31'051'800.00 Charges 32'511'500 1'459'700
2'350'200.00 Revenus 2'505'300 155'100
-28'701'600 Excédent de charges 30'006'200

8'102'700 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 9'185'000 1'082'300
755'100 303 Assurances sociales 820'300 65'200
908'500 304 Caisses de pensions et de prévoyance 1'016'700 108'200
21'300 305 Assurances accidents et maladie 27'300 6'000

102

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

361  Office dentaire
361.451 Augmentation du remboursement des contrôles dentaires obligatoires 1P par le Canton

37 Service de psychologie scolaire
37.301 Augmentation de la masse salariale par augmentation des EPT compensé par une augmentation du compte 451
37.317 Financement total des abonnements Mobilis zones 11 et 12
37.318 Interprètes dorénavant totalement externalisés
37.451 Augmentation de la masse salariale par augmentation des EPT compensé par une augmentation du compte 451

51 Service quartiers, jeunesse et familles
51.301 Nombre de postes au budget 2024   74.30370

 Augmentation :
– Transfert du Secrétariat général   1.98462
– Cabane des Bossons/Maison de quartier Plaines-du-Loup   0.50000
– Bureau d’information aux parents   0.50000

_______________
 Nombre de postes au budget 2025 77.28832

_______________

103

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

51 SERVICE  QUARTIERS,  JEUNESSE  ET  FAMILLES

37'100 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 29'500 -7'600
308 Personnel intérimaire 5'000 5'000

58'600 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 65'800 7'200
49'800 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 72'300 22'500

104'800 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 106'400 1'600
440'700 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 440'600 -100
411'200 * 313 Autres fournitures et marchandises 729'500 318'300
476'800 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 462'900 -13'900
22'500 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 40'500 18'000

359'000 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 396'200 37'200
26'300 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 31'000 4'700

2'112'900 318 Honoraires et prestations de services 2'008'100 -104'800
123'900 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 125'400 1'500

3'000 330 Amortissements du patrimoine financier 3'000
1'486'600 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 991'500 -495'100

* 351 Remboursements et participations 8'000 8'000
* 352 Remboursements et participations à des charges d'autres communes et

associations de communes
133'000 133'000

13'818'600 365 Aides et subventions à des institutions privées 14'268'600 450'000
1'732'400 * 390 Imputations internes 1'544'900 -187'500

155'000 423 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine financier 155'000
309'700 * 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 329'900 20'200
522'000 * 435 Ventes et prestations de service 628'800 106'800
129'100 436 Remboursements de tiers 129'900 800
86'300 439 Autres recettes 86'300

349'900 * 451 Participations et remboursements 199'000 -150'900
222'500 452 Participations et remboursements de communes et d'associations de

communes
228'500 6'000

50'000 469 Dons et legs 50'000
525'700 * 490 Imputations internes 697'900 172'200

104

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

51 Service quartiers, jeunesse et familles
51.306 Diminution en lien avec le transfert au SALV du budget lié aux indemnités kilométriques, dans le cadre du Plan de mobilité
51.309 Augmentation en lien avec le transfert de la Junior Team au Service QJF (désormais appelée Restauration collective durable)
51.310 Augmentation en lien avec le transfert de budget de la nature comptable 318 à la nature comptable 310 au sein du budget participatif
51.313 Augmentation en lien avec le transfert de la Junior Team du SG au Service QJF (désormais appelée Restauration collective durable)
51.315 Augmentation en lien avec le transfert de la Junior Team du SG au Service QJF (désormais appelée Restauration collective durable), et en lien avec un transfert de

charges de la nature comptable 311 à la nature comptable 315 pour les Chevalleyres
51.316 Augmentation en lien avec le transfert de CHF 10'000 de budget du Service de la Petite Enfance au Bureau de détermination des revenus, suite au déménagement

d’Agassiz, et également en lien avec un changement de nature comptable pour CHF 7'000 et avec le loyer Pavement pour CHF 20’000
51.331 Diminution en lien avec la reprise de certaines charges d’amortissements par LEA
51.351 Changement de méthode comptable pour la répartition de frais à facturer à des tiers qui figuraient dans les comptes de bilan sous GEFI
51.352 Changement de méthode comptable pour la répartition de frais à facturer à des tiers qui figuraient dans les comptes de bilan sous GEFI
51.390 Diminution en lien avec la suppression des intérêts internes, la suppression des salaires reconnus par la FAJE et l’abandon de certaines refacturations internes entre

le SGEJQ et SQJF
51.427 Augmentation en lien avec la refacturation des locaux situés au Pavement
51.435 Augmentation en lien avec la nouvelle politique tarifaire du domaine vacances
51.451 Diminution en lien avec l’arrêt du financement des salaires d’encadrement par la FAJE
51.490 Augmentation en lien avec le transfert de la Junior Team du SG au Service QJF (désormais appelée Restauration collective durable)

105

106

106

FINANCES  ET  MOBILITÉ

107

FINANCES ET MOBILITE

107

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

6 FINANCES  ET  MOBILITE

228'825'973.38 222'299'800 Charges 235'382'100 13'082'300
770'186'861.89 728'008'800 Revenus 759'824'100 31'815'300
541'360'888.51 505'709'000 Excédent de revenus 524'442'000

38 SECRETARIAT  GENERAL  FIM

14'592'600.42 14'994'400 Charges 14'882'800 -111'600
450'390.20 324'500 Revenus 268'900 -55'600

-14'142'210.22 -14'669'900 Excédent de charges 14'613'900

1'743'678.10 1'934'300 301 Personnel administratif et d'exploitation 1'870'000 -64'300
158'808.00 175'700 303 Assurances sociales 167'700 -8'000
236'109.10 276'800 * 304 Caisses de pensions et de prévoyance 262'200 -14'600

4'810.35 5'600 305 Assurances accidents et maladie 5'300 -300
116.40 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 200 200

7'423.65 12'000 309 Autres charges des autorités et du personnel 12'000
9'530.47 15'500 310 Imprimés et fournitures de bureau 14'500 -1'000
1'593.90 6'200 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 6'200
1'111.70 313 Autres fournitures et marchandises 1'000 1'000
8'125.80 12'400 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 12'400
1'749.15 3'100 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 3'100

23'145.34 50'000 318 Honoraires et prestations de services 50'000
549.00 2'400 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 2'400

975'000.04 851'800 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 695'000 -156'800
2'824.00 10'000 365 Aides et subventions à des institutions privées 10'000

10'350'000.00 10'350'000 366 Aides individuelles 10'500'000 150'000
1'068'025.42 1'288'600 390 Imputations internes 1'270'800 -17'800

50'000.00 * 435 Ventes et prestations de service 50'000 50'000
57'258.15 * 436 Remboursements de tiers 18'900 18'900

343'132.05 324'500 * 439 Autres recettes 200'000 -124'500

39 SERVICE  DES  FINANCES

68'930'848.55 60'083'600 Charges 69'196'100 9'112'500
673'680'856.25 629'889'500 Revenus 677'995'500 48'106'000
604'750'007.70 569'805'900 Excédent de revenus 608'799'400

5'824'679.20 6'112'700 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 6'342'700 230'000
496'813.51 474'700 303 Assurances sociales 515'600 40'900
660'875.40 696'100 304 Caisses de pensions et de prévoyance 759'600 63'500
15'036.19 15'000 305 Assurances accidents et maladie 16'300 1'300

116.40 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait
2'293.34 308 Personnel intérimaire

20'251.04 19'700 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 69'700 50'000
106'150.28 90'000 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 105'000 15'000

B u d g e t  2025

108

RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

6 FINANCES ET MOBILITE

38 Secrétariat général FIM
38.304 Adaptation des charges sociales à la population du Service
38.331 Fin de l’amortissement concernant le préavis places de jeux 2ème étape (préavis N° 2012/49)
38.435 Reclassement des recettes liées aux prestations de service de la nature 439 à 435
38.436 Reclassement des recettes liées aux jetons de présence de la nature 439 à 436
38.439 Reclassement des recettes liées aux prestations de service et jetons de présence dans les natures 435 et 436, adaptation du montant extourné pour la subvention80

39 Service des finances
39.301 L’augmentation est essentiellement à mettre en lien avec l’application de la politique salariale de la Ville (annuités et indexation) ainsi que des mutations de personnel
39.309 Augmentation du budget de CHF 50'000 pour la formation des responsables financiers-ères de la Ville
39.310 Augmentation des impressions de masse et de mise sous pli automatique

109

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

39 SERVICE  DES  FINANCES

5'335.85 11'800 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 11'800
1'438'600 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible -1'438'600

177.65 * 313 Autres fournitures et marchandises -5'000'000 -5'000'000
3'200 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 3'300 100

881.00 1'900 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 1'900
441'826.75 448'800 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 433'800 -15'000

2'752.29 2'000 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 2'000
2'802'022.66 1'894'000 * 318 Honoraires et prestations de services 1'589'000 -305'000

200'749.98 110'000 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 110'000
8'691'863.26 9'500'000 * 321 Intérêts des dettes à court terme 11'000'000 1'500'000

21'060'355.43 21'835'700 * 322 Intérêts des dettes à moyen et long terme 36'600'000 14'764'300
14'402.68 140'000 * 329 Autres intérêts 40'000 -100'000

11'101'162.11 11'270'000 330 Amortissements du patrimoine financier 10'770'000 -500'000
244'516.12 427'300 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 1'062'800 635'500

2'642'900.09 2'600'000 351 Remboursements et participations 2'600'000
5'995'299.50 380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement
6'599'355.00 381 Attributions aux financements spéciaux
2'001'032.82 2'992'100 * 390 Imputations internes 2'162'600 -829'500

407'228'265.43 400'100'000 * 400 Impôts sur le revenu, la fortune et impôt personnel 415'000'000 14'900'000
106'727'508.13 87'000'000 * 401 Impôts sur le bénéfice net et le capital des personnes morales 106'500'000 19'500'000
52'821'727.90 52'500'000 402 Impôts fonciers 53'000'000 500'000
10'873'032.00 11'500'000 404 Droits de mutation 11'500'000
13'739'099.20 15'000'000 405 Impôts sur les successions et donations 15'000'000

398'840.00 400'000 406 Impôts et taxes sur la possession et la dépense 400'000
1'965'143.05 2'400'000 409 Impôts récupérés après défalcation 2'400'000
4'311'884.60 5'100'000 * 421 Intérêts moratoires 4'100'000 -1'000'000
2'431'575.57 2'708'800 * 422 Revenus des capitaux du patrimoine financier 2'985'600 276'800
4'304'484.46 4'492'000 423 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine financier 4'304'500 -187'500

16'235'273.49 250'000 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier 250'000
7'073'819.86 9'688'000 425 Revenus des prêts et participations du patrimoine administratif 9'858'000 170'000

875'176.50 1'020'000 431 Emoluments 1'020'000
10'453'655.01 3'910'800 * 435 Ventes et prestations de service 4'367'500 456'700

98'875.45 436 Remboursements de tiers 3'500 3'500
1'461.45 437 Amendes

240'000 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements 240'000
287'753.75 133'500 * 439 Autres recettes 109'000 -24'500

9'999'543.50 10'000'000 441 Part à des recettes fédérales et cantonales 10'000'000
600'000 * 480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement -600'000

23'853'736.90 22'846'400 * 490 Imputations internes 36'957'400 14'111'000

40 SERVICE  DU  PERSONNEL

11'327'638.39 2'758'200 Charges 3'989'900 1'231'700
2'362'051.76 2'238'200 Revenus 2'347'800 109'600

-8'965'586.63 -520'000 Excédent de charges 1'642'100

110

RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

39 Service des finances
39.312 Aucun montant relatif à l’augmentation des frais d’énergie de l’ensemble des services de la Ville n’est budgété en 2025
39.313 Sous ce poste est budgété une estimation de la non dépense sur le groupe 31 « Biens, services et marchandises » pour l’ensemble des services de la Ville
39.318 Diminution des frais des emprunts
39.321 L’augmentation des intérêts est à mettre en lien avec l’augmentation de la dette bancaire ainsi que l’évolution des taux
39.322 La hausse des intérêts est liée, d’une part, à l’imputation des intérêts aux Services industriels qui sont dorénavant budgétés sous la rubrique 490 (+CHF 12.4 millions)

(voir ci-dessous rubrique 490) et, d’autre part, à l’augmentation de la dette à long terme et des taux d’intérêts (+CHF 2.4 millions)
39.329 Plus de facturation des frais sur avoir
39.331 Augmentation de l’amortissement du projet relatif à l’implantation d’un nouvel ERP (projet SIF)
39.390 Diminution des charges relatives aux prestations transverses (-CHF 0.8 million)
39.400 Adaptation aux comptes 2023 du montant des différents impôts
39.401 Adaptation aux comptes 2023 du montant des différents impôts
39.421 Adaptation des intérêts moratoires sur les taxations des personnes physiques et morales (communiqué par l’ACI)
39.422 Hausse attendue du dividende de la Société Immobilière Lausannoise pour le Logement S.A. (CHF +0.3 million)
39.435 Les prestations de service sont en hausse de CHF 0.5 million
39.439 Diminution des jetons de présences
39.480 Aucun prélèvement n’est prévu sur les provisions
39.490 Reclassement comptable liée principalement à l’imputation des intérêts aux Services industriels auparavant budgétés sous la rubrique 322

111

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

400 Service du personnel

11'327'638.39 12'458'200 Charges 12'589'900 131'700
2'362'051.76 2'238'200 Revenus 2'347'800 109'600

-8'965'586.63 -10'220'000 Excédent de charges 10'242'100

6'913'381.00 7'321'500 301 Personnel administratif et d'exploitation 7'501'700 180'200
622'910.32 643'100 303 Assurances sociales 681'000 37'900
899'283.10 916'600 304 Caisses de pensions et de prévoyance 957'800 41'200
22'339.64 24'600 305 Assurances accidents et maladie 31'900 7'300

623.80 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 32'400 32'400
328'765.38 368'300 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 327'000 -41'300
54'714.28 49'400 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 43'800 -5'600
9'187.00 18'800 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 17'000 -1'800
5'573.71 6'000 313 Autres fournitures et marchandises 6'000

642.55 4'300 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 1'500 -2'800
433'585.15 468'300 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 477'900 9'600

7'001.30 25'400 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 29'200 3'800
1'474'259.05 2'048'000 * 318 Honoraires et prestations de services 1'911'100 -136'900

20'001.45 23'700 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 9'700 -14'000
-0.06 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif

535'370.72 540'200 390 Imputations internes 561'900 21'700
791'316.79 776'700 * 435 Ventes et prestations de service 865'900 89'200
245'398.85 45'000 436 Remboursements de tiers 200'000 155'000
94'599.60 143'400 * 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements -143'400
56'270.03 30'000 439 Autres recettes 30'000

1'174'466.49 1'243'100 490 Imputations internes 1'251'900 8'800

409 Correctif de la masse salariale

-9'700'000 Charges -8'600'000 1'100'000
Revenus

9'700'000 Excédent de revenus 8'600'000

-9'700'000 * 301 Personnel administratif et d'exploitation -8'600'000 1'100'000

41 SERVICE  DE  LA  MOBILITE  ET  DE
L'AMENAGEMENT  DES  ESPACES  PUBLICS

51'845'150.52 57'264'700 Charges 58'825'100 1'560'400
39'484'346.21 37'386'100 Revenus 28'886'000 -8'500'100

-12'360'804.31 -19'878'600 Excédent de charges 29'939'100

1'015.00 3'000 300 Autorités et commissions 3'000
13'288'969.70 15'158'900 301 Personnel administratif et d'exploitation 15'623'100 464'200
1'191'925.14 1'387'200 303 Assurances sociales 1'429'200 42'000
1'845'414.46 2'102'100 304 Caisses de pensions et de prévoyance 2'183'400 81'300

112

RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

400 Service du personnel
400.306 Frais professionnels apprentis transférés de la nature 309 à 306
400.309 Réduction liée à une correction de nature de compte des frais relatifs aux apprenti-e-s
400.310 Réduction liée à la création d’un budget de promotion
400.318 Adaptation du budget aux dépenses réelles
400.319 Réduction liée à une correction de nature de compte
400.435 Augmentation de revenu liée à la facturation des prestations du SPEL, proportionnelle à l’évolution de l’effectif des SIL
400.438 Réduction des ressources allouées à la dématérialisation des dossiers du personnel

409 Correctif de la masse salariale
409.301 Adaptation du correctif de la masse salariales aux prévisions d'indexation

113

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

41 SERVICE  DE  LA  MOBILITE  ET  DE
L'AMENAGEMENT  DES  ESPACES  PUBLICS

65'924.08 77'500 305 Assurances accidents et maladie 82'200 4'700
25'291.63 26'500 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 7'300 -19'200
1'787.00 * 308 Personnel intérimaire 9'000 9'000

53'901.69 66'400 309 Autres charges des autorités et du personnel 66'400
105'545.31 95'000 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 100'000 5'000
389'718.13 539'100 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 495'000 -44'100
310'890.06 408'000 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 443'000 35'000
765'661.19 775'500 313 Autres fournitures et marchandises 780'000 4'500

2'191'191.61 2'437'500 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 2'353'000 -84'500
839'491.64 933'000 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 925'000 -8'000
121'776.52 185'400 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 202'600 17'200

1'956.34 21'000 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 14'000 -7'000
1'813'075.36 2'334'400 * 318 Honoraires et prestations de services 2'546'800 212'400

52'894.90 45'500 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 34'000 -11'500
821.30 10'000 330 Amortissements du patrimoine financier 10'000

10'399'178.75 11'776'000 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 12'740'600 964'600
129'452.23 309'600 * 365 Aides et subventions à des institutions privées 95'000 -214'600

18'249'268.48 18'573'100 390 Imputations internes 18'682'500 109'400
35'204.86 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier

23'822'281.50 22'972'700 * 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 26'223'700 3'251'000
47'695.00 * 431 Emoluments 45'000 45'000

372'308.44 466'900 * 435 Ventes et prestations de service 504'800 37'900
604'590.30 445'000 * 436 Remboursements de tiers 416'000 -29'000

1'052'566.55 650'000 * 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements -650'000
876'373.00 710'000 439 Autres recettes 735'000 25'000

11'916'758.26 11'200'000 * 451 Participations et remboursements -11'200'000
35'631.40 180'000 * 465 Subventions 200'000 20'000

30'000 * 469 Dons et legs -30'000
720'936.90 731'500 490 Imputations internes 761'500 30'000

42 SERVICE  DE  LA  PROPRETE  URBAINE

58'015'759.07 61'788'000 Charges 62'311'900 523'900
43'104'600.68 44'644'700 Revenus 37'466'100 -7'178'600

-14'911'158.39 -17'143'300 Excédent de charges 24'845'800

420 Administration et direction du service

1'037'600.45 1'110'900 Charges 1'106'900 -4'000
78'076.00 72'500 Revenus 60'500 -12'000

-959'524.45 -1'038'400 Excédent de charges 1'046'400

456'527.61 504'500 301 Personnel administratif et d'exploitation 483'400 -21'100
41'260.36 45'200 303 Assurances sociales 44'000 -1'200

114

RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

41        Service de la mobilité et de l’aménagement des espaces publics
41.306 Transfert de frais liées aux déplacements du personnel au SALV suite à la mise en œuvre du nouveau PML
41.308 Recours aux civilistes désormais enregistrés dans la nature 308
41.310  Augmentation du budget des frais d’impression pour l’information en lien avec les chantiers
41.311 Baisse du budget de renouvellement du parc des horodateurs
41.312  Impact de la hausse des tarifs de la taxe RETE
41.316 Augmentation du budget pour les licences des indicateurs pédagogiques. Adaptation au réel du budget pour les locations de véhicules et de celui pour les licences

informatiques
41.317 Adaptation au réel du budget « Frais de transport et de représentation »
41.318 Adaptation du budget prestations en lien avec l’exploitation des vélos stations en libre-service et le développement du réseau de vélobox, ainsi que du budget alloué

aux charges d’exploitation du stationnement en lien avec le projet de digitalisation des titres de stationnement
41.319 Adaptation au réel du budget alloué aux taxes et aux frais divers
41.331 Augmentation des amortissements des crédits d’investissements dus au démarrage de l’amortissement du crédit d’investissement « Etudes BHNS (…) & Place

du Tunnel »
41.365  Transfert de la subvention accordée à la société Parking-Relais lausannois SA au Secrétariat général de la Direction Culture et développement urbain. Annonce de

nouvelles subventions en faveur de la mobilité cyclable
41.427 Adaptation des tarifs et changement de pratique comptable dans le processus de facturation des permis d’occupation du domaine public aux services commercialisés,

jusque-là comptabilisés en nature comptable 438
41.431 Annonce des recettes perçues pour les émoluments facturés en cas de non-conformité de l’occupation du domaine public
41.435 Valorisation des prestations fournies par le Service pour les manifestations sportives
41.436 Adaptation au réel du financement de 2 EPT par le Plan climat
41.438 Impact du changement de pratique comptable annoncé en nature comptable 427
41.451 Suite à l’introduction en 2025 de la nouvelle péréquation intercommunale, les revenus liés à cette thématique ont été rapatriés au Secrétariat municipal
41.465 Annonce des subventions pour les interventions d’entretien de routes cantonales en traversée de localité planifiées en 2025
41.469 Reclassement en 490 de l’enveloppe allouée au Service de la propreté urbaine dans le cadre de la convention d’affichage

115

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

420 Administration et direction du service

61'920.34 67'900 304 Caisses de pensions et de prévoyance 66'100 -1'800
2'541.56 2'900 305 Assurances accidents et maladie 2'800 -100

529.84 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait
5'277.90 3'500 309 Autres charges des autorités et du personnel 3'500
5'561.32 6'400 310 Imprimés et fournitures de bureau 6'400
3'600.51 4'000 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 4'000
6'741.15 20'000 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 20'000
-745.85 300 313 Autres fournitures et marchandises 300

52'427.58 40'400 * 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 34'000 -6'400
-380.75 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques

85'534.59 122'500 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 139'800 17'300
2'685.71 1'500 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 1'500

258'449.87 254'500 318 Honoraires et prestations de services 263'800 9'300
28'272.80 1'000 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 500 -500

100 330 Amortissements du patrimoine financier 100
16'666.11 30'000 * 365 Aides et subventions à des institutions privées -30'000
10'729.80 6'200 * 390 Imputations internes 36'700 30'500

15'000 * 425 Revenus des prêts et participations du patrimoine administratif -15'000
12'000 * 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif -12'000

41'024.61 40'000 * 435 Ventes et prestations de service 55'000 15'000
16'782.98 4'000 436 Remboursements de tiers 4'000
19'626.91 1'500 439 Autres recettes 1'500

641.50 490 Imputations internes

421 Déchets soumis à l'impôt

108'644.85 123'800 Charges 124'100 300
-594.20 Revenus

-109'239.05 -123'800 Excédent de charges 124'100

1'100 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 1'100
700 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 1'000 300
500 313 Autres fournitures et marchandises 500

108'628.00 121'500 318 Honoraires et prestations de services 121'500
16.85 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers

-594.20 434 Taxes de raccordement et d'utilisation

422 Centre intercommunal de gestion des déchets
26'491'875.43 28'580'000 Charges 29'300'400 720'400
26'491'875.43 28'580'000 Revenus 29'300'400 720'400

11'179'751.74 11'170'600 301 Personnel administratif et d'exploitation 11'372'500 201'900
986'227.48 1'019'600 303 Assurances sociales 1'035'600 16'000

1'398'540.87 1'441'200 304 Caisses de pensions et de prévoyance 1'476'000 34'800

116

RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

42           Service de propreté urbaine

420 Administration et direction du service
420.314  Adaptation du budget des prestations internes fournies par LEA/Service des gérances
420.316  Adaptation du budget des prestations internes fournies par LEA/Service des gérances
420.365 Transfert de la nature 365 dans la nature 390 pour la comptabilisation des campagnes d’affichage SGA
420.390 Transfert de la nature 365 dans la nature 390 pour la comptabilisation des campagnes d’affichage SGA
420.425 Transfert de la nature 425 dans la nature 435 pour la comptabilisation des recettes issues des dividendes CRIDEC
420.427  Transfert de la recette issue du loyer liée à l'installation d'une antenne sur les toits du site du Centre intercommunal de gestion des déchets (422) dans le budget 422
420.435 Transfert de la nature 425 dans la nature 435 pour la comptabilisation des recettes issues des dividendes CRIDEC

117

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

422 Centre intercommunal de gestion des déchets
54'632.56 57'100 305 Assurances accidents et maladie 57'900 800
25'122.34 36'300 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 27'800 -8'500
29'094.63 40'100 309 Autres charges des autorités et du personnel 42'100 2'000
51'951.53 99'500 310 Imprimés et fournitures de bureau 100'500 1'000

118'632.48 258'900 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 293'400 34'500
614'033.42 647'700 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 674'100 26'400
688'430.57 556'700 * 313 Autres fournitures et marchandises 734'000 177'300
79'821.70 106'500 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 101'500 -5'000

595'058.72 729'200 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 778'600 49'400
29'284.16 121'100 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 121'200 100
2'553.33 7'100 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 7'100

7'832'993.46 8'751'200 318 Honoraires et prestations de services 8'576'000 -175'200
314'921.94 322'500 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 320'500 -2'000

245.07 35'000 330 Amortissements du patrimoine financier 35'000
1'874'453.75 2'510'000 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 2'864'800 354'800

80'028.71 83'000 * 352 Remboursements et participations à des charges d'autres communes et
associations de communes

104'500
21'500

536'096.97 586'700 390 Imputations internes 577'300 -9'400
20'000.00 * 423 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine financier 20'000 20'000
32'439.88 10'000 * 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier 5'000 -5'000
2'000.00 2'000 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 2'000
1'392.76 431 Emoluments 2'000 2'000

19'797'669.72 20'709'700 * 434 Taxes de raccordement et d'utilisation 19'644'000 -1'065'700
3'291'150.14 3'599'900 * 435 Ventes et prestations de service 3'352'800 -247'100

444'985.35 6'500 436 Remboursements de tiers 6'900 400
17'000.00 * 437 Amendes 12'000 12'000
4'697.55 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements

561'265.71 171'000 * 439 Autres recettes -171'000
1'064'218.09 950'000 * 452 Participations et remboursements de communes et d'associations de

communes
1'037'000

87'000
766'799.83 3'078'000 * 481 Prélèvements sur les financements spéciaux 4'735'300 1'657'300
488'256.40 52'900 * 490 Imputations internes 483'400 430'500

423 Propreté du domaine public

24'158'247.33 25'582'400 Charges 25'146'800 -435'600
10'315'852.44 9'601'300 Revenus 1'471'500 -8'129'800

-13'842'394.89 -15'981'100 Excédent de charges 23'675'300

13'680'077.06 14'027'500 301 Personnel administratif et d'exploitation 14'284'200 256'700
1'242'982.35 1'281'800 303 Assurances sociales 1'306'300 24'500
1'682'757.49 1'793'100 304 Caisses de pensions et de prévoyance 1'835'000 41'900

69'010.18 81'300 * 305 Assurances accidents et maladie 72'600 -8'700
25'583.48 24'500 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 24'500
7'644.82 17'000 309 Autres charges des autorités et du personnel 17'000

118

RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

422 Centre intercommunal de gestion des déchets
422.306 Adaptation budgétaire liée à la diminution de la subvention des frais de parking des véhicules du personnel (mesure PML)
422.311 Augmentation des besoins projetés pour l’acquisition de machines et d’équipements « métier »
422.313 Adaptation budgétaire à la comptabilisation des stocks de matériels destinés à la revente
422.315 Augmentation des dépenses liée à l’entretien des machines et équipements techniques
422.331 Augmentation des charges d’amortissements des machines, mobilier et véhicules en lien avec les autorisations d’achats
422.352 Augmentation des dépenses concernant la participation communale pour les accès de la population lausannoise aux déchèteries de Cugy et d’Epalinges
422.423 Transfert de la recette issue du loyer liée à l'installation d'une antenne sur les toits du site du Centre intercommunal de gestion des déchets enregistrés en 420

(administration du service)
422.424 Diminution des recettes exceptionnelles liée à la vente de véhicules
422.434 Diminution des recettes par transfert des prestations internes vers la nature 490
422.435 Diminution des recettes liée à la valorisation de matières recyclables
422.437 Ajustement des recettes liées aux AO aux revenus effectifs
422.439 Diminution des recettes par transfert des revenus issus de la valorisation de matières recyclables et ajustement du budget par rapport aux revenus réels
422.452 Augmentation de la participation des communes tiers aux charges des déchèteries intercommunales
422.481 Ajustement comptable des rubriques 381/481 concernant le prélèvement sur le Fonds déchets pour équilibrer les comptes
422.490 Augmentation des recettes par transfert des prestations internes de la nature 434 vers la nature 490

423 Propreté du domaine public
423.305 Adaptation budgétaire en lien avec le transfert de la nature 305 du SPEL dans les services non commercialisés de la Ville de Lausanne

119

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

423 Propreté du domaine public

6'115.22 4'700 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 11'200 6'500
142'987.56 113'300 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 113'300
799'582.67 1'023'100 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 1'124'100 101'000
663'416.05 533'000 * 313 Autres fournitures et marchandises 653'000 120'000
337'884.59 111'100 * 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 118'100 7'000
575'846.28 655'200 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 655'200

1'035'691.04 844'200 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 702'600 -141'600
3'127.40 11'500 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 11'500

1'157'872.52 1'204'600 318 Honoraires et prestations de services 1'213'200 8'600
547'715.16 450'000 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 449'600 -400

6'605.14 990'600 * 330 Amortissements du patrimoine financier -990'600
1'831'569.22 2'075'000 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 2'196'200 121'200

341'779.10 340'900 * 390 Imputations internes 359'200 18'300
112'871.67 20'000 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier 20'000
59'871.23 72'000 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 72'000

200.00 434 Taxes de raccordement et d'utilisation
369'695.92 662'200 435 Ventes et prestations de service 648'000 -14'200
127'573.15 74'000 436 Remboursements de tiers 74'000
210'650.00 230'000 437 Amendes 230'000

1'293.75 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements
-21.05 439 Autres recettes

8'831'169.07 8'120'100 * 451 Participations et remboursements -8'120'100
186'259.90 481 Prélèvements sur les financements spéciaux
416'288.80 423'000 490 Imputations internes 427'500 4'500

424 Unité de valorisation thermique des déchets
5'911'769.80 6'026'200 Charges 6'163'800 137'600
5'911'769.80 6'026'200 Revenus 6'163'800 137'600

4'609'045.52 4'671'300 301 Personnel administratif et d'exploitation 4'771'300 100'000
418'549.62 427'000 303 Assurances sociales 435'900 8'900
579'082.08 608'000 304 Caisses de pensions et de prévoyance 623'700 15'700
23'077.41 23'700 305 Assurances accidents et maladie 24'100 400

621.32 500 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 500
29'882.10 25'000 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 30'000 5'000

92.84 1'000 310 Imprimés et fournitures de bureau 1'000
1'649.71 2'600 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 2'600

2'000 313 Autres fournitures et marchandises 2000
3'304.50 3'000 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 3'000

566.66 3'500 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 3'500
81'653.68 97'800 318 Honoraires et prestations de services 95'500 -2'300

2'100 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 2'100
164'244.36 158'700 * 390 Imputations internes 168'600 9'900

1'534.70 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier

120

RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

423 Propreté du domaine public
423.310 Augmentation des charges d’impression liée à la surveillance du domaine public
423.312 Augmentation liée à une adaptation du budget à la réalité des coûts en énergie
423.313 Augmentation des charges liée à une adaptation du budget à la réalité des coûts de réparation des véhicules et machines
423.314 Adaptation du budget concernant les prestations internes fournies par LEA/Service des gérances
423.316 Diminution des charges liée à la fin des leasings
423.330 Adaptation de la charge d’amortissements en lien avec les crédits d’investissements
423.331 Augmentation des charges d’amortissements des machines, mobilier et véhicules en lien avec les autorisations d’achats
423.390 Adaptation du budget concernant les prestations transversales des structures financières du SFIN
423.451 Suite à l’introduction en 2025 de la nouvelle péréquation intercommunale, les revenus liés à cette thématique ont été rapatriés au Secrétariat municipal

424 Unité de valorisation thermique des déchets
424.309 Augmentation des charges en lien avec les besoins en formation continue du personnel technique
424.390 Adaptation du budget concernant les prestations transversales des structures financières du SFIN et du SPEL

121

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

424 Unité de valorisation thermique des déchets
5'870'322.80 5'985'000 * 435 Ventes et prestations de service 6'122'600 137'600

39'912.30 40'000 436 Remboursements de tiers 40'000
1'200 439 Autres recettes 1'200

425 Centre de compactage (GEDREL)

307'621.21 364'700 Charges 469'900 105'200
307'621.21 364'700 Revenus 469'900 105'200

166'861.98 192'700 301 Personnel administratif et d'exploitation 196'500 3'800
15'269.95 17'700 303 Assurances sociales 18'000 300
21'423.96 25'300 304 Caisses de pensions et de prévoyance 25'900 600

848.46 1'100 305 Assurances accidents et maladie 1'000 -100
7.50 1'000 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 1'000

107.50 1'000 309 Autres charges des autorités et du personnel 1'000
591.50 1'000 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 1'500 500

15'060.73 14'300 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 16'500 2'200
3'947.10 3'000 313 Autres fournitures et marchandises 7'500 4'500
5'341.30 26'000 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 23'000 -3'000
2'000.00 2'000 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 2'000

69'630.67 74'900 * 318 Honoraires et prestations de services 69'900 -5'000
2'830.56 1'000 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 4'000 3'000

* 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 95'100 95'100
3'700.00 3'700 390 Imputations internes 7000 3'300

307'621.21 364'300 435 Ventes et prestations de service 469'500 105'200
400 436 Remboursements de tiers 400

43 SERVICE  ACHAT  ET  LOGISTIQUE  VILLE

24'113'976.43 25'410'900 Charges 26'176'300 765'400
11'104'616.79 13'525'800 Revenus 12'859'800 -666'000

-13'009'359.64 -11'885'100 Excédent de charges 13'316'500

10'109'172.25 10'818'500 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 10'775'700 -42'800
916'436.35 989'600 * 303 Assurances sociales 961'100 -28'500

1'340'670.35 1'436'700 304 Caisses de pensions et de prévoyance 1'436'600 -100
52'599.25 58'000 305 Assurances accidents et maladie 55'800 -2'200
39'958.10 39'000 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 158'500 119'500
54'342.03 67'900 309 Autres charges des autorités et du personnel 67'900
16'712.28 13'500 310 Imprimés et fournitures de bureau 13'500

330'831.30 414'300 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 414'200 -100
1'055'507.45 1'512'700 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 2'395'400 882'700

542'780.49 1'028'000 * 313 Autres fournitures et marchandises 1'050'900 22'900
484'772.99 347'000 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 345'000 -2'000
475'928.40 533'000 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 533'000

122

RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

424 Unité de valorisation thermique des déchets
424.435 Facturation adaptée au résultat de l’Unité

425 Centre de compactage (GEDREL)
425.318 Adaptation du budget concernant les prestations internes fournies par le Centre de compactage
425.331 Adaptation de la charge d’amortissements en lien avec les investissements

43 Service achat et logistique ville
43.301 Transfert de -1.6 EPT
43.303 Variation des assurances sociales en lien avec le mouvement de personnel
43.306 Rapatriement au PML du budget de frais kilométrique de tous les services de la ville au PML
43.312 Changement d'application comptable. Imputation de l'achat du carburant sur un compte de fonctionnement au lieu d’un compte de stock au bilan. Contrepartie 100%

par une recette au 435
43.313 Achat de matériaux pour l’entretien des bâtiments et de mobilier de manifestation

123

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

43 SERVICE  ACHAT  ET  LOGISTIQUE  VILLE

814'978.77 1'733'100 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 1'715'500 -17'600
521'568.21 554'900 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 641'100 86'200

2'693'657.88 2'435'200 318 Honoraires et prestations de services 2'436'000 800
830'420.85 434'600 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 443'600 9'000

1'193.90 30'000 330 Amortissements du patrimoine financier 30'000
1'810'254.25 2'246'300 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 2'242'300 -4'000

562'141.65 332 Amortissements supplémentaires du patrimoine administratif
162'000.00 162'000 381 Attributions aux financements spéciaux 162'000

1'298'049.68 556'600 * 390 Imputations internes 298'200 -258'400
50'700.00 80'000 423 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine financier 80'000
25'610.48 1'000 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier 1'000

986'012.70 948'300 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 948'300
-46.43 434 Taxes de raccordement et d'utilisation

7'202'134.23 9'850'800 * 435 Ventes et prestations de service 9'112'400 -738'400
327'777.50 34'600 * 436 Remboursements de tiers 22'100 -12'500
16'133.98 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements

431'136.23 286'000 439 Autres recettes 286'000
13'500.00 465 Subventions
52'885.07 481 Prélèvements sur les financements spéciaux

1'998'773.03 2'325'100 * 490 Imputations internes 2'410'000 84'900

124

RENSEIGNEMENTS COMPLEMENTAIRES

43 Service achat et logistique ville
43.316 Augmentation de la facturation interne des coûts de prestation du SOI
43.317 Rapatriement au PML des participations aux places de parc du personnel non versées
43.319 Vignettes autoroutières pour le parc de véhicules du SALV dont poids lourds et véhicule pool
43.390 Adaptation du virement à la bourse communale de l'excédent de revenus du PML, voir nouvel excédent de charge dans le 490
43.435 Adaptation de la convention OFROU SIERA pour l’entretien de trois jonctions d'autoroute. Refacturation interne du carburant compensé par la nature 312.

Adaptation des facturations internes au réel
43.436 Arrêt du remboursement des charges sociales provenant d'un accident non professionnel longue durée
43.490 Convention garde-meuble dénoncé par le SSL avec une réduction des prestations refacturées. Adaptation du virement de la bourse communale pour l'excédent de

charge du PML dû au nouveau règlement du PML

125

126

126

SERVICES  INDUSTRIELS

127

SERVICES INDUSTRIELS

127

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

7 SERVICES  INDUSTRIELS
549'935'862.04 591'927'400 Charges 541'622'000 -50'305'400
582'889'356.99 623'649'000 Revenus 575'525'900 -48'123'100

32'953'494.95 31'721'600 Excédent de revenus 33'903'900

44 SECRETARIAT  GENERAL  SIL
26'229'694.96 33'067'900 Charges 26'291'800 -6'776'100
29'454'525.06 36'263'300 Revenus 27'552'700 -8'710'600

3'224'830.10 3'195'400 Excédent de revenus 1'260'900

4'715'773.55 5'889'600 301 Personnel administratif et d'exploitation 5'908'300 18'700
414'194.25 535'300 303 Assurances sociales 536'300 1'000
576'043.10 713'100 304 Caisses de pensions et de prévoyance 714'000 900
25'152.25 33'400 305 Assurances accidents et maladie 33'600 200
15'713.60 26'000 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 20'200 -5'800
21'265.05 21'500 309 Autres charges des autorités et du personnel 22'500 1'000
68'359.92 127'000 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 117'700 -9'300

784'028.80 1'516'500 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 1'399'300 -117'200
1'275'695.19 1'719'800 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 1'458'100 -261'700

55'494.00 45'000 313 Autres fournitures et marchandises 45'000
139'160.39 30'000 * 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 395'000 365'000
23'092.13 28'800 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 46'800 18'000

310'476.52 374'600 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 375'000 400
62'582.83 95'000 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 100'900 5'900

4'078'018.57 5'488'100 318 Honoraires et prestations de services 5'528'500 40'400
687'971.70 2'176'100 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 737'600 -1'438'500
627'626.95 654'300 * 322 Intérêts des dettes à moyen et long terme -654'300
69'535.76 64'100 * 330 Amortissements du patrimoine financier 133'100 69'000

1'335'039.35 1'497'400 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 1'538'300 40'900
4'694'493.50 12'032'300 * 380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement 6'500'000 -5'532'300
6'249'977.55 381 Attributions aux financements spéciaux

* 390 Imputations internes 681'600 681'600
34'859.75 12'100 * 422 Revenus des capitaux du patrimoine financier 23'900 11'800

131'703.00 425 Revenus des prêts et participations du patrimoine administratif
5'233.81 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif

14'936'882.49 16'199'000 * 435 Ventes et prestations de service 14'367'300 -1'831'700
766'835.31 1'018'000 436 Remboursements de tiers 1'054'600 36'600
728'907.16 634'100 * 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements 1'011'800 377'700

5'798'068.59 6'533'300 * 439 Autres recettes 7'897'500 1'364'200
238'271.06 180'000 451 Participations et remboursements 180'000
323'336.97 193'000 * 465 Subventions 116'000 -77'000

6'342'221.13 10'690'800 * 480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement 686'700 -10'004'100
148'205.79 803'000 * 481 Prélèvements sur les financements spéciaux 2'214'900 1'411'900

B u d g e t  2025

128

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

7 SERVICES INDUSTRIELS

44 Secrétariat général SIL
44.306 Transfert du budget au SALV suite au nouveau PML (place de parc et km privé)
44.310 Diminution des frais d'impression liés au programme Equiwatt
44.311 Diminution des frais de matériel liés au programme Equiwatt. La signature d'un contrat de location de machines au C-FOR a permis de diminuer les coûts d'achat de

machines et matériel
44.312 Diminution de la consommation électrique de l'éclairage public en raison de la part de LED de plus en plus importante et de l'extinction de certaines zones durant la

nuit
44.314 Transfert des mandats d'entretien de l'éclairage public du service Réseaux
44.315 La signature d'un contrat de location de machines au C-FOR a permis de diminuer les coûts d'achat de machines et matériel
44.317 Adaptation du budget pour le camp des apprentis du C-FOR
44.319 Transfert de l’activité des bornes de recharge de l'administration au service Productions et Solutions Énergétiques
44.322 Transfert des intérêts liés aux dettes de la nature comptable 322 à la nature comptable 390
44.330 Augmentation des amortissements liés aux bornes de recharge publiques pour voitures électriques
44.380 Modification de la méthode de comptabilisation des mouvements sur le Fonds communal de péréquation pour l’éclairage public en 2024 (comptabilisation au net)
44.390 Transfert des intérêts liés aux dettes de la nature comptable 322 à la nature comptable 390
44.422 Augmentation des intérêts perçus via les prêts d'actionnaires accordés aux diverses participations des SiL
44.435 Diminution des recettes liées à la gestion de FMHL et des recettes liées aux installations provisoires d'éclairage public installées dans le cadre du chantier des Axes

Forts
44.438 Augmentation de la part des salaires imputés dans les investissements pour l'éclairage public
44.439 Augmentation du montant de salaires subventionnés dans la cadre du programme Equiwatt
44.465 Arrêt de la subvention cantonale liée au soutien à la rénovation
44.480 Modification de la méthode de comptabilisation des mouvements sur le Fonds communal de péréquation pour l’éclairage public en 2024 (comptabilisation au net)

et correction de la nature comptable 480 à la 481. Transfert de l’activité des bornes de recharge de l'administration au service Productions et Solutions Énergétiques
44.481 Correction de la nature comptable 480 à la 481 utilisée pour le prélèvement sur le Fonds communal de péréquation pour l’éclairage public

129

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

45 SERVICES  PARTAGES
26'840'848.83 29'396'500 Charges 34'501'600 5'105'100
3'355'206.18 1'932'500 Revenus 2'213'300 280'800

-23'485'642.65 -27'464'000 Excédent de charges 32'288'300

6'234'031.70 6'975'700 301 Personnel administratif et d'exploitation 7'170'100 194'400
564'752.85 633'500 303 Assurances sociales 654'500 21'000
842'888.40 976'400 304 Caisses de pensions et de prévoyance 1'005'000 28'600
22'461.35 25'900 305 Assurances accidents et maladie 26'500 600
3'124.65 11'100 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 3'900 -7'200

609'414.07 735'100 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 1'155'000 419'900
28'261.27 61'600 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 52'100 -9'500

381'680.26 342'900 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 405'000 62'100
492'355.95 651'500 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 637'100 -14'400
48'392.52 45'500 * 313 Autres fournitures et marchandises 55'400 9'900

1'035'939.76 1'239'200 * 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 1'399'200 160'000
53'483.17 7'500 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 57'500 50'000

7'489'109.90 8'378'800 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 8'560'900 182'100
9'569.79 19'700 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 21'000 1'300

6'958'620.45 8'087'500 * 318 Honoraires et prestations de services 12'215'400 4'127'900
61'180.97 58'700 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 65'500 6'800
90'836.33 191'900 * 322 Intérêts des dettes à moyen et long terme -191'900

840'116.80 330 Amortissements du patrimoine financier
923'785.22 954'000 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 913'600 -40'400
150'843.42 332 Amortissements supplémentaires du patrimoine administratif

* 390 Imputations internes 103'900 103'900
546'110.58 * 423 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine financier 550'000 550'000

3'063.86 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier
21'304.26 562'100 * 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 52'000 -510'100

435'632.51 500'000 * 435 Ventes et prestations de service 415'000 -85'000
69'880.35 6'500 436 Remboursements de tiers 5'000 -1'500

123'822.85 718'900 * 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements 1'051'300 332'400
2'016'088.97 145'000 439 Autres recettes 140'000 -5'000

139'302.80 481 Prélèvements sur les financements spéciaux

46 COMMERCIAL
325'579'345.07 343'096'100 Charges 263'404'800 -79'691'300
358'595'905.35 370'330'400 Revenus 292'761'300 -77'569'100

33'016'560.28 27'234'300 Excédent de revenus 29'356'500

10'600'206.30 11'479'200 301 Personnel administratif et d'exploitation 11'770'800 291'600
962'090.59 1'049'400 303 Assurances sociales 1'075'100 25'700

1'318'293.00 1'509'000 304 Caisses de pensions et de prévoyance 1'551'500 42'500
38'833.47 43'600 305 Assurances accidents et maladie 44'100 500
29'499.25 47'800 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 15'600 -32'200

130

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

45 Services partagés
45.306 Transfert du budget au SALV suite au nouveau PML (place de parc et km privé)
45.309 Augmentation du budget pour les frais de formation et de recherche de personnel
45.310 Réduction du budget pour les impressions papiers
45.311 Augmentation du budget pour le matériel de sécurité des employés et des bâtiments
45.313 Ajustement du budget pour le matériel de nettoyage des bâtiments suite à l'augmentation des coûts
45.314 Augmentation des coûts d’aménagement des places de travail en raison de l'augmentation du nombre de collaborateurs afin de répondre aux objectifs du Plan climat
45.315 Transfert du budget des contrats de sécurité des bâtiments et des fontaines à eau de l'entretien des bâtiments (nature 314)
45.318 Centralisation à SPAR des coûts de prestations administratives transversales de la Ville suite à une nouvelle méthode d'imputation
45.319 Augmentation des coûts pour les taxes de déchets de la Ville de Lausanne
45.322 Transfert des intérêts liés aux dettes de la nature comptable 322 à la nature comptable 390
45.390 Transfert des intérêts liés aux dettes de la nature comptable 322 à la nature comptable 390
45.423 Modification de nature comptable pour les revenus des immeubles désormais sous position 423
45.427 Transfert du budget pour les revenus des immeubles de la position 423
45.435 Transfert du budget des revenus pour la facturation de la gestion comptable des participations au Secrétariat général (prestations hors-exploitation)
45.438 Augmentation de la part des salaires imputés dans les investissements

46 Commercial
46.306 Transfert du budget au SALV suite au nouveau PML (place de parc et km privé)

131

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

46 COMMERCIAL
11'703.31 21'000 309 Autres charges des autorités et du personnel 21'000

313'772.63 321'600 310 Imprimés et fournitures de bureau 323'000 1'400
215'099.00 480'400 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 599'800 119'400

231'871'087.23 270'739'500 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 197'837'200 -72'902'300
93.22 600 313 Autres fournitures et marchandises 600

258.04 6'200 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 6'200
44'852.25 43'700 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 54'000 10'300

113'109.53 429'600 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 229'100 -200'500
14'430'740.85 17'815'900 * 318 Honoraires et prestations de services 15'921'900 -1'894'000
11'039'668.31 9'877'300 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 10'427'800 550'500

31'200 * 322 Intérêts des dettes à moyen et long terme -31'200
302'975.19 456'300 * 330 Amortissements du patrimoine financier 627'100 170'800

78'200 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif -78'200
33'615'209.90 28'665'600 * 380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement 11'393'400 -17'272'200
20'671'853.00 * 381 Attributions aux financements spéciaux 11'456'600 11'456'600

* 390 Imputations internes 50'000 50'000
26'970.48 422 Revenus des capitaux du patrimoine financier

328'420.18 220'000 * 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier 265'000 45'000
64.90 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif

61'409.69 65'000 431 Emoluments 65'000
338'999'557.70 325'727'800 * 435 Ventes et prestations de service 263'445'400 -62'282'400

114'642.07 58'000 * 436 Remboursements de tiers 64'000 6'000
1'158'500.16 1'043'000 439 Autres recettes 1'020'000 -23'000

15'077'914.71 43'216'600 * 480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement 25'351'900 -17'864'700
2'828'425.46 * 481 Prélèvements sur les financements spéciaux 2'550'000 2'550'000

47 PATRIMOINE
112'729'239.13 117'240'800 Charges 144'877'000 27'636'200
180'901'973.25 204'482'600 Revenus 238'749'800 34'267'200

68'172'734.12 87'241'800 Excédent de revenus 93'872'800

11'787'910.45 13'580'600 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 14'328'700 748'100
1'068'577.85 1'240'000 * 303 Assurances sociales 1'309'300 69'300
1'671'811.53 2'004'300 304 Caisses de pensions et de prévoyance 2'047'300 43'000

42'837.75 51'300 305 Assurances accidents et maladie 53'500 2'200
24'358.25 70'300 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 41'500 -28'800
14'365.17 66'600 309 Autres charges des autorités et du personnel 65'600 -1'000
20'622.36 40'000 310 Imprimés et fournitures de bureau 38'500 -1'500

262'139.74 445'000 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 336'800 -108'200
97'289.09 45'000 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible -45'000

209.54 8'000 313 Autres fournitures et marchandises 8'000
973'451.49 1'223'500 * 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 1'124'700 -98'800

5'560.27 3'500 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 500 -3'000
133'515.24 96'000 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 119'200 23'200

132

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

46 Commercial
46.311 Remplacement de décodeurs au Multimédia
46.312 Diminution des volumes et des tarifs d'approvisionnement de l'électricité et du gaz
46.316 Augmentation du budget pour les licences liées aux outils de simulation en relation avec les prestations d'installations solaires photovoltaïques et pompes à chaleur

individuelles
46.317 Transfert de budget de la nature 317 à la 318 pour le sponsoring
46.318 Transfert des coûts de prestations administratives transversales de la Ville au niveau du service Services partagés
46.319 Incitations financières pour le décommissionnement progressif du réseau de gaz
46.322 Transfert des intérêts liés aux dettes de la nature comptable 322 à la nature comptable 390
46.330 Transfert des amortissements des RCP des Plaines-du-Loup de la nature 331 à la 330 et augmentation des pertes sur débiteurs
46.331 Transfert des amortissements des RCP des Plaines-du-Loup de la nature 331 à la 330
46.380 Rattrapage sur les tarifs de vente d'électricité par le Fonds de différence de couverture pour la vente d’énergie électrique et modification de la nature comptable  380

à la 381 pour la comptabilisation de l'allocation du bénéfice gaz au Fonds pour la transition énergétique
46.381 Modification de la nature comptable 380 à la 381 pour la comptabilisation de l'allocation du bénéfice gaz au Fonds pour la transition énergétique
46.390 Transfert des intérêts liés aux dettes de la nature comptable 322 à la nature comptable 390
46.424 Augmentation des bonis selon la tendance du réel 2023
46.435 Diminution des tarifs de vente d'électricité pour les clients en approvisionnement de base et baisse des volumes et des tarifs pour les clients marchés. Diminution des

volumes pour les clients régulés gaz et diminution des volumes et des tarifs pour les revendeurs gaz
46.436 Augmentation des jetons de présence selon le réel 2023
46.480 Diminution des prélèvements sur fonds et corrections techniques du résultat
46.481 Prélèvement sur le Fonds de réserve pour la production de chaleur renouvelable et les mesures de réduction des émissions de CO2 (Fonds CO2) pour compenser les

achats de certificats EUA sous la nature 312

47 Patrimoine
47.301 Augmentation des charges de personnel suite au transfert à Patrimoine du personnel Multimédia du service Réseaux
47.303 Augmentation des charges d'assurances sociales en lien avec l'augmentation des charges de personnel
47.306 Transfert du budget au SALV suite au nouveau PML (place de parc et km privé)
47.311 Ajustement du budget en fonction de l'avancement des travaux du tram pour les axes-forts
47.312 Réduction du budget d'électricité suite à la vente du réseau multimédia hors Lausanne
47.314 Ajustement du budget en fonction de l'avancement des travaux du tram pour les axes-forts
47.316 Augmentation du budget pour la location de sous-stations pour les travaux à tiers de l'électricité

133

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

47 PATRIMOINE
12'442.61 35'600 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 36'600 1'000

6'374'535.62 8'012'900 318 Honoraires et prestations de services 8'049'900 37'000
31'874'466.35 37'039'700 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 38'962'000 1'922'300
10'937'316.93 11'174'000 * 322 Intérêts des dettes à moyen et long terme -11'174'000
1'941'613.51 1'851'200 330 Amortissements du patrimoine financier 1'850'600 -600

30'880'650.34 31'086'300 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 30'227'200 -859'100
11'000'589.60 * 332 Amortissements supplémentaires du patrimoine administratif 20'310'000 20'310'000
3'604'975.44 9'167'000 * 380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement 15'098'200 5'931'200

* 381 Attributions aux financements spéciaux 100'000 100'000
* 390 Imputations internes 10'768'900 10'768'900

283'897.76 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier
240'448.36 425 Revenus des prêts et participations du patrimoine administratif

2'726'472.20 2'389'600 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 2'385'300 -4'300
102'047.42 111'000 434 Taxes de raccordement et d'utilisation 107'000 -4'000

138'932'245.11 162'714'100 * 435 Ventes et prestations de service 173'195'900 10'481'800
321'940.55 143'900 * 436 Remboursements de tiers 158'100 14'200

9'300'658.22 12'848'800 * 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements 18'621'100 5'772'300
336'353.67 29'100 * 439 Autres recettes 379'100 350'000
73'721.72 465 Subventions

18'051'407.45 26'246'100 * 480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement 24'993'300 -1'252'800
10'532'780.79 * 481 Prélèvements sur les financements spéciaux 18'910'000 18'910'000

48 PRODUCTION  ET  SOLUTIONS  ENERGETIQUES
20'596'574.93 23'953'600 Charges 27'032'000 3'078'400

7'918'932.53 8'883'100 Revenus 11'951'600 3'068'500
-12'677'642.40 -15'070'500 Excédent de charges 15'080'400

5'829'946.35 6'155'400 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 6'770'200 614'800
530'026.95 562'700 * 303 Assurances sociales 618'700 56'000
788'182.05 849'100 * 304 Caisses de pensions et de prévoyance 941'900 92'800
21'267.65 23'000 305 Assurances accidents et maladie 25'100 2'100
12'846.50 27'000 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 9'100 -17'900

625.00 13'200 309 Autres charges des autorités et du personnel 13'200
5'184.71 13'500 310 Imprimés et fournitures de bureau 12'700 -800

606'793.41 866'900 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 873'200 6'300
6'247'498.15 9'116'700 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 8'910'700 -206'000

56'958.11 92'500 * 313 Autres fournitures et marchandises 84'500 -8'000
233'836.28 381'400 * 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 310'900 -70'500
465'740.23 825'600 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 1'011'300 185'700
178'479.58 180'000 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 222'000 42'000

4'788.18 23'700 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 21'400 -2'300
703'080.17 699'300 * 318 Honoraires et prestations de services 1'183'400 484'100
131'899.57 124'900 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 123'400 -1'500
256'920.92 305'100 * 322 Intérêts des dettes à moyen et long terme -305'100

134

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

47 Patrimoine
47.319 Augmentation de la compensation par le Fonds de réserve et de renouvellement « production d’électricité - Lavey »  des investissements dans le cadre de la remise

de concession
47.322 Transfert des intérêts liés aux dettes de la nature comptable 322 à la nature comptable 390
47.332 Amortissements des investissements de production et du réseau de chauffage à distance de l'année financés par un prélèvement du même montant sur le Fonds pour

la transition énergétique (voir nature 481 ci-dessous) et désinvestissements des réseaux suite aux adaptations des réseaux dans le cadre des Axes forts compensé par
une facturation aux TL (voir rubrique 427)

47.380 Augmentation de l'attribution aux Fonds de différence de couverture de l'électricité et du chauffage à distance
47.381 Attribution au Fonds de réserve pour la production de chaleur renouvelable et les mesures de réduction des émissions de CO2 (Fonds CO2) pour le renouvellement

du réseau de chaleur du quartier de Boisy compensé par un prélèvement sur le 481
47.390 Transfert des intérêts liés aux dettes de la nature comptable 322 à la nature comptable 390
47.435 Augmentation des tarifs du timbre d'acheminement pour l'électricité, le gaz et augmentation du nombre de clients pour le chauffage à distance
47.436 Augmentation de la subvention de salaire de personnel engagé pour le Plan climat
47.438 Augmentation de la part des salaires imputés dans les investissements pour l'électricité et le chauffage à distance
47.439 Compensation des équipements électrique pour les places de la Ville par le Fonds pour l'efficacité énergétique (FEE)
47.480 Diminution des prélèvements sur le Fonds de réserve et de renouvellement « gaz »
47.481 Compensation des investissements pour le chauffage à distance par le Fonds pour la transition énergétique

48 Production et solutions énergétiques
48.301 Croissance des EPT et de la masse salariale
48.303 Augmentation des charges d'assurances sociales en lien avec l'augmentation des charges de personnel
48.304 Augmentation des charges d'assurances sociales en lien avec l'augmentation des charges de personnel
48.306 Transfert du budget au SALV suite au nouveau PML (place de parc et km privé)
48.313 Diminution du budget d'achats de fournitures aux usines hydrauliques
48.314 Diminution du budget d'entretien du bâtiment aux usines hydrauliques
48.315 Révision du poste de couplage aux usines hydrauliques et augmentation des coûts d’entretien liés à de nouveaux projets de contracting thermiques compensés par

une hausse du chiffre d'affaires
48.316 Transfert de budget de la nature 318 à la 316 pour la location d'habits de travail et augmentation de budget pour la location de chaufferies mobiles aux Plaines-du-

Loup
48.318 Travaux d’extraction de matériaux dans le Rhône aux usines hydrauliques compensés en partie par la refacturation d'une redevance au soumissionnaire (Gr. 435) et

par les tarifs d'électricité pour le solde. Augmentation du budget pour diverses analyses et expertises au niveau du Service
48.322 Transfert des intérêts liés aux dettes de la nature comptable 322 à la nature comptable 390

135

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

48 PRODUCTION  ET  SOLUTIONS  ENERGETIQUES
353'494.39 554'400 330 Amortissements du patrimoine financier 534'700 -19'700
284'299.34 284'200 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 2'146'200 1'862'000

2'836'450.00 2'855'000 380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement 2'880'000 25'000
1'048'257.39 381 Attributions aux financements spéciaux

* 390 Imputations internes 339'400 339'400
55'346.62 59'000 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 59'000

2'981'988.80 4'229'200 * 435 Ventes et prestations de service 5'155'200 926'000
42'590.79 12'500 436 Remboursements de tiers 14'000 1'500

528'340.25 908'800 * 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements 1'342'700 433'900
3'860'332.62 2'778'500 439 Autres recettes 2'875'500 97'000

12'046.15 465 Subventions
438'287.30 795'100 * 480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement 653'200 -141'900

100'000 * 481 Prélèvements sur les financements spéciaux 1'852'000 1'752'000

49 RESEAUX
37'960'159.12 45'172'500 Charges 45'514'800 342'300

2'662'814.62 1'757'100 Revenus 2'297'200 540'100
-35'297'344.50 -43'415'400 Excédent de charges 43'217'600

18'303'566.50 21'471'500 301 Personnel administratif et d'exploitation 20'770'900 -700'600
1'660'141.90 1'956'500 303 Assurances sociales 1'889'500 -67'000
2'431'963.90 2'843'400 304 Caisses de pensions et de prévoyance 2'741'000 -102'400

67'313.45 80'100 305 Assurances accidents et maladie 76'800 -3'300
180'103.10 275'600 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 189'600 -86'000

5'004.06 47'500 309 Autres charges des autorités et du personnel 47'500
43'505.45 76'100 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 86'800 10'700

1'713'039.19 2'358'500 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 2'407'700 49'200
140'934.33 208'400 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 180'800 -27'600

24'213.74 38'000 313 Autres fournitures et marchandises 42'500 4'500
4'570'226.96 5'146'400 * 314 Entretien des immeubles, routes et territoire 5'510'500 364'100

982'816.96 1'921'100 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 1'824'100 -97'000
4'576'092.99 4'609'000 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 4'618'100 9'100

24'249.92 53'000 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 59'600 6'600
2'392'234.97 3'028'400 * 318 Honoraires et prestations de services 3'991'100 962'700

689'481.45 855'100 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 815'500 -39'600
9'322.11 7'800 * 322 Intérêts des dettes à moyen et long terme -7'800

28'289.32 * 330 Amortissements du patrimoine financier 60'000 60'000
117'658.82 136'100 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 196'600 60'500

60'000 * 332 Amortissements supplémentaires du patrimoine administratif -60'000
* 390 Imputations internes 6'200 6'200

49'793.10 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier
144'881.50 150'000 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 150'000

2'084'667.14 1'402'500 * 435 Ventes et prestations de service 1'683'300 280'800
381'127.10 204'600 * 436 Remboursements de tiers 233'400 28'800

136

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

48 Production et solutions énergétiques
48.331 Amortissements des bornes de recharge de la Ville de Lausanne (achat par les AA) entièrement compensés par un prélèvement sur le Fonds de réserve pour la

production de chaleur renouvelable et les mesures de réduction des émissions de CO2 (Fonds CO2)
48.390 Transfert des intérêts liés aux dettes de la nature comptable 322 à la nature comptable 390
48.435 Nouveaux projets de contracting thermiques et augmentation des revenus pour les bornes en contracting. Refacturation interne des coûts d'infrastructure liés aux

bornes de recharge de la Ville de Lausanne
48.438 Augmentation de la part des salaires imputés dans les investissements
48.480 Corrections techniques des résultats pour les Plaines-du-Loup et transfert de l’activité des bornes de recharge de l'administration du service Secrétariat Général
48.481 Compensation des amortissements des bornes de recharge de la Ville de Lausanne (achat par les AA) par un prélèvement sur le Fonds de réserve pour la production

de chaleur renouvelable et les mesures de réduction des émissions de CO2 (Fonds CO2)

49 Réseaux
49.306 Transfert du budget au SALV suite au nouveau PML (place de parc et km privé)
49.310 Augmentation du budget économat pour correspondre au réel
49.312 Le budget a été ajusté sur la base des comptes 2023
49.314 Augmentation des coûts d'entretien du réseau de chauffage en raison du vieillissement de ce dernier en partie compensé par le transfert des mandats d'entretien de

l'éclairage public au service du Secrétariat Général
49.315 L'entretien d'une ligne électrique n'a pas été budgété en 2025 car l'entretien ne s'effectue pas chaque année
49.317 Augmentation des frais de transport. Budgétisation de frais divers potentiels liés au plan OSTRAL (Organisation pour l’approvisionnement en électricité en cas de

crise)
49.318 Augmentation des coûts de télécommunication des compteurs électriques en raison du déploiement des compteurs smart
49.322 Transfert des intérêts liés aux dettes de la nature comptable 322 à la nature comptable 390
49.330 Modification de la nature comptable 332 à la 330 pour la mise au rebus de matériel
49.331 Augmentation des amortissements liés aux autorisations d'achat (achat de postes de transformation provisoires et banc MT)
49.332 Modification de la nature comptable 332 à la 330 pour la mise au rebus de matériel
49.390 Transfert des intérêts liés aux dettes de la nature comptable 322 à la nature comptable 390
49.435 Nouvelle prestation d'entretien du réseau électrique pour des tiers, intégration au budget de la facturation des avaries sur le réseau de gaz, budgétisation de l'écriture

comptable pour la comptabilisation de la TVA relative aux manifestations gratuites
49.436 Le budget a été ajusté sur la base des comptes 2023

137

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2023 B u d g e t  2024
CHF CHF Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2025

49 RESEAUX
549.12 439 Autres recettes

1'796.66 465 Subventions
* 480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement 230'500 230'500

138

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

49 Réseaux
49.480 Correction technique du résultat

139

140

140

SUBVENTIONS

141

SUBVENTIONS

141

142

142

DÉTAIL

Chaque subvention est complétée, dans la mesure du possible, par la mention de la décision
l'ayant instituée et/ou par la dernière décision l'ayant modifiée.

L'astérisque indique que la subvention ainsi mise en évidence ne représente qu'une partie de
l'aide communale accordée à une institution donnée.

Un index des bénéficiaires des subventions communales figure à la suite de la présente liste.

143

BUDGET 2024 BUDGET 2025

Subventions
Culture et développement urbain
10 Secrétariat municipal
365 Subvention à des institutions

* Amis de la Cité, illumination de la Cathédrale le 31.12 3'000 0
(déc. mun. du 12.12.2002 / 2025 )
Centre de traduction littéraire 10'000 10'000
(budget 2022)
Comité international olympique  –  Droit de superficie 550'000 550'000
(préavis N° 2015/53 du 28.08.2015)
CIO - Musée olympique - Prise en charge entretien pelouses 52'800 52'800
Fanfare des transports  –  Local de répétition  –  Bâtiment scolaire de Valency (imputation interne) 600 600
(déc. mun. du 09.06.2005)
Fondation J. Monnet 60'000 60'000
(déc. mun. du 14.01.1981 / 27.08.2007 / 30.06.2010)
Harmonie lausannoise  –  Fanfare  –  Loyer, r. Chaucrau 8 (imputation interne) et subvention de fonctionnement 59'800 59'800
(budget 2012 / budget 2024)
Interact 30'000 30'000
(budget 2024)
Médaille d'or (anciennement "Lauréat du Prix de la Ville de Lausanne") 20'000 10'000
(préavis N° 183 du 13.03.1964 / déc. du CC du 28.04.1964)
Merula (fifres et tambours)  –  Local de répétition  –  Loyer, pl. de la Cathédrale 12 (imputation interne) 12'100 12'100
(déc. mun. du 09.06.05 / budget 2012)
Les Mystères de l'UNIL 5'000 5'000
Prix de Lausanne (Hautes Ecoles) 6'000 6'000
(déc. mun. du 03.06.1986)
Société de développement et des intérêts d'Ouchy (SDIO)  –  Manifestation du 1er août 25'000 25'000
(déc. mun. du 22.08.2005)
Subventions casuelles à des associations ou des projets (anciennement aides à la location de salles par les
Sociétés locales) 24'000 24'000
Trompes de chasse Bien Allé  –  Bâtiment scolaire Grand-Vennes (imputation interne) 1'300 1'300
(budget 2014)

144

BUDGET 2024 BUDGET 2025

10 Secrétariat municipal (suite)
365 (suite) Union musicale de la sécurité  –  Bâtiment scolaire de Prélaz (imputation interne) et subvention de

fonctionnement 44'500 44'500
(rapport-préavis N° 217 du 23.03.1989 / budget 2012 / budget 2024)
Utilisation des salles du Casino par les services communaux 152'700 225'000
(déc. mun. du 23.08.2000 / budget 2024 / 2025)
Total 1'056'800 1'116'100

366 Aides individuelles
Cadeaux aux nonagénaires 20'500 0
(déc. mun. du 06.02.1931 / 27.08.2008 / budget 2021 / 2025)
Total 20'500 0

390 Imputations de subventions
Affichages gratuits 4'000 4'000
(déc. mun. du 08.07.2014 / budget 2022)
Affichage promotionnel 143'000 143'000
(budget 2017)
Total 147'000 147'000

11 Secrétariat général CD
365 Subvention à des institutions

* Beaulieu 5'200'000 5'200'000
(rapport-préavis N° 2015/19 du 12.03.2015 / déc. mun. août 2017 / préavis N° 2018/60 du 20.12.2018)

* Beaulieu - compensation impôt foncier 300'000 300'000
(budget 2023)

* Beaulieu 150'000 150'000
(déc. mun. du 11.06.2021 Plan de relance culture / budget 2022)

* Beaulieu  –  Droit de superficie - parcelle 20899 100'000 100'000
(préavis N° 2017/44 du 14.09.2017 / rapport-préavis N° 2018/60 du 20.12.2018)

* Beaulieu  –  Droit de superficie - parcelle 20930 200'000 200'000
(préavis N° 2017/44 du 14.09.2017 / rapport-préavis N° 2018/60 du 20.12.2018)

Fondation Métropole 150'000 150'000
(déc. mun. du 11.06.2021 Plan de relance culture / budget 2022)

145

BUDGET 2024 BUDGET 2025

11 Secrétariat général CD (suite)
365 (suite) Lausanne à table 196'400 196'600

(budget 2017 /  budget 2023, en sus financement du Fonds de développement durable CHF 30'000 / 2025)
Lausanne Tourisme 2'455'000 2'455'000
(préavis N° 94 du 04.10.1983 / N° 16 du 30.05.1986 / N° 256 du 14.11.1989 / N° 40 du 13.08.1998 et
convention du 20.04.1999 / déc. mun. du 27.08.2008 / budget 2021, 2023 & 2024)
Mouvement des aînés, guides touristiques 32'000 32'000
(déc. de la Syndique du 19.03.1990 / déc. mun. du 27.08.2007 / 23.06.2010)
Observatoire de l'UNESCO 160'000 210'000
(budget 2022 / 2025)
Parking-Relais lausannois S.A., transféré de MAP 0 128'000
(Préavis N° 2006/56 du 12.10.2006 / déc. mun. du 29.04.2024)
Séminaires, comptoirs divers et manifestations 70'000 70'000
Subventions casuelles 20'000 20'000
(budget 2024)
Villes olympiques 46'000 40'000
(budget 2017 / 2025)
Subventions versées à l'étranger :
Solidarité internationale 625'000 625'000
(rapport-préavis N° 58 du 24.11.1970 / N° 32 du 22.06.2006 / déc. mun. du 24.08.2001 / 22.06.2020 /
amendement du 05.12 2023)
Total 9'704'400 9'876'600

12 Service de la culture
365 Subvention à des institutions

Amabilis (Association) - Budget de fonctionnement 8'000 8'000
(déc. mun. du 22.12.1972 / 26.08.2009)

* Arsenic (Fondation)  – budget de fonctionnement 1'393'000 1'407'000
(déc. mun. du 29.03.1989 / 27.08.2008 / août 2012 / rapport-préavis No 2008/26 du 21.05.2008 / budget 2025)

* Arsenic (Fondation)  –  Loyer, rue de Genève 57 (imputation interne) 690'500 690'500
(budget 2012 / budget 2016)
ARTOS (Association romande technique organisation spectacles) - Budget de fonctionnement 30'000 30'000
(déc. mun. du 27.08.2007 / 23.08.2010)
Association des musées de Lausanne et Pully (AMLP) - Budget de fonctionnement 168'000 168'000
(déc. mun. du 01.09.2016)

146

BUDGET 2024 BUDGET 2025

12 Service de la culture (suite)
365 (suite) * Association du Salopard - Budget de fonctionnement 129'100 179'100

(déc. mun. du 27.08.2008 / août 2014 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008 / budget  2025)
* Association du Salopard  - loyer 25'900 25'900

(déc. mun. du 27.08.2008 / août 2014 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008 / budget 2023)
Association Onze Plus  –  Loyer, locaux de répétition, av. J.-J. Mercier 3 (imputation interne) 7'600 7'600
(déc. mun. du 27.02.1979 / 18.09.1987)
Association Safe spaces culture - Budget de fonctionnement 12'100 12'100
(budget 2024)
Association vaudoise de danse contemporaine (AVDC) - Budget de fonctionnement 25'000 25'000
(déc. mun. du 02.09.1994 / 16.08.2011)
Ateliers d'artistes du parc de Mon-Repos (prise en charge partielle des dépenses locatives 18'700 18'700
en imputation interne) (budget 2022)
Béjart Ballet Lausanne (Fondation) - Budget de fonctionnement 5'272'500 5'310'500
(préavis N° 85 du 19.08.1987 / budget 2020 / 2025)
Bourse de compagnonnage pour jeune metteur en scène (en collaboration avec l'Etat de Vaud) 45'000 45'000
(déc. mun. du 26.08.2009 / 23.08.2010 / août 2017)
Bureau culturel Vaud (Association) - Budget de fonctionnement 50'000 50'000
(déc. mun. août 2013)

* Chorus (Fondation Promojazz)  –  Budget de fonctionnement 145'000 145'000
(préavis N° 58 du 23.02.1987 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008 / déc. mun. août 2014)

* Chorus (Fondation Promojazz)  –  Loyer, av. Mon-Repos 3 (imputation interne) 38'100 38'100
(déc. mun. du 24.08.1991 / 26.08.2009)
Cinéforom (Fondation romande pour le cinéma) - Budget de fonctionnement 250'000 250'000
(déc. mun. du 05.09.1988 / 27.08.2008 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008)

* Cinémathèque suisse (Fondation)  –  Budget de fonctionnement 518'100 518'100
(déc. mun. du 10.12.1971 / budget 2014 / 2024)

* Cinémathèque suisse  –  Loyer locaux Casino de Montbenon, allée Ansermet 3 (imputation interne) 165'100 114'300
(déc. mun. du 10.12.1971 / budget 2012 / 2024 / 2025)

* Cinémathèque suisse  –  Cinéma le Capitole  –  Loyer, av. du Théâtre 6 (imputation interne) 131'200 0
(déc. mun. du 10.12.1971 / budget 2012 / 2025)
Circuit   (Association) - Budget de fonctionnement 50'000 50'000
(déc. mun. du 27.08.2008 / budget 2012)
Compagnie Philippe Saire (Fondation) - Budget de fonctionnement 170'000 170'000
(déc. mun. du 08.09.1995 / déc. mun. 18.08.2006)

147

BUDGET 2024 BUDGET 2025

12 Service de la culture (suite)
365 (suite) Concerts de Montbenon (Association) - Budget de fonctionnement 10'000 10'000

(déc. mun. du 21.10.1987)
Conférence des sociétés chorales vaudoises de concert (CSCVC) (Association) - Budget de fonctionnement 47'000 47'000
(déc. du Syndic de 1966 / déc. du CC du 11.12.1990 / déc. mun. du 26.08.2009)

* Conservatoire de Lausanne (Fondation)  –  Budget de fonctionnement   1'159'300 1'159'300
(rapport-préavis N° 215 du 25.10.1968 / déc. mun. août 2017 / budget 2021)

* Conservatoire de Lausanne (Fondation)  –  Loyer, rue de la Grotte 2 (subvention) 524'000 524'000
(rapport-préavis N° 215 du 25.10.1968 / budget 2014 / budget 2024)
CORODIS (Commission romande de diffusion des spectacles) (Association) - Budget de fonctionnement 40'300 40'300
(déc. mun. du 27.08.2007)

* Ecole de jazz et de musique actuelle (EJMA)  (Fondation)  –  Budget de fonctionnement 282'500 282'500
(déc. mun. du 29.03.1985 / août 2017 / préavis N° 225 du 06.02.1997)

* Ecole de jazz et de musique actuelle (EJMA)  –  Loyer, Côtes de Montbenon 26 (subvention) 198'000 198'000
(déc. mun. du 25.01.2018)

* Ecole de Musique Lausanne (EML)  (Fondation)  –  Budget de fonctionnement 1'202'000 1'202'000
(déc. mun. du 25.01.2018 / budget 2021)

* Ecole de Musique Lausanne (EML) – Regroupement frais loyers & chauffage dans des locaux privés  [av.
Morges 60, av. Montolivet 19, Rte d'Oron 12, av. Villamont 4, chauffage av. Georgette 5] (subvention)

375'100 375'100

(déc. mun. du 25.01.2018 / budget 2024)
* Ecole de Musique Lausanne (EML) – Regroupement frais de loyers dans des locaux appartenant à la Ville

[Chaucrau 8, Haldimand 1, Harpe 34,  Georgette 5 et divers bâtiments scolaires] (imputation interne)
281'900 281'900

(déc. mun. du 25.01.2018 / budget 2021 / 2022 / 2024))
* Ecole de Musique Lausanne (EML)  –  Frais de chauffage, locaux dans divers bâtiments internes 10'400 10'400

(déc. mun. du 25.01.2018 / budget 2022)
Ensemble vocal de Lausanne (Fondation) - Budget de fonctionnement 266'000 278'000
(déc. mun. du 05.09.1988 / août 2012 / budget 2021 / 2024 / 2025)
Espace culturel des Terreaux (Fondation) - Budget de fonctionnement 26'000 26'000
(déc. mun. du 22.01.2015)
Festival Bach (Fondation) - Budget de fonctionnement 35'000 35'000
(déc. mun. du 24.08.2001 / budget  2014)
Festival Cinémas d'Afrique (Association) - Budget de fonctionnement 85'000 85'000
(budget 2020 / 2024)
Festival JazzOnze+  (Association Onze+) - Budget de fonctionnement 135'000 135'000
(déc. mun. du 23.08.2000 / 27.08.2008 / août 2014 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008 / budget 2024

148

BUDGET 2024 BUDGET 2025

12 Service de la culture (suite)
365 (suite) * Festival de la Cité (Fondation)  –  Budget de fonctionnement 660'000 660'000

(déc. mun. du 09.05.1972 / 27.08.2008 / août 2013 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008 / budget 2024)
Fête de la Musique (Association) - Budget de fonctionnement 165'000 175'000
(déc. mun. du 24.08.1995 / août 2017 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008 / budget  2025)

* Fondation de l'Hermitage - Budget de fonctionnement 250'000 318'000
(déc. mun. du 18.04.1977 / 23.08.2000 / budget 2021 / 2025)

* Fondation de l'Hermitage  –  Loyers, musée, ferme, cafétéria av. du Signal 2 (imputation interne) 308'800 308'800
(budget 2012 / 2024)

* Fondation de l'Hermitage  –  Charges exploitation musée, ferme, cafétéria 180'000 180'000
(budget 2012 / 2022 / 2024)
Fondation pour l'enseignement de la musique (Loi sur les écoles de musique du 03.05.2011) 1'345'400 1'345'400
(déc. mun. août 2017 / budget 2024)
Fondation romande pour la chanson et les musiques actuelles (FCMA) - Budget de fonctionnement 26'000 26'000
(déc. mun. du 01.09.1998 / 18.08.2006 / budget 2024)

* Fondation SAPA  –  Archives suisses des arts de la scène  –  Budget de fonctionnement 35'000 35'000
(déc. mun. du 01.09.1996 / 16.08.2011)

* Fondation SAPA  –  Archives suisses des arts de la scène  –  Loyer, av. Villamont 4 (imputation interne) 67'100 67'100
(déc. mun. du 27.08.2008 / budget 2017 / 2023)
Hub pour l'industrie musicale, Place du Nord 7 - Budget de fonctionnement 12'000 12'000
(déc. mun. 6 juillet 2023 / budget 2024)
Hub pour l'industrie musicale, Loyer locaux administratifs, Place du Nord 7 (imputation interne) 42'000 74'600
(déc. mun. 6 juillet 2023 / budget 2024 / 2025)
Label Suisse (Association) - Budget de fonctionnement 250'000 250'000
(déc. mun. août 2017 / budget 2021)
Lausanne Estivale (Association) - Budget de fonctionnement 300'000 300'000
(budget 1990 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008 / déc. mun. 16.08.2011)
Lausanne Underground Film Festival (LUFF) (Association) - Budget de fonctionnement 135'000 142'000
(déc. mun. août 2017 / budget 2021 / 2024 / 2025)
Le Cinématographe - Loyer Ansermet 3 (imputations internes) 0 40'900
(déc. mun. du 04.07.2024)

* Le Romandie  (Association E la nave va ) –  Budget de fonctionnement 190'000 246'000
(déc. mun. du 26.08.2009 / budget 2015 / 2024 / 2025)

* Le Romandie  (Association E la nave va)  –  Loyer, pl. de l'Europe 1A (imputation interne) 73'700 73'700
(préavis N° 2003/25 du 05.06.2003 / N° 2007/09 du 15.02.2007 / budget 2014 /2023)

149

BUDGET 2024 BUDGET 2025

12 Service de la culture (suite)
365 (suite) * Les Docks (Fondation pour les musiques actuelles)  –  Budget de fonctionnement 700'000 700'000

(déc. du CC du 29.06.2004 / 11.12.2007 / préavis N° 2007/28 du 10.05.2007 / déc. mun. du 27.08.2008)
* Les Docks (Fondation pour les musiques actuelles)  –  Loyer, av. Sévelin 34 (imputation interne) 253'000 253'000

(budget 2012)
Les Goûts Réunis (Association) - Budget de fonctionnement 15'000 15'000
(déc. mun. du 16.02.1973 / 20.08.1997)
Les Jumeaux - Budget de fonctionnement 0 30'000
(budget 2025)
Les Jumeaux - Loyers Jumeaux Jazz Club et bureaux, rue de Genève 19-21 (imputation interne) 101'400 115'600
(préavis N° 2023/10 du 9 février 2023 / budget 2024 / 2025)
Les Urbaines (Fondation) - Buget de fonctionnement 139'000 141'000
(déc. du CC du 30.06.1992 / préavis N° 167 du 08.05.1992 / déc. mun. août 2012 / budget 2025)

* Musée cantonal des Beaux-Arts (MCBA)  –  Droit de superficie de la parcelle 20864 - pl. de la Gare 16 794'500 794'500
(préavis N° 2017/39 du 30.08.2017)

* Musée cantonal des Beaux-Arts (MCBA)  –  Droit de superficie de la parcelle 20896 - pl. de la Gare 16 873'500 873'500
(préavis N° 2017/39 du 30.08.2017)

* Musée de design et d'arts appliqués contemporains (mudac)  –  Fondation Plateforme 10 420'000 0
Transfert à la Fondation Plateforme 10 (budget 2021 / 2024)

* Opéra de Lausanne (Fondation pour l'art musical lyrique et chorégraphique)  –  Budget de fonctionnement 7'000'000 7'000'000
(préavis N° 212 du 23.10.1981 / budget 2014)

* Opéra de Lausanne (Fondation pour l'art lyrique et l'art chorégraphique)  –  Loyer, av. du Théâtre 12 1'841'200 1'841'200
(budget 2012 / réévaluation en 2016)

* Opéra de Lausanne  –  Fonds pour la retransmission d'opéras en plein air 80'000 80'000
(préavis N° 2005/07 du 03.02.2005 / déc. mun. du 23.08.2010)
Orchestre de chambre de Lausanne (Fondation)  –  Budget de fonctionnement 6'130'200 6'677'200
(déc. mun. du 29.10.1943 / budget 2021 / 2023 / 2024 / 2025)
Orchestre des collèges et gymnases lausannois (Association) - Budget de fonctionnement 37'000 37'000
(déc. mun. du 05.06.1981 et convention du 10.06.1981 / 03.10.2012)
Orchestre symphonique et universitaire (OSUL) - Budget de fonctionnement 8'000 8'000
(déc. mun. du 30.12.1941 / déc. du CC du 21.12.1994)

* Petit Théâtre (Fondation)  –  Budget de fonctionnement 846'000 861'000
(rapport-préavis N° 217 du 23.06.1989 / N° 2008/26 du 21.05.2008 / préavis N° 73 du 14.01.1999 /
déc. mun. 16.08.2011 / budget 2024 / 2025)

* Petit Théâtre (Fondation)  –  Loyer , pl. de la Cathédrale 12 (imputation interne) 152'700 158'900
(rapport-préavis N° 217 du 23.03.1989 / budget 2012 / 2024 / 2025)

150

BUDGET 2024 BUDGET 2025

12 Service de la culture (suite)
365 (suite) * Petit Théâtre (Fondation)  –  Frais de conciergerie, pl. de la Cathédrale 12 12'700 12'700

(rapport-préavis N° 217 du 23.03.1989 / budget 2012 / 2022 / 2024)
* Prix de Lausanne (Fondation en faveur de l'art chorégraphique) - Budget de fonctionnement 200'000 200'000

(déc. mun. du 13.02.1973 / 26.08.2009 / 16.08.2011 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008)
* Prix de Lausanne (Fondation en faveur de l'art chorégraphique)  –  Participation au (subvention) 70'000 70'000

loyer du Théâtre de Beaulieu (budget 1996)
* Pulloff Théâtres (Association)  –  Budget de fonctionnement 170'000 170'000

(déc. mun. du 18.08.2006 / août 2012 / budget 2022)
* Pulloff Théâtres (Association)  –  Loyer, rue de l'Industrie 10 (imputation interne) 13'000 13'000

(budget 1996 / déc. mun. du 29.08.2002)
* Pyxis (Association) [ex-Maison Gaudard] - Budget de fonctionnement 440'000 440'000

(préavis N° 2022/10 / budget 2024)
* Pyxis (Association) [ex-Maison Gaudard] - loyer place de la Cathédrale 6 429'000 429'000

(préavis N° 2022/10)
Quatuor Sine Nomine 40'000 40'000
(déc. mun. du 29.08.1989 / déc. du CC du 23.08.2004)

* Sévelin 36  (Association Un lieu pour la Danse)  –  Budget de fonctionnement 225'000 250'000
(déc. mun. du 23.05.1996 / 27.08.2008 / août 2017 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008 / budget 2024 /
2025)

* Sévelin 36  (Association Un lieu pour la Danse)  –  Loyer, av. Sévelin 36 (imputation interne) 85'600 85'600
(budget 2012 / 2013)
Sinfonietta de Lausanne (Fondation) - Budget de fonctionnement 477'000 490'000
(déc. mun. du 23.09.1985 / 27.08.2008 / 16.08.2011 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008 / budget 2024 /
2025)
Société de musique contemporaine (SMC) (Association) - Budget de fonctionnement 20'000 20'000
(déc. mun. du 23.08.1999 / août 2014 / budget 2021)
Subventions casuelles  –  Arts visuels 230'000 230'000
(déc. mun. du 15.03.2001 / 27.08.2008 / août 2017 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008 /
budget 2020 & 2023)

* Théâtre 2.21 (Association)  –  Budget de fonctionnement 302'000 306'000
(déc. mun. du 01.09.1998 / août 2014 / budget 2019 / 2024 / 2025)

* Théâtre 2.21 (Association)  –  Loyer, rue de l'Industrie 10 (imputation interne) 59'600 59'600
(déc. mun. du 01.09.1998 / budget 2014 / budget 2020 & 2021)

* Théâtre Boulimie (Fondation)  –  Budget de fonctionnement 382'000 387'000
(déc. mun. du 04.02.1977 / 20.08.1997 / budget 2021 / 2024 / 2025)

151

BUDGET 2024 BUDGET 2025

12 Service de la culture (suite)
365 (suite) * Théâtre Boulimie (Fondation)  –  Loyer, pl. M.-L. Arlaud 1 (imputation interne) 72'200 72'200

(déc. mun. du 28.03.1973 / 31.08.1990)
* Théâtre Kléber-Méleau - TKM (Fondation)  –  Budget de fonctionnement 1'033'000 1'047'100

(déc. du CC du 07.12.1993 / déc. mun. du 27.08.2007 / budget 2021 / 2025)
* Théâtre Kléber-Méleau - TKM (Fondation)  –  Loyer, ch. Usine-à-Gaz 9 (imputation interne) 85'000 85'000

(déc. du CC du 07.12.1993 / déc. mun. du 08.09.1995)
* Théâtre Vidy-Lausanne (Fondation pour l'art dramatique de Lausanne)  –  Budget de fonctionnement 7'300'000 7'631'000

(préavis N° 212 du 23.10.1981 / déc. mun. août 2014 / budget 2022 /2023 / 2024 / 2025)
* Théâtre Vidy-Lausanne (Fondation pour l'art dramatique de Lausanne)  –  Loyer, av. J.-Dalcroze 5 923'700 1'203'800

(imputation interne) (préavis N° 212 du 23.10.1981 / budget 2017 / 2025)
* Théâtre de marionnettes de Lausanne (Association Double Jeu)  –  Budget de fonctionnement 210'000 210'000

(déc. mun. du 19.08.1987 / 16.08.2011 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008)
* Théâtre de marionnettes de Lausanne  –  Loyer, av. des Bergières 44 (imputation interne) 25'000 25'000

(déc. mun. du 19.08.1987 / 02.09.1994)
* Visarte.Vaud  –  Loyer secrétariat, av. Mon-Repos 3 (imputation interne) 4'800 4'800

(déc. mun. du 27.03.1991)
Total 50'261'500 51'274'600

390 Imputations de subventions
Affichages gratuits 300'000 300'000
(déc. mun. du 08.07.2014 / budget 2022)
Autre prestations en nature :
Diverses prestations de service 303'000 239'800
(budget 2018 / 2024)
Total 603'000 539'800

13 Bibliothèques et Archives de la Ville
365 Subvention à des institutions

Association vaudoise des écrivains 2'500 2'500
(déc. du Syndic du 08.04.1983 / déc. mun. du 05.03.1993 / rapport-préavis N° 2014/18 du 10.04.2014)
Centre de traduction littéraire 10'000 10'000
(déc. mun. du 24.06.1987 / rapport-préavis N° 2014/18 du 10.04.2014 / budget 2021)

* Fondation lausannoise pour le rayonnement de la BD (festival BD-FIL) 400'000 400'000
(déc. du CC du 28.06.2005 / déc. mun. du 27.08.2008 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008)

152

BUDGET 2024 BUDGET 2025

13 Bibliothèques et Archives de la Ville (suite)
365 (suite) * Fondation lausannoise pour le rayonnement de la BD (festival BD-FIL)  –  Cathédrale 12 18'500 18'500

(budget 2012 / 2017)
* Fondation lausannoise pour le rayonnement de la BD (festival BD-FIL)  –  Cathédrale 12 4'000 4'000

(budget 2012 / 2022)
Lausanne en quartiers  –  Guides culturels, historiques et architecturaux de Lausanne 5'000 5'000
(déc. mun. du 26.08.2009 )
Revue Belles Lettres 5'000 5'000
(rapport-préavis N° 2014/18 du 10.04.2014)
Subventions casuelles 285'000 285'000
(déc. mun. du 27.08.2007 / rapport-préavis N° 2014/18 du 10.04.2014 / budget 2020 / 2021 / 2022)
Total 730'000 730'000

TOTAL  DES  SUBVENTIONS 61'773'200 62'997'300

TOTAL  DES  SUBVENTIONS  SOUS  FORME  DE  PRESTATIONS  INTERNES  DIVERSES 750'000 686'800

SUBVENTIONS  TOTALES  DE  LA  DIRECTION 62'523'200 63'684'100

Sécurité et économie
16 Secrétariat général SE
365 Subvention à des institutions

Subventions casuelles 8'500 8'500
Total 8'500 8'500

17 Corps de police
365 Subvention à des institutions

Club sportif de la police de Lausanne 7'700 7'700
Société de tir du Corps de police 4'000 4'000
Soirée police (subvention spéciale - chorale) 3'000 3'000
Total 14'700 14'700

390 Imputations de subventions
Affichages gratuits 23'000 23'000
Total 23'000 23'000

153

BUDGET 2024 BUDGET 2025

18 Service de protection et sauvetage
365 Subvention à des institutions

Caisse de retraite du bataillon des sapeurs-pompiers 5'000 5'000
Caisse de retraite du bataillon des sapeurs-pompiers (soirée) 600 600
Club sportif du poste permanent 5'500 5'500
(déc. mun. du 14.04.1967 / 24.08.2001)
Fonds d'encouragement du bataillon des sapeurs-pompiers 1'000 1'000
(selon art. 32 des statuts de la Sté des sapeurs-pompiers et art. 73 du règl. du Service de secours et d'incendie)
Société des samaritains, section de Lausanne-Mixte 4'000 4'000
Société internationale de sauvetage du lac Léman 23'000 23'000
Total 39'100 39'100

20 Service de l'économie
365 Subvention à des institutions

Association Lausanne Festival Lumières 100'000 0
(selon demande du Conseil de fondation du City Management du 31.01.2017)
Association du Carnaval de Lausanne 30'000 0
(déc. mun. du 06.03.2003 / 25.11.2004)
Confrérie des pirates d'Ouchy 10'500 10'500
(déc. mun. du 10.07.1984)
Conseil pour le développement économique du canton de Vaud (DEV) 10'000 0
(déc. mun. de 1961 / 01.09.1998)
Fondation pour le commerce lausannois 250'000 250'000
(préavis N° 2006/51 du 28.09.2006 / budget 2014)
Innovaud - Agence pour la promotion de l'innovation et de l'investissement du canton de Vaud 0 10'000
Manifestations diverses (y compris marchés lausannois et subventions casuelles) 0 90'000
Marchés lausannois 50'000 0
(déc. mun. du 15.08.2019 / budget 2020)
Prise en charge des contrôles de la convention collective de travail (commerces de détail) 50'000 50'000
(préavis N° 2021/43 du 23.09.2021)
Séminaires, comptoirs divers et manifestations - Economie 30'000 0
(déc. mun. du 24.08.2001 / 22.08.2005)
Soutien attractivité économique et fréquentation de Lausanne durant les fêtes 100'000
Soutiens économiques 0 30'000

154

BUDGET 2024 BUDGET 2025

20 Service de l'économie (suite)
365 (suite) Subventions casuelles - Service de l'économie 10'000 0

Total 540'500 540'500

21 Service de l'eau
210 Eau potable
366 Aides individuelles

Fontaines à eau pour les restaurateurs 20'000 20'000
(déc. mun. 13.01.2022)
Total 20'000 20'000

211 Evacuation eaux claires et usées
366 Aides individuelles

Installations permettant la réutilisation des eaux pluviales 50'000 50'000
(déc. mun. 07.03.2019)
Total 50'000 50'000

TOTAL  DES  SUBVENTIONS 672'800 672'800

TOTAL  DES  SUBVENTIONS  SOUS  FORME  DE  PRESTATIONS  INTERNES  DIVERSES 23'000 23'000

SUBVENTIONS  TOTALES  DE  LA  DIRECTION 695'800 695'800

Sports et cohésion sociale
23 Service des sports
365 Subvention à des institutions

Académie internationale des sciences et techniques du sport 20'000 20'000
(déc. mun. du 24.08.2001 / 28.08.2015)
Aide Sportive Suisse 2'000 2'000
(déc. mun. du 30.08.2017)
Association du football Lausanne-Région (formation des jeunes) 8'000 8'000
(déc. mun. du 23.08.2004)

155

BUDGET 2024 BUDGET 2025

23 Service des sports (suite)
365 (suite) Athletissima  –  Meeting international d'athlétisme de Lausanne 300'000 300'000

(préavis N° 2005/25 du 28.04.2005 / déc. du CC du 30.08.2005 )
Centre équestre lausannois 50'100 50'100
(préavis N° 224 du 19.07.1989)
Centre indoor de grimpe 30'000 0
(déc. mun. du 28.08.2014)
Centre Sport-Etudes - Aide à l'exploitation 0 20'000
(déc. mun. du 20.06.2024)
Centre sportif de Malley S.A.  –  Couverture de déficit 11'311'500 12'920'000
(préavis N° 114 du 26.02.1980 / N° 73 du 20.05.1983 / déc. mun. du 23.08.2004 / 28.08.2015 /
27.08.2020 / budget 2022 / 30.06.2023 / budget 2023)
Centre sportif régional vaudois, Chalet-à-Gobet 1'500 1'500
(préavis N° 110 du 09.05.1967)
Christmas Run 8'000 8'000
(déc. mun. du 27.08.2007 / 26.08.2009)

* Compagnie des Archers de Lausanne 1'400 1'400
(préavis N° 178 du 16.11.1984)

* Compagnie des Archers de Lausanne & les Archers de Diane 100 100
(budget 2016)
Course Capitale olympique 10'000 10'000
(budget 2014)
Cross de Lausanne-Vidy 4'000 4'000
(déc. mun. du 25.08.2006)

Cyclotour du Léman 7'000 7'000
(déc. mun. du 22.08.2005)
Equissima 13'000 13'000
(déc. mun. du 24.08.2001 / 25.08.2006)
FC Lausanne-Sport  –  en faveur du CSEL 60'000 60'000
(déc. du CC du 29.06.2004 / déc. mun. du 23.08.2004)
Fédérations sportives internationales  –  Aide à l'installation 20'000 50'000
(déc. mun. du 01.09.1998 / 29.08.2018 / budget 2019)
Fête fédérale de gymnastique Lausanne 2025 100'000 50'000
(déc. mun. du 27.08.2020 / budget 2022)
Fondation Capitale Olympique 125'000 125'000
(déc. mun. du 30.06.2022 / budget 2023)

156

BUDGET 2024 BUDGET 2025

23 Service des sports (suite)
365 (suite) Grande(s) manifestation(s) nationale(s) et/ou internationale(s) 300'000 300'000

(budget 2013 / déc. mun. du 28.08.2015 / 27.08.2020)
Lausanne Billard Masters 25'000 25'000
(budget 2013)
Lausanne FIBA 3x3 Basket World Tour 50'000 50'000
(déc. mun. du 28.08.2014)
Lausanne-Marathon 100'000 100'000
(déc. mun. du 22.03.2007)

* Lausanne-Sport Vaud Foot S.A. (participation pour aménagements des locaux de restauration et d'accueil 345'000 345'000
et de divers locaux du Stade de la Tuilière) (déc. du CC du 07.03.2017 et contrat signé le 09.05.2018)
Lausanne Swim Cup 30'000 30'000
(déc. mun. du 30.08.2017)
Maison du sport lausannois (conciergerie & gestion des réservations du CSEL) 30'000 30'000
(préavis N° 2004/11 du 01.04.2004 / déc. du CC du 31.08.2004)
Panathlon Family Games 7'000 7'000
(déc. mun. du 01.09.2016)
Prestations gratuites des services communaux (PUR - MAP - SALV) en faveur des manifestations sportives 213'100 154'700
(déc. mun. du 20.09.2018)
Prestations gratuites du Service des sports en faveur des manifestations sportives 227'600 220'400
(déc. mun. du 20.09.2018)
Promotion du sport féminin 100'000 100'000
(préavis N° 198 du 13.11.1972)
Société nautique d'Ouchy et Association lausannoise de curling 19'500 19'500
(préavis N° 198 du 13.11.1972)
Sport Forum des Fédérations internationales 25'000 25'000
(déc. mun. du 20.08.2007)
Stade Lausanne  –  Entretien du Stade J.-A. Samaranch 6'000 6'000
(déc. mun. du 23.08.1999 / 23.08.2010)
Subvention casuelle pour la promotion du sport pour toutes et tous 100'000 100'000
(déc. mun. du 27.08.2020)
Subventions "SPORT PHARE" (Aide au sport d'élite lausannois) 485'000 485'000
(préavis N° 2008/08 du 28.02.2008 / budget 2013 / déc. mun. du 27.08.2020 / déc. mun. du 30.08.2023)
Subventions aux clubs sportifs s'occupant de mouvements juniors 1'230'000 1'210'000
(déc. du CC du 07.06.1988 / budget 2013 / déc. mun. du 27.08.2020)

157

BUDGET 2024 BUDGET 2025

23 Service des sports (suite)
365 (suite) Subventions casuelles 80'000 80'000

(déc. du CC du 07.06.1988 / déc. mun. du 23.10.2010)
Tour de Romandie cycliste féminin 25'000 25'000
(déc. mun. du 30.06.2022 / budget 2023)
Tour de Romandie cycliste masculin 20'000 20'000
(déc. mun. du 24.08.2001 / 23.08.2004/ 18.08.2011/ 28.08.2014 / 01.09.2016)
Tournoi international de tir à l'arc  –  Challenge de la Ville de Lausanne  –  Prix du CIO 2'500 2'500
(déc. mun. du 25.08.2006)
Triathlon International de Lausanne 50'000 50'000
(déc. mun. du 23.08.1999 / 23.08.2010 / 29.08.2018)
Twirling Club Lausanne 1'000 1'000
(déc. mun. du 20.08.2007)

Women Sport Evasion 5'000 5'000
(déc. mun. du 26.08.2009 / budget 2013)
24 Heures de natation (Natation pour tous) 7'000 7'000
(déc. mun. du 25.08.2006)
Total 15'555'300 17'048'200

366 Aides individuelles
Jeux internationaux des écoliers 15'000 15'000
Total 15'000 15'000

390 Imputations de subventions
Affichages gratuits 250'000 250'000
(déc. mun. du 08.07.2014)
Diverses prestations de service 882'200 548'800
(décision budget 2018 / déc. mun. du 27.08.2020)
Total 1'132'200 798'800

25 Service du travail
365 Subvention à des institutions

Bourse à travail (BAT) 60'000 60'000
(déc. mun. du 24.08.2001 / 28.08.2014)

158

BUDGET 2024 BUDGET 2025

25 Service du travail (suite)
365 (suite) Défense des chômeurs, Association de 31'700 31'700

(budget 1995 / déc. mun. du 28.08.2014 / déc. mun. du 27.08.2020)
Demandeurs d'emploi, Association des 20'800 20'800
(budget 1995 / déc. mun. du 28.08.2014 / déc. mun. du 27.08.2020)
Total 112'500 112'500

50 Service de l'inclusion et des actions sociales de proximité
365 Subvention à des institutions

* Accueil à Bas Seuil  –  Le Passage, fondation 1'216'700 934'500
(rapport-préavis N° 54 du 18.09.1998 / déc. mun. du 28.08.2015 / déc. mun. du 27.08.2020)

* Accueil à Bas Seuil – Espace de consommation sécurisé 768'200 1'070'600
(déc. mun. du 01.09.2016 / 29.08.2018)
Accueil de jour à l'Espace 70'000 0
(amendement budget 2025)
APEF  –  Vestiaires, Association pour l'entraide familiale 8'000 0
(déc. mun. du 17.02.1970 / 27.08.2007)

* Armée du Salut  –  La Marmotte 1'086'600 1'118'500
(préavis N° 273 / déc. du CC du 15.10.1993 /  déc. mun. du 28.08.2015 / déc. mun. du 27.08.2020)

* Association du foyer unioniste de Lausanne (FUL)  –  Le Cazard 139'900 139'900
(préavis N° 216 du 12.11.1968 adopté le 28.01.1969 / déc. mun. du 24.08.2001 / budget 2011)

* Caritas – MSI (migrants en situation irrégulière) 75'000 75'000
(déc. mun. du 23.08.2010 / 17.08.2011)

* Caritas – Vaud  –  Centrale alimentaire - CARL 753'800 753'800
(préavis N° 225 du 21.06.2001 / déc. du CC du 28.05.2002 / déc. mun. du 23.08.2013 /

* Caritas Vaud - Samedis du partage 12'600 12'600
(budget 2023 / déc. mun. du 30.06.2022)
Cercle ouvrier lausannois 27'000 27'000
(budget 1995 / déc. mun. du 23.08.2010)
CIFEA (Communauté d'intérêt pour la formation élémentaire des adultes) 3'297'200 3'316'700
(préavis N° 69 du 25.11.1995 / N° 200 du 17.10.1996 / N° 2002/41 du 03.10.2002)
Connaissance 3 34'000 34'000
(déc. mun. du 23.08.2010)
EMS Petit-Flon (LOGACOP) 52'000 52'000
(budget 1994 / déc. mun. du 23.08.1999)

159

BUDGET 2024 BUDGET 2025

50 Service de l'inclusion et des actions sociales de proximité (suite)
365 (suite) Entraide bénévole de Lausanne, Service d' 14'000 14'000

(budget 1990 / déc. mun. du 17.08.2011)
Entrelaçar, Association 12'000 12'000
(déc. mun. du 24.08.2001)
Eveil (Atelier d'art-thérapie) 180'000 180'000
(rapport-préavis N° 54 du 18.09.1998 / préavis N° 241 du 20.09.2001 / déc. mun. du 23.08.2013)
Fleur de Pavé, Association 307'800 316'600
(rapport-préavis N° 54 du 18.09.1998 / préavis N° 241 du 20.09.01 / déc. du CC du 28.05.02)

* Fondation Mère Sofia – "l'Echelle" colis alimentaires 426'200 437'400
(budget 1997 / préavis N° 241 du 20.09.01 / déc. mun. du 23.08.2013 et 27.08.2020 / budget 2022)

* Fondation Mère Sofia  –  Accueil de nuit 440'000 0
(déc. mun. des 07 et 21.12.2017 / déc. mun. du 27.08.2020 / budget 2022)

* Fondation Mère Sofia  –  Macadam  –  Jobs à seuil adapté 135'000 138'600
(déc. mun. du 01.09.2016 / déc. mun. du 27.08.2020)

* Fondation Mère Sofia  –  Soupe populaire et distribution de nourriture 1'014'000 1'038'400
(budget 1997 / préavis N° 241 du 20.09.01 / déc. mun. du 28.08.2015 / déc. mun. du 27.08.2020)
Fondation du Levant  –  Levant 159 100'000 100'000
(budget 1994)
Fédération romande des consommateurs (FRC) 22'000 22'000
(déc. mun. du 12.09.1980 / 23.08.2010)
Globlivres 30'000 30'000
(budget 2002 / déc. mun. du 23.08.2010)
Groupe du lac et des loisirs pour invalides (GLLI) 34'700 34'700
(budget 1995 / déc. mun. 17.08.2011)
Hébergements d'urgence - Renforcement des moyens financiers pour les hivers 2022-2023 et 2023-2024 200'000 0
(budget 2023)
Prix diversité, formation emploi 10'000 10'000
(budget 2015)
Pro Senectute  –  Centres de jour 236'000 236'000
(budget 1980 /2013 / déc. mun. du 23.08.2010)
Quart-monde de l'ouest lausannois, Association des familles du 95'500 95'500
(déc. mun. du 14.11.1980 / 27.08.2008)
Relais  –  Rel'aids, Association du 112'000 122'000
(budget 1997 / déc. mun. du 17.08.2011)

160

BUDGET 2024 BUDGET 2025
50 Service de l'inclusion et des actions sociales de proximité (suite)
365 (suite) Réseau d'échanges réciproques de savoirs Lausanne ville 61'900 61'900

(budget 1997 / déc. mun. du 27.08.2008)
Sleep-In, Association 906'700 1'020'900
(rapport-préavis N° 273 du 15.10.1993 / déc. mun. du 23.08.2013)
Soutien à une association afro-descendante 12'000 12'000
(budget 2024)
Sport'Ouverte 331'500 339'500
(préavis N° 241 du 20.09.01 / déc. du CC du 28.05.02 / déc. mun. du 22.08.2005 / 28.08.2015)
SYSTMD, Association 75'500 75'500
(budget 2023 / déc. mun. du 30.06.2022)
Subventions casuelles 18'600 18'600
(budget 2008 / 2013)
Subventions casuelles 100'000 100'000
(budget 2009 / 2020)
Subventions casuelles  –  Facilitation de la location de salles pour les associations 10'000 10'000
Total 12'426'400 11'960'200

366 Aides individuelles
Abonnements de transports publics 4'490'000 4'525'000
(préavis N° 2021/24 du 29.04.2021 / déc. mun. du 16.09.2021 / budget 2022)
Aide à la famille (allocation communale de naissance) 410'000 410'000
(préavis N° 35 du 22.08.1978 / N° 130 du 13.10.1991 / déc. mun. du 26.08.2009 / budget 2013)
Allocation communale au logement (aide individuelle au logement) 860'000 860'000
(préavis N° 2003/43 du 25.09.2003 / déc. mun. du 23.08.2010 / budget 2013)
Courses de loisirs en faveur des personnes à mobilité réduite 970'000 970'000
(préavis N° 226 du 26.07.1989 / déc. mun. du 28.08.2015 / 01.09.2016) Transfert du SSL dès 06.2022
Distribution de sacs taxés pour nouveaux parents et incontinents 280'000 280'000
Convois funèbres  –  Financement 6'000 0
(déc. mun. du 24.08.2001 / 23.08.2010 / budget 2014)
Frais d'obsèques 55'000 55'000
(budget 1980 / 2013)
Subvention abonnements Mobilis zones foraines 35'000 0
(déc. mun. du 30.06.2022 / budget 2023)

161

BUDGET 2024 BUDGET 2025
50 Service de l'inclusion et des actions sociales de proximité (suite)
366 (suite) Subvention vélo non-éléctrique 287'000 210'000

(budget 2024 / déc. mun. du 25.04.2024)
Total 7'393'000 7'310'000

390 Imputations de subventions
Forfait pour l'insertion profesionnelle des femmes migrantes (MiniPic) 30'000 30'000
Total 30'000 30'000

TOTAL  DES  SUBVENTIONS 35'502'200 36'445'900

TOTAL  DES  SUBVENTIONS  SOUS  FORME  DE  PRESTATIONS  INTERNES  DIVERSES 1'162'200 828'800

SUBVENTIONS  TOTALES  DE  LA  DIRECTION 36'664'400 37'274'700

Logement, environnement et architecture
30 Service d'architecture et du logement
365 Subvention à des institutions

Association Eco-quartier 30'000 30'000
(budget 2009 / déc. mun. du 27.08.2008)

* Forum d'architectures  –  Loyer et charges locatives 178'100 178'100
(comptes 2018)
Participation aux charges d'intérêts des sociétés immobilières 2'686'200 2'925'200
(Loi cantonale du 9 septembre 1975 sur le logement et ses règlements d'application)

Droits de superficie concédés à titre gratuit

Cité-Derrière (Oiseaux 6) 27'800 27'800
(préavis N° 2002/12 du 14.03.2002)
Cité-Joie (Cassinette 17) 12'800 13'500
(préavis N° 51 du 15.06.1962)
Fondation Institution de Lavigny (Montolieu 96 à 98) 113'200 113'200
(préavis N° 155 du 14.04.1972)
La Maison Ouvrière "B" S.A.  à 16 et 18 à 28) 76'600 76'600
(préavis N° 112 du 03.07.1959 / N° 50 du 15.06.1962)

162

BUDGET 2024 BUDGET 2025

30 Service d'architecture et du logement (suite)
365 (suite) * Le Logement Idéal  –  Société coopérative (ch. de l'Ancien-Stand 2-10) 35'700 37'500

(préavis N° 81 du 30.11.1962)
* Le Logement Idéal  –  Société coopérative (ch. de l'Ancien-Stand 12-18) 26'700 28'000

(préavis N° 81 du 30.11.1962)
* Le Logement Idéal  –  Société coopérative (ch. de l'Ancien-Stand 20) 32'800 32'800

(budget 2006)
* Le Logement Idéal  –  Société coopérative (rte de la Clochatte 22 à 34) (ex Cité du Grand Age) 100'000 0

(préavis N° 45 du 03.06.1966)
* Le Logement Idéal  –  Société coopérative (rte des Plaines-du-Loup 10-24) 56'800 59'800

(préavis N° 81 du 30.11.1962)
Maison pour Etudiants de l'Université de Lausanne (Falaise 1 à 3 / Rhodanie 64) 110'300 110'300
(préavis N° 261 du 13.06.1961 / N° 142 du 04.10.1963 / N° 206 du 13.06.1964)

Société immobilière Clair Logis Lausanne "B" (Entre-Bois 13) 18'800 19'800
(préavis N° 96 du 15.03.1963)
Total 3'505'800 3'652'600

366 Aides individuelles
Aides individuelles 1'200 0
(règlement provisoire cantonal du 16.12.1977 / budget 2017)
Total 1'200 0

31 Service des parcs et domaines
365 Subvention à des institutions

Parc naturel périurbain - Contribution de la Ville sous forme de prestations propres 100'000 100'000
(préavis N° 2019/52 / Budget 2022)
Société vaudoise pour la protection des animaux  –  Fourrière 30'000 30'000
(déc. mun. du 27.08.2008)
Total 130'000 130'000

TOTAL  DES  SUBVENTIONS 3'637'000 3'782'600

TOTAL  DES  SUBVENTIONS  SOUS  FORME  DE  PRESTATIONS  INTERNES  DIVERSES 0 0

SUBVENTIONS  TOTALES  DE  LA  DIRECTION 3'637'000 3'782'600

163

BUDGET 2024 BUDGET 2025

Enfance, jeunesse et quartiers
33 Secrétariat général EJQ
365 Subvention à des institutions

Subventions casuelles "accessibilité universelle" 10'000 10'000
(budget 2023 )

Total 10'000 10'000

34 Service de la petite enfance
341 Institutions subventionnées
365 Subvention à des institutions

Centre de la petite enfance - CPE Boissonnet  –  Loyer 183'400 183'400
(budget 2012 / 2013)

* Centre de vie enfantine La Chenille  –  Loyer 182'500 182'500
(budget 2012 / budget 2021 / déc. mun. du 17.08.2011)

* Centre de vie enfantine Malley-Prairie  –  Loyer 67'500 67'500
(budget 2012 / déc. mun. du 17.08.2011)

Croix-Rouge Suisse, Section de Lausanne et environs  –  Garde d'enfants malades 40'000 40'000
(déc. mun. du 16.07.1986 / 23.08.2010)

Fondation du Centre de Ressources et de Soutien à l’Education de l’Enfance – FCRSEE 80'000 80'000
(déc. mun. du 12.05.2005 / 23.08.2010 / budget 2019)

* Maison de l'enfance  –  Vallée de la Jeunesse 770'000 890'000
(préavis N° 40 du 31.05.1966 / convention signée entre le CVAJ et la Municipalité)

* Maison de l'enfance  –  Vallée de la Jeunesse  –  Loyer 118'500 118'500
(budget 2012 / 2013)

* Structures à temps d'ouverture restreint - Haltes-jeux / Haltes-garderies 294'300 224'300
(déc. mun. du  21.08.2006 / 17.08.2011 / budget 2022)

* Structures à temps d'ouverture restreint - Haltes-jeux / Haltes-garderies  –  Loyer et charges 85'600 69'700
(budget 2012 / 2021 / déc. mun. du 23.08.2013)

Union chrétienne féminine vaudoise  –  Arc-Echange 4'000 4'000
(déc. mun. du 20.08.1991 / 23.08.2010)

Total 1'825'800 1'859'900

164

BUDGET 2024 BUDGET 2025
35 Service des écoles et du parascolaire
365 Subvention à des institutions

Association pour la Formation de Jeunes Danseurs 12'000 12'000
(déc. mun. du 22.08.2005)

Fifres et tambours des collèges 30'000 30'000
(déc. mun. du 05.06.1981 et convention du 10.06.1981 / 03.10.2012 / budget 2022)

* Foyer éducatif en milieu ouvert L'Appar't Epinettes 313'000 313'000
(préavis N° 41 du 13.08.1998 / déc. mun. du 23.08.2013 / budget 2020)

* Foyer éducatif en milieu ouvert L'Appar't Midi 350'000 350'000
(préavis N° 152 du 20.03.1992 / N° 32 du 10.06.1994 / déc. mun. du 23.08.2013 / budget 2020)

La Banda (anc. Fanfare des collèges) 8'000 8'000
(déc. mun. du 05.06.1981 et convention du 10.06.1981)

Service pédagogique du Centre vaudois d'aide à la jeunesse (CVAJ) 75'000 75'000
(déc. mun. du 27.03.1984 / 24.08.2001 / budget 2019)

Total 788'000 788'000

366 Aides individuelles
Aides aux familles défavorisées 13'500 13'500
Subside pour l'organisation de camps et voyages d'études aux écoliers 383'000 383'000
(déc. mun. du 23.08.1999 / 28.08.2015 / budget 2022)

Total 396'500 396'500

36 Service de santé et prévention
360 Office de santé
365 Subvention à des institutions

As'trame 20'000 20'000
(budget 1997 / déc. mun. du 31.08.2017)

Total 20'000 20'000

366 Aides individuelles
Aide à des enfants déshérités (matériel de première nécessité, frais de transports, habits) 500 500
Total 500 500

165

BUDGET 2024 BUDGET 2025
36 Service de santé et prévention (suite)
361 Office dentaire
366 Aides individuelles

Orthodontie et traitements conservateurs 100'000 100'000
Total 100'000 100'000

37 Service de psychologie scolaire
366 Aides individuelles

Particip. à l'achat de matériel de première nécessité, aux frais de transports, habits et activités de socialisation 11'500 11'500
Total 11'500 11'500

51 Service quartiers, jeunesse et familles
365 Subvention à des institutions

Association du centre pluriculturel de la Croix d'Ouchy  –  Centre de loisirs  –  Y compris loyer 226'200 239'400
(préavis N° 112 du 20.02.1976 / déc. mun. du 24.08.2001)

* Association du foyer unioniste de Lausanne (FUL)  –  Le Cazard 90'000 90'000
(déc. mun. du 01.09.1998 / 27.08.2008)

* Association de la maison de paroisse de Béthusy  –  Droit de superficie 15'200 15'200
(préavis N° 91 du 19.05.1959 / déc. mun. du 29.08.2002 / budget 2013)

Association JDS Events 28'000 28'000
(déc. mun. du 26.08.2009 / budget 2013)

Association "La Fièvre"  –  Y compris loyer 451'800 451'800
(préavis N° 228 du 27.02.1997 / rapport-préavis N° 141 du 30.03.2000 / budget 2013)

Association la lanterne magique 18'000 18'000
(déc. mun. du 23.08.2000 / 27.08.2007)

Association des Bossons/Plaines du Loup 30'000 64'000
(budget 2023 )

Association Prélaz-Valency 1'000 1'000
(budget 2021)

Association Petits Cailloux 24'800 24'800
(budget 2024)

Budget participatif 200'000 200'000
(préavis N° 2018/12 du 22.03.18 / budget 2022)

Caravane des quartiers 65'000 65'000
(déc. mun. du 29.08.2018 / budget 2019)

166

BUDGET 2024 BUDGET 2025
51 Service quartiers, jeunesse et familles (suite)
365 (suite) * Centre socioculturel de Bellevaux - Entre-Bois  –  Loyer et charges 69'100 69'100

(budget 2005 / 2009 / déc. mun. du 23.08.2013)

* Centre socioculturel de la Bourdonnette  –  Loyer et charges 120'200 120'200
(rapport-préavis N° 167 du 16.09.1988 / déc. mun. du 23.08.2013)

* Centre socioculturel de Grand-Vennes  –  Loyer et charges 156'600 156'600
(budget 1989 / déc. mun. du  23.08.2013)

* Centre socioculturel de Malley - Montelly  –  Loyer 22'600 22'600
(rapport-préavis N° 250 du 19.06.1997)

* Centre socioculturel des Bergières  –  Loyer et charges 91'100 91'100
(rapport-préavis N° 167 du 16.09.1988 / déc. mun. du 23.08.2013)

* Centre socioculturel des Boveresses  –  Loyer 84'700 84'700
(rapport-préavis N° 167 du 16.09.1988 / déc. mun. du 23.08.2013)

* Centre socioculturel Pôle Sud (J.-J. Mercier 13)  –  Loyer 119'300 119'300
(rapport-préavis N° 167 du 16.09.1988 / déc. mun. du 17.08.2011)

* Centre socioculturel Pôle Sud - Théâtre du Vide-Poche (Palud 10)  –  Loyer 4'400 4'400
(rapport-préavis N° 167 du 16.09.1988)

Conseil des Jeunes 80'000 80'000
(rapport-préavis N° 2009/29 du 27.05.2009)

Diverses aides pour des activités culturelles exclusivement dans le domaine de la jeunesse 34'000 34'000
(déc. mun. du 26.06.1978 / 29.08.2002)

Ecole de Cirque de Lausanne 30'000 30'000
(déc. mun. du 24.08.2001 / 27.08.2008)

Espace des inventions  –  Y compris loyer 621'200 621'200
(préavis N° 252 du 02.07.1997 / déc. mun. du 17.08.2011)

Fondation pour l'animation socioculturelle lausannoise 9'558'600 9'973'400
(préavis N° 112 du 20.02.1976 / N° 35 du 17.06.1994 / déc. mun. du 28.08.2015 / budget 2022)

Groupe de liaison des activités de jeunesse 15'000 15'000
(déc. mun. du 31.08.1990)

* Haute école de travail social et de la santé (HETSL) (ex EESP)  –  Droit de superficie gratuit 103'900 103'900
(préavis N° 173 du 19.06.1972 / déc. mun. du 21.08.2006)

* Institut Suisse d’Études Albanaises – ISEAL  –  Loyer 22'000 22'000
(budget 2015)

* Local des éclaireurs  –  Mon-Repos  –  Loyer 8'900 8'900
(déc. mun. du 25.11.1983)

167

BUDGET 2024 BUDGET 2025

51 Service quartiers, jeunesse et familles (suite)
365 (suite) * Ludothèque "La Cigale et la Fourmi"  –  Y compris loyer et charges 60'000 60'000

(rapport-préavis N° 2010/61 du 17.11.2010)

* Ludothèque "Pinocchio"  –  Y compris loyer 75'900 75'900
(déc. mun. du 10.05.2001 / 26.08.2009)

* Maison de quartier de Chailly  –  Loyer et charges 362'900 362'900
(préavis N° 2006/11 du 16.03.2006 / déc. mun. du 23.08.2013)

* Maison de quartier de la Pontaise  –  Loyer et charges 220'600 220'600
(rapport-préavis N° 167 du 16.09.1988 / préavis N° 2010/40 du 08.09.2010 / déc. mun. du 23.08.2013)

* Maison de quartier des Faverges  –  Loyer 155'000 155'000
(budget 2019 / 2020)

* Maison de quartier du Désert  –  Loyer et charges 237'000 237'000
(rapport-préavis N° 2015/38 du 21.05.2015 )

* Maison de quartier sous-gare  –  Av. Dapples 50  –  Loyer et charges 220'200 220'200
(rapport-préavis N° 204 du 24.10.1996 / déc. mun. du 23.08.2013)

* Petit Théâtre - Vallée de la Jeunesse - Divers musiciens  –  Loyer 14'000 14'000
(déc. mun. du 17.08.2011 / budget 2013)

Soutien aux projets de quartiers 10'000 10'000
(préavis N° 2018/12 du 22.03.2018 / budget 2018 / 2020)

Subventions casuelles "délégué à l'enfance" 10'000 10'000
(déc. mun. du 23.08.2000 / 17.08.2011)

Subventions casuelles "délégué à la jeunesse" 85'000 69'600
(déc. mun. du 31.08.1990 / 28.08.2014)

Subventions casuelles "bureau lausannois pour les familles" 2'000 2'000
(budget 2023)

* Terrain d'aventure au sud-ouest - quartiers de Malley-Montelly-Bourdonnette  –  Loyer et charges 24'400 24'400
(préavis N° 2017/01 du 12.01.2017)

Université populaire 50'000 50'000
(déc. mun. du 17.07.1972 / 29.08.2002 / 08.07.2004)

Amis de la Cité (illumination de la Cathédrale 31 décembre) 0 3'400
Total 13'818'600 14'268'600

TOTAL  DES  SUBVENTIONS  16'970'900 17'455'000

TOTAL  DES  SUBVENTIONS  SOUS  FORME  DE  PRESTATIONS  INTERNES  DIVERSES 0 0

SUBVENTIONS  TOTALES  DE  LA  DIRECTION 16'970'900 17'455'000

168

BUDGET 2024 BUDGET 2025

Finances et mobilité
38 Secrétariat général FIM
365 Subvention à des institutions

Subvention pour des projets en faveur de l'égalité entre les femmes et les hommes 10'000 10'000
(déc. mun. du 09.03.2023)

Total 10'000 10'000

366 Aides individuelles
Subvention pour compensation partielle du coût de la vie en ville 10'350'000 10'500'000
(préavis N° 2012/21 du 07.06.2012)

Total 10'350'000 10'500'000

39 Service des finances
390 Imputations de subventions

Diverses prestations de service 1'407'700 410'000
(budget 2024)

Total 1'407'700 410'000

41 Service de la mobilité et de l'aménagement des espaces publics
365 Subvention à des institutions

Carvelo2go 0 15'000
(budget 2025)

Défi vélo 0 10'000
(budget 2025)

* La Maison du Vélo  –  Y compris loyer 56'600 25'000
(A. (loyer) préavis N° 2007/09 du 15.02.2007  /  B. (espèce) préavis N° 2004/55 du 16.12.2004)

Parking-Relais lausannois S.A., transfert à SGCD 250'000 0
(préavis N° 2006/56 du 12.10.2006)

Subventions ProVélo 0 30'000
(budget 2025)

Semaine de la mobilité, subvention en faveur des associations de quartier 3'000 3'000
Smargo 0 12'000
(budget 2025)

Total 309'600 95'000

169

BUDGET 2024 BUDGET 2025

42 Service de la propreté urbaine
365 Subvention à des institutions

Affichages gratuits 30'000 0
(déc. mun. du 10.07.2014)

Total 30'000 0
390 Imputations de subventions

Affichages gratuits 0 30'000
(déc. mun. du 10.07.2014)

Total 0 30'000

TOTAL  DES  SUBVENTIONS  10'699'600 10'605'000

TOTAL  DES  SUBVENTIONS  SOUS  FORME  DE  PRESTATIONS  INTERNES  DIVERSES 1'407'700 440'000

SUBVENTIONS  TOTALES  DE  LA  DIRECTION 12'107'300 11'045'000

TOTAL  GENERAL  DES  SUBVENTIONS 129'255'700 131'958'600

TOTAL  GENERAL  DES  SUBVENTIONS  SOUS  FORME  DE  PRESTATIONS  INTERNES  DIVERSES 3'342'900 1'978'600

SUBVENTIONS  TOTALES  DE  LA  VILLE 132'598'600 133'937'200

170

INDEX

171

INDEX

171

 A  
Abonnements de transports publics  ............................................................................................................................................................................................  50.366000
Académie internationale des sciences et techniques du sport  .............................................................................................................................................  23.365000
Accueil à Bas Seuil  –  Le Passage, fondation  .........................................................................................................................................................................  50.365000
Accueil à Bas Seuil – Espace de consommation encadré  ....................................................................................................................................................  50.365000
Accueil de nuit de personnes précarisées  ..................................................................................................................................................................................  50.365000
Affichage promotionnel  ..................................................................................................................................................................................................................  10.390902
Affichages gratuits  ...........................................................................................................................................................................................................................  10.390902
Affichages gratuits  ...........................................................................................................................................................................................................................  12.390902
Affichages gratuits  ...........................................................................................................................................................................................................................  17.390902
Affichages gratuits  ...........................................................................................................................................................................................................................  23.390902
Affichages gratuits  ...........................................................................................................................................................................................................................  42.390902
Aide à des enfants déshérités (matériel de première nécessité, frais de transports, habits)  ......................................................................................  36.366000
Aide à la famille (allocation communale de naissance)  .......................................................................................................................................................  50.366000
Aide Sportive Suisse  ........................................................................................................................................................................................................................  23.365000
Aides à la location de salles par les Sociétés locales (salles et activités)  ........................................................................................................................  10.365000
Aides aux familles défavorisées  ...................................................................................................................................................................................................  35.366000
Aides individuelles  ...........................................................................................................................................................................................................................  30.366000
Allocation communale au logement (aide individuelle au logement)  ..............................................................................................................................  50.366000
Amabilis (Association)  ...................................................................................................................................................................................................................  12.365000
Amis de la Cité, illumination de la Cathédrale le 31.12  .......................................................................................................................................................  51.365000
APEF  –  Vestiaires, Association pour l'entraide familiale  .................................................................................................................................................  50.365000
Armée du Salut  –  La Marmotte  .................................................................................................................................................................................................  50.365000
ARTOS (Association romande technique organisation spectacles)  .................................................................................................................................  12.365000
Association "La Fièvre"  ..................................................................................................................................................................................................................  51.365000
Association de la maison de paroisse de Béthusy  –  Droit de superficie  .......................................................................................................................  51.365000
Association des Bossons/Plaines du Loup  ................................................................................................................................................................................  51.365000

172

Association des musées de Lausanne et Pully (AMLP)  .......................................................................................................................................................  12.365000
Association du Carnaval de Lausanne  .......................................................................................................................................................................................  20.365000
Association du centre pluriculturel de la Croix d'Ouchy  –  Centre de loisirs  ...............................................................................................................  51.365000
Association du football Lausanne-Région (formation des jeunes)  ...................................................................................................................................  23.365000
Association du foyer unioniste de Lausanne (FUL)  –  Le Cazard  ...................................................................................................................................  51.365000
Association Eco-quartier  ................................................................................................................................................................................................................  30.365000
Association JDS Events  ..................................................................................................................................................................................................................  51.365000
Association la lanterne magique  ..................................................................................................................................................................................................  51.365000
Association Lausanne Festival Lumières  ..................................................................................................................................................................................  20.365000
Association Le Salopard - Le Bourg  ..........................................................................................................................................................................................  12.365000
Association Onze Plus  –  Loyer, locaux de répétition, av. J.-J. Mercier 3  ....................................................................................................................  12.365000
Association Petits Cailloux  ............................................................................................................................................................................................................  51.365000
Association pour la Formation de Jeunes Danseurs  ..............................................................................................................................................................  35.365000
Association Prélaz-Valency ...........................................................................................................................................................................................................  51.365000
Association Safe spaces culture  ...................................................................................................................................................................................................  12.365000
Association SYSTMD  .....................................................................................................................................................................................................................  50.365000
Association vaudoise de danse contemporaine (AVDC)  .....................................................................................................................................................  12.365000
Association vaudoise des écrivains  .............................................................................................................................................................................................  13.365000
As'trame  ...............................................................................................................................................................................................................................................  36.365000
Ateliers d'artistes du parc de Mon-Repos (prise en charge partielle des dépenses locatives en imputation interne)  ........................................  12.365000
Athletissima  –  Meeting international d'athlétisme de Lausanne  .....................................................................................................................................  23.365000

 B 
Beaulieu  ...............................................................................................................................................................................................................................................  11.365000
Beaulieu  –  Droit de superficie - parcelle 20899  ...................................................................................................................................................................  11.365000
Beaulieu  –  Droit de superficie - parcelle 20930  ...................................................................................................................................................................  11.365000
Beaulieu - soutien impôt foncier  ..................................................................................................................................................................................................  11.365000

173

Béjart Ballet Lausanne  ....................................................................................................................................................................................................................   12.365000
Bourse à travail (BAT)  ....................................................................................................................................................................................................................  25.365000
Bourse de compagnonnage pour jeune metteur en scène (en collaboration avec l'Etat de Vaud)  ..........................................................................  12.365000
Budget participatif  ............................................................................................................................................................................................................................  51.365000
Bureau culturel (Association)  .......................................................................................................................................................................................................   12.365000

 

 C 
Cadeaux aux nonagénaires  .............................................................................................................................................................................................................  10.366000
Caisse de retraite du bataillon des sapeurs-pompiers  ............................................................................................................................................................  18.365000
Caravane des quartiers  ....................................................................................................................................................................................................................  51.365000
Caritas – MSI (migrants en situation irrégulière)  ...................................................................................................................................................................  50.365000
Caritas – Vaud  –  Centrale alimentaire – CARL  ...................................................................................................................................................................  50.365000
Caritas Vaud - Samedis du partage  .............................................................................................................................................................................................  50.365000
Carvelo2go ...........................................................................................................................................................................................................................................  41.365000
Centre de la petite enfance - CPE Boissonnet   ........................................................................................................................................................................  34.365000
Centre de traduction littéraire  .......................................................................................................................................................................................................  10.365000
Centre de traduction littéraire  .......................................................................................................................................................................................................  13.365000
Centre de vie enfantine La Chenille ............................................................................................................................................................................................  34.365000
Centre de vie enfantine Malley-Prairie  ......................................................................................................................................................................................  34.365000
Centre équestre lausannois .............................................................................................................................................................................................................  23.365000
Centre indoor de grimpe  .................................................................................................................................................................................................................  23.365000
Centre socioculturel de Bellevaux - Entre-Bois  ......................................................................................................................................................................  51.365000
Centre socioculturel de Grand-Vennes   .....................................................................................................................................................................................  51.365000
Centre socioculturel de la Bourdonnette   ..................................................................................................................................................................................  51.365000
Centre socioculturel de Malley - Montelly  ...............................................................................................................................................................................  51.365000
Centre socioculturel des Bergières  ..............................................................................................................................................................................................  51.365000
Centre socioculturel des Bossons..................................................................................................................................................................................................  51.365000

174

Centre socioculturel des Boveresses  ...........................................................................................................................................................................................  51.365000
Centre socioculturel Pôle Sud - Théâtre du Vide-Poche (Palud 10)  .................................................................................................................................  51.365000
Centre socioculturel Pôle Sud (J.-J. Mercier 13)  ....................................................................................................................................................................  51.365000
Centre sportif de Malley S.A.  .......................................................................................................................................................................................................  23.365000
Centre sportif régional vaudois, Chalet-à-Gobet  ....................................................................................................................................................................  23.365000
Centre Sports-EtudesAmis  .............................................................................................................................................................................................................  23.365000
Cercle ouvrier lausannois  ...............................................................................................................................................................................................................  50.365000
Chorus, cave à jazz (Fondation Promojazz)  .............................................................................................................................................................................  12.365000
Christmas Run  ...................................................................................................................................................................................................................................  23.365000
CIFEA (Communauté d'intérêt pour la formation élémentaire des adultes)  ..................................................................................................................  50.365000
Cinéforom (Fondation romande pour le cinéma)  ...................................................................................................................................................................  12.365000
Cinémathèque suisse  –  Cinéma le Capitole  –  Loyer, av. du Théâtre 6  .......................................................................................................................  12.365000
Cinémathèque suisse  –  Loyer locaux Casino de Montbenon, allée Ansermet 3  ........................................................................................................  12.365000
Cinémathèque suisse (Fondation)  ................................................................................................................................................................................................  12.365000
Cinématographe  –  Loyer, Ansermet 3 ......................................................................................................................................................................................  12.365000
CIO - Musée olympique - Prise en charge entretien pelouses  ............................................................................................................................................  10.365000
Circuit  –  Espace d'art contemporain (Association)  .............................................................................................................................................................  12.365000
Cité-Derrière (Oiseaux 6)  ...............................................................................................................................................................................................................  30.365000
Cité-Joie (Cassinette 17)  .................................................................................................................................................................................................................  30.365000
Club sportif de la police de Lausanne  ........................................................................................................................................................................................   17.365000
Club sportif du poste permanent  ..................................................................................................................................................................................................  18.365000
Comité international olympique  –  Droit de superficie  .......................................................................................................................................................  10.365000
Compagnie des Archers de Lausanne  ........................................................................................................................................................................................  23.365000
Compagnie des Archers de Lausanne & les Archers de Diane  ..........................................................................................................................................  23.365000
Compagnie Philippe Saire (Fondation)  ......................................................................................................................................................................................  12.365000
Concerts de Montbenon (Association)  .......................................................................................................................................................................................  12.365000
Conférence des sociétés chorales vaudoises de concert (CSCVC) (Association)  ........................................................................................................  12.365000

175

Confrérie des pirates d'Ouchy  .......................................................................................................................................................................................................  20.365000
Connaissance 3 ...................................................................................................................................................................................................................................  50.365000
Conseil des Jeunes  ............................................................................................................................................................................................................................  51.365000
Conseil pour le développement économique du canton de Vaud (DEV)  .......................................................................................................................  20.365000
Conservatoire de Lausanne (Fondation)  ....................................................................................................................................................................................   12.365000
Convois funèbres  ..............................................................................................................................................................................................................................  50.366000
CORODIS (Commission romande de diffusion des spectacles) (Association)  ............................................................................................................  12.365000
Course Capitale olympique  ...........................................................................................................................................................................................................  23.365000
Courses de loisirs en faveur des personnes à mobilité réduite   ..........................................................................................................................................   50.366000
Croix-Rouge Suisse, Section de Lausanne et environs  –  Garde d'enfants malades  ..................................................................................................  34.365000
Cross de Lausanne-Vidy  .................................................................................................................................................................................................................  23.365000
Cyclotour du Léman  ........................................................................................................................................................................................................................  23.365000

 D 
Défense des chômeurs, Association de  ......................................................................................................................................................................................  25.365000
Défi vélo ...............................................................................................................................................................................................................................................  41.365000
Demandeurs d'emploi, Association des  .....................................................................................................................................................................................  25.365000
Distribution de sacs taxés pour nouveaux parents et incontinents  ....................................................................................................................................  51.365000
Diverses aides pour des activités culturelles exclusivement dans le domaine de la jeunesse  ..................................................................................  51.365000
Diverses prestations de service  .....................................................................................................................................................................................................  12.390902
Diverses prestations de service  .....................................................................................................................................................................................................  23.390902
Diverses prestations de service  .....................................................................................................................................................................................................  39.390902

 E 
Ecole de Cirque de Lausanne  ........................................................................................................................................................................................................  51.365000
Ecole de jazz et de musique actuelle (EJMA)  –  Loyer, Côtes de Montbenon 26  ......................................................................................................  12.365000
Ecole de jazz et de musique actuelle (EJMA)  (Fondation)  ................................................................................................................................................  12.365000

176

Ecole de Musique Lausanne (EML)  (Fondation)  ..................................................................................................................................................................  12.365000
EMS Petit-Flon (LOGACOP)  .......................................................................................................................................................................................................  50.365000
Ensemble vocal de Lausanne (Fondation)  ................................................................................................................................................................................  12.365000
Entraide bénévole de Lausanne, Service d'  ..............................................................................................................................................................................  50.365000
Entrelaçar, Association  ...................................................................................................................................................................................................................  50.365000
Equissima  ............................................................................................................................................................................................................................................  23.365000
Espace culturel des Terreaux (Fondation)  ................................................................................................................................................................................  12.365000
Espace des inventions  ......................................................................................................................................................................................................................  51.365000
Eveil (Atelier d'art-thérapie)  ..........................................................................................................................................................................................................  50.365000

 

 F 
Fanfare des transports  –  Local de répétition  –  Bâtiment scolaire de Valency  ..........................................................................................................  10.365000
FC Lausanne-Sport  –  en faveur du CSEL  ..............................................................................................................................................................................  23.365000
Fédération romande des consommateurs (FRC)  .....................................................................................................................................................................  50.365000
Fédérations sportives internationales  –  Aide à l'installation  .............................................................................................................................................  23.365000
Festival Bach (Fondation)  ..............................................................................................................................................................................................................  12.365000
Festival Cinémas d'Afrique  ...........................................................................................................................................................................................................  12.365000
Festival de la Cité (Fondation)  .....................................................................................................................................................................................................  12.365000
Festival JazzOnze+  (Association Onze+)  ................................................................................................................................................................................  12.365000
Fête de la Musique (Association)  ................................................................................................................................................................................................  12.365000
Fête fédérale de gymnastique Lausanne 2025  .........................................................................................................................................................................  23.365000
Fifres et tambours des collèges .....................................................................................................................................................................................................  35.365000
Fleur de Pavé, Association .............................................................................................................................................................................................................  50.365000
Fondation Capitale Olympique .....................................................................................................................................................................................................  23.365000
Fondation de l'Hermitage  ...............................................................................................................................................................................................................  12.365000
Fondation de l'Hermitage  –  Charges exploitation musée, ferme, cafétéria  ..................................................................................................................  12.365000

177

Fondation de l'Hermitage  –  Loyers, musée, ferme, cafétéria av. du Signal 2  .............................................................................................................  12.365000
Fondation du Centre de Ressources et de Soutien à l’Education de l’Enfance – FCRSEE  ......................................................................................  34.365000
Fondation du Levant  –  Levant 159  ...........................................................................................................................................................................................  50.365000
Fondation Institution de Lavigny (Montolieu 96 à 98)  .........................................................................................................................................................  30.365000
Fondation J. Monnet  ........................................................................................................................................................................................................................  10.365000
Fondation lausannoise pour le rayonnement de la BD (festival BD-FIL)  ......................................................................................................................  13.365000
Fondation Mère Sofia  ......................................................................................................................................................................................................................  50.365000
Fondation Métropole  .......................................................................................................................................................................................................................  11.365000
Fondation pour l'animation socioculturelle lausannoise  .......................................................................................................................................................  51.365000
Fondation pour le commerce lausannois  ...................................................................................................................................................................................  20.365000
Fondation pour l'enseignement de la musique (Loi sur les écoles de musique du 03.05.2011)  ..............................................................................  12.365000
Fondation romande pour la chanson et les musiques actuelles  –  FCMA  .....................................................................................................................  12.365000
Fondation SAPA  –  Archives suisses des arts de la scène  ..................................................................................................................................................  12.365000
Fonds d'encouragement du bataillon des sapeurs-pompiers ................................................................................................................................................  18.365000
Fontaines à eau pour les restaurateurs  ........................................................................................................................................................................................  21.366000
Forum d'architectures  ......................................................................................................................................................................................................................  30.365000
Foyer éducatif en milieu ouvert L'Appar't Epinettes  .............................................................................................................................................................  35.365000
Foyer éducatif en milieu ouvert L'Appar't Midi  ......................................................................................................................................................................  35.365000
Frais d'obsèques  ................................................................................................................................................................................................................................  50.366000

 G 
Globlivres  ............................................................................................................................................................................................................................................  50.365000
Grande(s) manifestation(s) nationale(s) et/ou internationale(s)  .........................................................................................................................................  23.365000
Groupe de liaison des activités de jeunesse  ..............................................................................................................................................................................  51.365000
Groupe du lac et des loisirs pour invalides (GLLI) ................................................................................................................................................................  50.365000

178

 H 
Harmonie lausannoise  –  Fanfare  –  Loyer, r. Chaucrau 8  ................................................................................................................................................  10.365000
Haute école de travail social et de la santé (HETSL) (ex EESP)  –  Droit de superficie gratuit  .............................................................................  51.365000
Hébergements d’urgence – Renforcement des moyens financiers pour les hivers 2022-2023 et 2023-2024  .....................................................  50.365000
Hub pour l’industrie musicale .......................................................................................................................................................................................................  12.365000

 I 
Innovaud ...............................................................................................................................................................................................................................................  20.365000
Installations permettant la réutilisation des eaux pluviales  .................................................................................................................................................  21.366000
Institut Suisse d’Études Albanaises – ISEAL  ..........................................................................................................................................................................  51.365000
Interact ..................................................................................................................................................................................................................................................  10.365000  


 J 
Jeux internationaux des écoliers  ..................................................................................................................................................................................................  23.366000

 L 
La Banda (anc. Fanfare des collèges)  .........................................................................................................................................................................................  35.365000
La Maison du Vélo  ...........................................................................................................................................................................................................................  41.365000
La Maison Ouvrière "B" S.A. (Entre-Bois 12 à 16 et 18 à 28)  ..........................................................................................................................................  30.365000
Label Suisse (Association) .............................................................................................................................................................................................................  12.365000
Lauréat du Prix de la Ville de Lausanne  ...................................................................................................................................................................................  10.365000
Lausanne à table  ................................................................................................................................................................................................................................  11.365000
Lausanne Billard Masters  ...............................................................................................................................................................................................................  23.365000
Lausanne en quartiers  – Guides culturels, historiques et architecturaux de Lausanne  ..............................................................................................  13.365000
Lausanne Estivale (Association)  ..................................................................................................................................................................................................  12.365000
Lausanne FIBA 3x3 Basket World Tour  ...................................................................................................................................................................................  23.365000

179

Lausanne Swim Cup  ........................................................................................................................................................................................................................  23.365000
Lausanne Tourisme  ..........................................................................................................................................................................................................................  11.365000
Lausanne Underground Film Festival (LUFF)  ........................................................................................................................................................................  12.365000
Lausanne-Marathon  .........................................................................................................................................................................................................................  23.365000
Lausanne-Sport Vaud Foot S.A. (participation pour aménagements des locaux de restauration et d'accueil et de divers locaux du
Stade de la Tuilière)  .........................................................................................................................................................................................................................  23.365000
Le Logement Idéal  –  Société coopérative (ch. de l'Ancien-Stand 12-18)  ....................................................................................................................  30.365000
Le Logement Idéal  –  Société coopérative (ch. de l'Ancien-Stand 20)  ..........................................................................................................................  30.365000
Le Logement Idéal  –  Société coopérative (rte de la Clochatte 22 à 34) (ex Cité du Grand Age)  .........................................................................  30.365000
Le Logement Idéal  –  Société coopérative (rte des Plaines-du-Loup 10-24)  ...............................................................................................................  30.365000
Le Romandie  –  Association E la nave va  ...............................................................................................................................................................................  12.365000
Les Docks  –  Fondation pour les musiques actuelles  ...........................................................................................................................................................  12.365000
Les Goûts Réunis (Association)  ...................................................................................................................................................................................................  12.365000
Les Jumeaux Jazz Club  ...................................................................................................................................................................................................................  12.365000
Les mystères de l’UNIL ..................................................................................................................................................................................................................  10.365000
Les Urbaines (Fondation)  ...............................................................................................................................................................................................................  12.365000
Local des éclaireurs  –  Mon-Repos  ............................................................................................................................................................................................  51.365000
Ludothèque "La Cigale et la Fourmi"  ........................................................................................................................................................................................  51.365000
Ludothèque "Pinocchio"  .................................................................................................................................................................................................................  51.365000

 M 
Maison de l'enfance  –  Vallée de la Jeunesse  .........................................................................................................................................................................  34.365000
Maison de quartier de Chailly  .......................................................................................................................................................................................................  51.365000
Maison de quartier de la Pontaise  ................................................................................................................................................................................................  51.365000
Maison de quartier des Faverges  ..................................................................................................................................................................................................  51.365000
Maison de quartier du Désert  ........................................................................................................................................................................................................  51.365000
Maison de quartier sous-gare  –  Av. Dapples 50  ...................................................................................................................................................................  51.365000

180

Maison du sport lausannois (conciergerie & gestion des réservations du CSEL)  ........................................................................................................  23.365000
Maison pour Etudiants de l'Université de Lausanne (Falaise 1 à 3 / Rhodanie 64)  .....................................................................................................  30.365000
Manifestations diverses ....................................................................................................................................................................................................................  20.365000
Marchés lausannois  ..........................................................................................................................................................................................................................  20.365000
Merula (fifres et tambours)  –  Local de répétition  –  Loyer, pl. de la Cathédrale 12 ................................................................................................  10.365000
Mouvement des aînés, guides touristiques  ...............................................................................................................................................................................  11.365000
Musée cantonal des Beaux-Arts (MCBA)  –  Droit de superficie de la parcelle 20896 - pl. de la Gare 16  ........................................................  12.365000
Musée de design et d'arts appliqués contemporains (mudac)  –  Fondation Plateforme 10  ......................................................................................  12.365000

 N 
Natation pour tous (24 Heures de natation)  ..............................................................................................................................................................................  23.365000

 O 
Observatoire de l'UNESCO  ...........................................................................................................................................................................................................  11.365000
Opéra de Lausanne  –  Fonds pour la retransmission d'opéras en plein air  ....................................................................................................................  12.365000
Opéra de Lausanne (Fondation pour l'art lyrique et l'art chorégraphique)  –  Loyer, av. du Théâtre 12  ..............................................................  12.365000
Opéra de Lausanne (Fondation pour l'art musical lyrique et chorégraphique)  .............................................................................................................  12.365000
Orchestre de chambre de Lausanne (Fondation)  ....................................................................................................................................................................  12.365000
Orchestre des collèges et gymnases lausannois (Association)  ...........................................................................................................................................  12.365000
Orchestre symphonique et universitaire (OSUL)  ...................................................................................................................................................................  12.365000
Orthodontie et traitements conservateurs  ..................................................................................................................................................................................  36.366000

 P 
Panathlon Family Games  ...............................................................................................................................................................................................................  23.365000
Parc naturel périurbain - Contribution de la Ville sous forme de prestations propres  ................................................................................................  31.365000
Parking-Relais lausannois S.A.  ....................................................................................................................................................................................................  11.365000

181

Participation à l'achat de matériel de première nécessité, aux frais de transports, habits et activités de socialisation  .....................................  37.366000
Petit Théâtre - Vallée de la Jeunesse - Divers musiciens  .....................................................................................................................................................  51.365000
Petit Théâtre (Fondation)  ...............................................................................................................................................................................................................  12.365000
Petit Théâtre (Fondation)  –  Frais de conciergerie, pl. de la Cathédrale 12  ..................................................................................................................  12.365000
Petit Théâtre (Fondation)  –  Loyer, pl. de la Cathédrale 12  ...............................................................................................................................................  12.365000
Prestations gratuites des services communaux (PUR - Routes et mobilité) en faveur des manifestations sportives  ........................................  23.365000
Prestations gratuites du Service des sports en faveur des manifestations sportives  ....................................................................................................  23.365000
Prise en charge des contrôles de la convention collective de travail (commerces de détail)  ....................................................................................  20.365000
Prix de Lausanne (Hautes Ecoles)  ...............................................................................................................................................................................................  10.365000
Prix de Lausanne pour jeunes danseurs (Fondation en faveur de l'art chorégraphique)  ............................................................................................  12.365000
Prix Diversité-Formation-Emploi .................................................................................................................................................................................................  50.365000
Pro Senectute  –  Centres de jour  .................................................................................................................................................................................................  50.365000
Promotion du sport féminin  ...........................................................................................................................................................................................................  23.365000
ProVélo  ................................................................................................................................................................................................................................................  41.365000
Pull Off Théâtre (Association)  .....................................................................................................................................................................................................  12.365000
Pyxis (Association)  ..........................................................................................................................................................................................................................  12.365000

 Q 
Quart-monde de l'ouest lausannois, Association des familles du  ......................................................................................................................................  50.365000
Quatuor Sine Nomine  ......................................................................................................................................................................................................................  12.365000

 R 
Relais  –  Rel'aids, Association du  ..............................................................................................................................................................................................  50.365000
Réseau d'échanges réciproques de savoirs Lausanne ville  ..................................................................................................................................................  50.365000
Revue Belles Lettres  ........................................................................................................................................................................................................................  13.365000


182

 S 
Semaine de la mobilité, subvention en faveur des associations de quartier  ...................................................................................................................  41.365000
Séminaires, comptoirs divers et manifestations  ......................................................................................................................................................................  11.365000
Séminaires, comptoirs divers et manifestations – Economie  ..............................................................................................................................................  20.365000
Service pédagogique du Centre vaudois d'aide à la jeunesse (CVAJ)  .............................................................................................................................  35.365000
Sévelin 36  –  Association Un lieu pour la Danse  ..................................................................................................................................................................  12.365000
Sinfonietta de Lausanne (Fondation)  ..........................................................................................................................................................................................  12.365000
Sleep-In, Association  .......................................................................................................................................................................................................................  50.365000
Smargo  .................................................................................................................................................................................................................................................  41.365000
Société de développement et des intérêts d'Ouchy (SDIO)  –  Manifestation du 1er août  .........................................................................................  10.365000
Société de musique contemporaine (SMC) (Association)  ...................................................................................................................................................  12.365000
Société de tir du Corps de police  .................................................................................................................................................................................................  17.365000
Société des samaritains, section de Lausanne-Mixte  .............................................................................................................................................................  18.365000
Société immobilière Clair Logis Lausanne "B" (Entre-Bois 13)  .......................................................................................................................................  30.365000
Société internationale de sauvetage du lac Léman  .................................................................................................................................................................  18.365000
Société nautique d'Ouchy et Association lausannoise de curling  ......................................................................................................................................  23.365000
Société vaudoise pour la protection des animaux  –  Fourrière  ..........................................................................................................................................  31.365000
Soirée police (subvention spéciale - chorale)  ..........................................................................................................................................................................  17.365000
Solidarité internationale  ..................................................................................................................................................................................................................  11.365000
Soutien à une association afro-descendante  .............................................................................................................................................................................  50.365000
Soutien au Tour de Romandie cycliste Féminin  .....................................................................................................................................................................  23.365000
Soutien aux projets de quartiers  ...................................................................................................................................................................................................  51.365000
Soutiens économiques  .....................................................................................................................................................................................................................  20.365000
Sport Forum des Fédérations internationales  ...........................................................................................................................................................................  23.365000
Sport'Ouverte  .....................................................................................................................................................................................................................................  50.365000
Stade Lausanne  –  Entretien du Stade J.-A. Samaranch  ......................................................................................................................................................  23.365000
Structures à temps d'ouverture restreint - Haltes-jeux / Haltes-garderies  .......................................................................................................................  34.365000

183

Subside pour l'organisation de camps et voyages d'études aux écoliers  .........................................................................................................................  35.366000
Subvention abonnements Mobilis zones foraines  ..................................................................................................................................................................  50.366000
Subvention pour compensation partielle du coût de la vie en ville  ...................................................................................................................................  38.366000
Subvention pour des projets en faveur de l’égalité entre les femmes et les hommes ..................................................................................................  38.366000
Subventions "SPORT PHARE" (Aide au sport d'élite lausannois)  ..................................................................................................................................  23.365000
Subventions aux clubs sportifs s'occupant de mouvements juniors  ..................................................................................................................................  23.365000
Subventions casuelles  ......................................................................................................................................................................................................................  11.365000
Subventions casuelles  ......................................................................................................................................................................................................................  13.365000
Subventions casuelles  ......................................................................................................................................................................................................................  16.365000
Subventions casuelles  ......................................................................................................................................................................................................................  23.365000
Subventions casuelles  ......................................................................................................................................................................................................................  50.365000
Subventions casuelles  –  Arts visuels  ........................................................................................................................................................................................  12.365000
Subventions casuelles  –  Facilitation de la location de salles pour les associations ...................................................................................................  50.365000
Subventions casuelles  –  Promotion du sport pour toutes et tous  .....................................................................................................................................  23.365000
Subventions casuelles  –  Service de l'économie  ....................................................................................................................................................................  20.365000
Subventions casuelles "accessibilité universelle"  ...................................................................................................................................................................  33.365000
Subventions casuelles "bureau lausannois pour les familles"  .............................................................................................................................................  51.365000
Subventions casuelles "délégué à la jeunesse"  ........................................................................................................................................................................  51.365000
Subventions casuelles "délégué à l'enfance"  ............................................................................................................................................................................  51.365000

 T 
Terrain d'aventure au sud-ouest - quartiers de Malley-Montelly-Bourdonnette  ...........................................................................................................  51.365000
Théâtre 2.21 (Association)  .............................................................................................................................................................................................................  12.365000
Théâtre Arsenic (Fondation)  .........................................................................................................................................................................................................  12.365000
Théâtre Boulimie (Fondation)  ......................................................................................................................................................................................................  12.365000
Théâtre de Vidy-Lausanne (Fondation pour l'art dramatique de Lausanne)  ..................................................................................................................  12.365000
Théâtre Kléber-Méleau - TKM (Fondation)  ............................................................................................................................................................................  12.365000

184

Théâtre marionnettes de Lausanne (Association Double Jeu)  ............................................................................................................................................  12.365000
Tour de Romandie cycliste masculin ..........................................................................................................................................................................................  23.365000
Tournoi international de tir à l'arc  –  Challenge de la Ville de Lausanne  –  Prix du CIO  .......................................................................................  23.365000
Triathlon International de Lausanne  ...........................................................................................................................................................................................  23.365000
Trompes de chasse Bien Allé  –  Bâtiment scolaire Grand-Vennes  .................................................................................................................................  10.365000
Twirling Club Lausanne  .................................................................................................................................................................................................................  23.365000

 U 
Union chrétienne féminine vaudoise  –  Arc-Echange  .........................................................................................................................................................  34.365000
Union instrumentale  –  Fanfare officielle du corps des sapeurs-pompiers  –  Bâtiment scolaire de Prélaz  .......................................................  10.365000
Université populaire  .........................................................................................................................................................................................................................  51.365000
Utilisation des salles du Casino par les services communaux  ............................................................................................................................................  10.365000

 

 V 
Villes olympiques  .............................................................................................................................................................................................................................  11.365000
Visarte.Vaud (Association)  ...........................................................................................................................................................................................................  12.365000

 W 
Women Sport Evasion  .....................................................................................................................................................................................................................  23.365000

185

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