VDL-brochure-du-budget-2024.pdf v1.0

text:
Budget de
l’exercice 2024

(Projet)

TABLE  DES  MATIERES PAGES

RESULTATS

Présentation générale    ..........................................................................................................................................................................................................................   4

Récapitulation des charges et des revenus de fonctionnement par direction   ....................................................................................................................   5

Tableaux des charges et revenus par nature et par direction    .................................................................................................................................................   6

Classification globale par nature    .....................................................................................................................................................................................................   9

STATISTIQUES   .................................................................................................................................................................................................................................   15

CHARGES  ET  REVENUS  DE  FONCTIONNEMENT

Culture et développement urbain    ....................................................................................................................................................................................................   23

Sécurité et économie    ...........................................................................................................................................................................................................................   37

Sports et cohésion sociale    .................................................................................................................................................................................................................   55

Logement, environnement et architecture    ....................................................................................................................................................................................   75

Enfance, jeunesse et quartiers    ..........................................................................................................................................................................................................   87

Finances et mobilité    ............................................................................................................................................................................................................................   103

Services industriels    ..............................................................................................................................................................................................................................   123

SUBVENTIONS

Détail    ........................................................................................................................................................................................................................................................   137

Index    .........................................................................................................................................................................................................................................................   173

1

2

RÉSULTATS

3

PRESENTATION  GENERALE
Compte administratif
(Fonctionnement et investissements du patrimoine administratif)

COMPTES
2022

BUDGET
2023

BUDGET
2024

ECARTS

CHF CHF CHF CHF

COMPTE  DE  RESULTAT

1'982'061'472.86 2'080'650'100 Total des charges 2'193'605'200 112'955'100
1'971'294'601.00 1'999'199'400 Total des revenus 2'117'092'600 117'893'200

-10'766'871.86 -81'450'700 Excédent de charges (-) ou de revenus (+) -76'512'600 4'938'100

135'892'036.27 136'513'800 Amortissements 128'503'400 -8'010'400

Mouvement sur les provisions,
30'319'734.01 -6'358'400 fonds de réserve et de péréquation -49'608'000 -43'249'600

Autofinancement du compte
155'444'898.42 48'704'700 de fonctionnement 2'382'800 -46'321'900

-167'215'122.79 -229'555'000 Investissements nets -250'320'000 -20'765'000

-11'770'224.37 -180'850'300
Insuffisance (-) ou excédent (+) d'autofinancement du
compte de fonctionnement -247'937'200 -67'086'900

4

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT  PAR  DIRECTION

CHARGES REVENUS CHARGES REVENUS CHARGES REVENUS

CULTURE ET DEVELOPPEMENT URBAIN 456'661'000 218'279'800 459'660'200 220'777'600 2'999'200 2'497'800

SECURITE ET ECONOMIE 313'541'600 232'773'300 325'576'600 244'343'000 12'035'000 11'569'700

SPORTS ET COHESION SOCIALE 156'567'800 80'244'000 156'977'500 80'809'200 409'700 565'200

LOGEMENT, ENVIRONNEMENT ET ARCHITECTURE 168'141'400 137'889'100 165'962'600 135'679'200 -2'178'800 -2'209'900

ENFANCE,  JEUNESSE  ET  QUARTIERS 249'302'800 75'912'500 271'201'200 83'825'900 21'898'400 7'913'400

FINANCES  ET  MOBILITE 221'388'500 706'645'600 222'299'700 728'008'700 911'200 21'363'100

SERVICES  INDUSTRIELS  515'047'000 547'455'100 591'927'400 623'649'000 76'880'400 76'193'900

TOTAUX 2'080'650'100 1'999'199'400 2'193'605'200 2'117'092'600 112'955'100 117'893'200

EXCEDENT  DES  CHARGES (-)  OU  DES  REVENUS (+) -81'450'700 -76'512'600 4'938'100

1'999'199'400 1'999'199'400 2'117'092'600 2'117'092'600 117'893'200 117'893'200

    BUDGET  DE  2023     BUDGET  DE  2024              ECARTS (+/-)

5

TABLEAU  DES  CHARGES  PAR  NATURE  ET  PAR  DIRECTION
Total

général
Culture et

développement
urbain

Sécurité et
économie

Sports et
cohésion sociale

Logements,
environnement et

architecture

Enfance,
jeunesse et
quartiers

Finances et
mobilité

Services
industriels

3 CHARGES 2'193'605'200 459'660'200 325'576'600 156'977'500 165'962'600 271'201'200 222'299'700 591'927'400

30 AUTORITES ET PERSONNEL 668'270'100 41'397'400 175'285'100 76'830'200 73'867'200 139'709'100 79'136'400 82'044'700

300 Autorités et commissions 1'006'300 893'700 500 10'600 3'500 95'000 3'000 0
301 Personnel administratif et d'exploitation 533'664'900 30'888'700 138'800'100 62'357'900 59'499'600 114'354'100 62'212'500 65'552'000
303 Assurances sociales 49'434'600 2'907'400 12'621'400 5'538'600 5'408'800 10'519'400 6'461'600 5'977'400
304 Caisses de pensions et de prévoyance 71'983'800 4'166'500 19'520'800 8'213'600 8'074'800 13'749'000 9'363'800 8'895'300
305 Assurances accidents et maladie 2'186'500 0 785'200 207'700 251'400 338'100 346'800 257'300
306 Indemnisation et remboursement de frais 1'379'300 80'400 260'400 120'900 234'900 97'100 127'800 457'800
307 Prestations complémentaires de prévoyance 2'380'300 2'350'000 0 0 0 30'300 0 0
308 Personnel intérimaire 67'000 0 31'000 36'000 0 0 0 0
309 Autres charges des autorités et du personnel 6'167'400 110'700 3'265'700 344'900 394'200 526'100 620'900 904'900

31 BIENS, SERVICES, MARCHANDISES 679'654'000 11'694'000 70'395'400 24'123'100 45'716'800 79'074'300 40'874'100 407'776'300

310 Imprimés et fournitures de bureau 3'792'500 1'435'500 493'000 338'200 186'600 324'400 375'000 639'800
311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 14'808'600 284'200 4'165'300 562'300 732'700 1'682'900 1'371'000 6'010'200
312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 309'626'100 32'100 5'927'400 4'572'900 5'715'500 5'832'200 5'065'100 282'480'900
313 Autres fournitures et marchandises 13'676'400 157'000 3'234'600 1'184'900 1'755'500 4'209'800 2'905'000 229'600
314 Entretien des imm. du PA et du PF, routes et territoire 38'787'000 0 8'345'900 1'987'100 8'201'100 9'186'700 3'045'700 8'020'500
315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 10'527'500 172'800 2'648'600 724'300 971'500 335'000 2'882'600 2'792'700
316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 58'891'800 478'400 2'884'000 9'933'500 18'232'500 9'740'500 3'940'800 13'682'100
317 Réceptions, manifestations et notes de frais 3'403'200 708'600 616'500 168'900 90'800 531'800 630'000 656'600
318 Honoraires et prestations de services 165'093'800 3'930'200 40'037'700 3'775'500 8'711'900 46'240'300 19'266'100 43'132'100
319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 61'047'100 4'495'200 2'042'400 875'500 1'118'700 990'700 1'392'800 50'131'800

32 INTERETS PASSIFS 43'840'000 0 0 0 0 0 31'475'700 12'364'300

321 Intérêts des dettes à court terme 9'500'000 0 0 0 0 0 9'500'000 0
322 Intérêts des dettes à moyen et long terme 34'200'000 0 0 0 0 0 21'835'700 12'364'300
329 Autres intérêts 140'000 0 0 0 0 0 140'000 0

33 AMORTISSEMENTS 153'423'100 6'450'400 26'748'900 7'857'000 23'751'400 19'371'100 32'222'100 37'022'200

330 Amortissements du patrimoine financier 24'919'700 275'200 3'956'000 185'000 5'022'100 219'700 12'335'700 2'926'000
331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 128'443'400 6'175'200 22'792'900 7'672'000 18'729'300 19'151'400 19'886'400 34'036'200
332 Amortissements supplémentaires du patrimoine administratif 60'000 0 0 0 0 0 0 60'000

35 REMB. ET PARTICIP. A DES COLL. PUBLIQUES 341'727'100 331'002'000 6'889'000 0 23'000 1'130'100 2'683'000 0

351 Remboursements et participations 335'297'500 331'002'000 921'000 0 23'000 751'500 2'600'000 0
352 Remb. et part. à des charges d'autres comm. et assoc. de communes 6'429'600 0 5'968'000 0 0 378'600 83'000 0

36 AIDES ET SUBVENTIONS 128'568'700 61'623'200 672'800 34'965'200 3'637'000 16'970'900 10'699'600 0

365 Aides et subventions à des institutions privées 110'497'500 61'602'700 602'800 27'844'200 3'635'800 16'462'400 349'600 0
366 Aides individuelles 18'071'200 20'500 70'000 7'121'000 1'200 508'500 10'350'000 0

38 ATTRIB. AUX FONDS ET FINANC. SPECIAUX 65'193'000 100'000 11'788'800 0 225'500 196'800 162'000 52'719'900

380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement 65'031'000 100'000 11'788'800 0 225'500 196'800 0 52'719'900
381 Attributions aux financements spéciaux 162'000 0 0 0 0 0 162'000 0

39 IMPUTATIONS INTERNES 112'929'200 7'393'200 33'796'600 13'202'000 18'741'700 14'748'900 25'046'800 0

390 Imputations internes 112'929'200 7'393'200 33'796'600 13'202'000 18'741'700 14'748'900 25'046'800 0

6

TABLEAU  DES  REVENUS  PAR  NATURE  ET  PAR  DIRECTION
Total

général
Culture et

développement
urbain

Sécurité et
économie

Sports et
cohésion sociale

Logements,
environnement et

architecture

Enfance,
jeunesse et
quartiers

Finances et
mobilité

Services
industriels

4 REVENUS 2'117'092'600 220'777'600 244'343'000 80'809'200 135'679'200 83'825'900 728'008'700 623'649'000

40 IMPOTS 580'820'000 0 11'920'000 0 0 0 568'900'000 0

400 Impôts sur le revenu, la fortune et impôt personnel 400'100'000 0 0 0 0 0 400'100'000 0
401 Impôts sur le bén. net et le capital des pers. morales 87'000'000 0 0 0 0 0 87'000'000 0
402 Impôts fonciers 52'500'000 0 0 0 0 0 52'500'000 0
404 Droits de mutation 11'500'000 0 0 0 0 0 11'500'000 0
405 Impôts sur les successions et donations 15'000'000 0 0 0 0 0 15'000'000 0
406 Impôts et taxes sur la possession et la dépense 12'320'000 0 11'920'000 0 0 0 400'000 0
409 Impôts récupérés après défalcation 2'400'000 0 0 0 0 0 2'400'000 0

41 PATENTES,  CONCESSIONS 2'176'000 1'400'000 776'000 0 0 0 0 0

410 Patentes 1'865'000 1'400'000 465'000 0 0 0 0 0
411 Concessions 311'000 0 311'000 0 0 0 0 0

42 REVENUS DU PATRIMOINE 119'694'500 465'100 4'284'100 2'196'700 60'978'800 2'005'200 46'371'800 3'392'800

421 Intérêts moratoires 5'100'000 0 0 0 0 0 5'100'000 0
422 Revenus des capitaux du patrimoine financier 2'720'900 0 0 0 0 0 2'708'800 12'100
423 Revenus des imm. et autres biens du patrimoine fin. 50'236'600 0 0 0 45'509'600 155'000 4'572'000 0
424 Gains comptables sur les placements du patrimoine fin. 609'600 0 88'600 0 20'000 0 281'000 220'000
425 Revenus des prêts et particip. du patrimoine admin. 9'935'700 0 0 0 232'700 0 9'703'000 0
427 Revenus des imm. et autres biens du patrimoine admin. 51'091'700 465'100 4'195'500 2'196'700 15'216'500 1'850'200 24'007'000 3'160'700

43 TAXES, EMOLUMENTS, PRODUITS DES VENTES 814'203'100 3'833'900 142'061'500 18'061'600 24'996'600 36'261'000 50'956'900 538'031'600

431 Emoluments 8'428'000 445'000 6'128'000 767'000 3'000 0 1'020'000 65'000
432 Recettes pour des soins médicaux et dentaires 2'515'200 0 0 0 0 2'515'200 0 0
434 Taxes de raccordement et d'utilisation 93'789'800 0 72'969'100 0 0 0 20'709'700 111'000
435 Ventes et prestations de service 623'341'100 742'700 33'032'000 10'777'300 16'525'700 25'834'200 25'656'600 510'772'600
436 Remboursements de tiers 6'673'000 287'800 895'100 707'500 1'458'200 1'231'400 649'500 1'443'500
437 Amendes 29'515'000 1'000'000 28'285'000 0 0 0 230'000 0
438 Prest. facturées aux crédits d'investis. 16'854'600 20'000 25'000 0 665'600 0 1'033'400 15'110'600
439 Autres recettes 33'086'400 1'338'400 727'300 5'809'800 6'344'100 6'680'200 1'657'700 10'528'900

44 PART A DES RECETTES FED. ET CANTONALES 10'000'000 0 0 0 0 0 10'000'000 0

441 Part à des recettes fédérales et cantonales 10'000'000 0 0 0 0 0 10'000'000 0

45 PARTICIPATIONS ET REMBOURSEMENTS 358'802'800 213'894'600 27'072'400 56'128'900 133'400 41'123'500 20'270'000 180'000

451 Participations et remboursements 344'609'900 213'894'600 14'632'800 56'127'000 133'400 40'322'100 19'320'000 180'000
452 Partic. et remb. de communes et d'assoc. de communes 14'192'900 0 12'439'600 1'900 0 801'400 950'000 0

46 SUBVENTIONS 3'666'000 0 40'000 2'829'100 343'900 50'000 210'000 193'000

465 Subventions 3'586'000 40'000 2'829'100 343'900 0 180'000 193'000
469 Dons et legs 80'000 0 0 0 0 50'000 30'000 0

48 PRELEV. SUR LES FONDS ET FINANC. SPECIAUX 114'801'000 0 23'168'600 0 6'102'800 0 3'678'000 81'851'600

480 Prélèv. sur les fonds de réserve et de renouvellement 102'726'900 0 15'075'500 0 6'102'800 0 600'000 80'948'600
481 Prélèvements sur les financements spéciaux 12'074'100 0 8'093'100 0 0 0 3'078'000 903'000

49 IMPUTATIONS INTERNES 112'929'200 1'184'000 35'020'400 1'592'900 43'123'700 4'386'200 27'622'000 0

490 Imputations internes 112'929'200 1'184'000 35'020'400 1'592'900 43'123'700 4'386'200 27'622'000 0

7

8

CLASSIFICATION  GLOBALE  PAR  NATURE

9

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT  PAR  NATURE

Comptes 2022 Budget 2023 Nature Budget 2024 Ecart au budget
précédent

CHF CHF CHF CHF %

1'982'061'472.86 2'080'650'100 3 CHARGES 2'193'605'200 112'955'100 5.4

603'857'273.76 650'137'800 30 AUTORITES ET PERSONNEL 668'270'100 18'132'300 2.8

 811 827.93 1'013'800 300 Autorités et commissions 1'006'300 -7'500 -0.7
484 959 751.75 518'642'900 301 Personnel administratif et d'exploitation 533'664'900 15'022'000 2.9

44 773 073.46 48'943'100 303 Assurances sociales 49'434'600 491'500 1.0
62 957 144.69 69'065'200 304 Caisses de pensions et de prévoyance 71'983'800 2'918'600 4.2

1 979 803.10 2'279'800 305 Assurances accidents et maladie 2'186'500 -93'300 -4.1
1 195 678.82 1'826'200 306 Indemnisation et remboursement de frais 1'379'300 -446'900 -24.5
2 391 217.05 2'456'900 307 Prestations complémentaires de prévoyance 2'380'300 -76'600 -3.1

 78 718.17 26'000 308 Personnel intérimaire 67'000 41'000 157.7
4 710 058.79 5'883'900 309 Autres charges des autorités et du personnel 6'167'400 283'500 4.8

538'130'962.53 595'424'500 31 BIENS,  SERVICES  ET  MARCHANDISES 679'654'000 84'229'500 14.1

3 156 319.38 3'765'200 310 Imprimés et fournitures de bureau 3'792'500 27'300 0.7
11 238 955.25 15'191'600 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 14'808'600 -383'000 -2.5

231 247 651.29 244'040'800 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 309'626'100 65'585'300 26.9
12 659 377.16 13'549'700 313 Autres fournitures et marchandises 13'676'400 126'700 0.9
26 683 726.04 34'875'800 314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire 38'787'000 3'911'200 11.2
14 787 484.20 9'840'000 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 10'527'500 687'500 7.0
50 731 806.82 56'016'500 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 58'891'800 2'875'300 5.1

2 432 939.32 3'087'700 317 Réceptions, manifestations et notes de frais 3'403'200 315'500 10.2
135 799 407.81 157'065'300 318 Honoraires et prestations de services 165'093'800 8'028'500 5.1

49 393 295.26 57'991'900 319 Impôts, taxes, cotisations et frais divers 61'047'100 3'055'200 5.3

37'946'243.89 40'520'000 32 INTERETS  PASSIFS 43'840'000 3'320'000 8.2

- 440 947.00 7'300'000 321 Intérêts des dettes à court terme 9'500'000 2'200'000 30.1
38 356 768.21 33'080'000 322 Intérêts des dettes à moyen et long terme 34'200'000 1'120'000 3.4

 30 422.68 140'000 329 Autres intérêts 140'000 0 0.0

10

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT  PAR  NATURE

Comptes 2022 Budget 2023 Nature Budget 2024 Ecart au budget
précédent

CHF CHF CHF CHF %

161'448'364.01 161'975'500 33 AMORTISSEMENTS 153'423'100 -8'552'400 -5.3

26 546 927.74 25'461'700 330 Amortissements du patrimoine financier 24'919'700 -542'000 -2.1
134 901 436.27 136'453'800 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 128'443'400 -8'010'400 -5.9

  0.00 60'000 332 Amortissements supplémentaires du patrimoine administratif 60'000 0 0.0

308'013'870.58 335'434'200 35 REMBOURS. ET PARTICIP. A DES COLLECTIVITES PUBLIQUES 341'727'100 6'292'900 1.9

307 575 744.53 330'892'600 351 Remboursements et participations 335'297'500 4'404'900 1.3
 438 126.05 4'541'600 352 Remb. et particip. à des charges de communes et ass. de communes 6'429'600 1'888'000 41.6

124'542'901.16 129'364'700 36 AIDES ET SUBVENTIONS 128'568'700 -796'000 -0.6

108 056 231.01 111'593'500 365 Aides et subventions à des institutions privées 110'497'500 -1'096'000 -1.0
16 486 670.15 17'771'200 366 Aides individuelles 18'071'200 300'000 1.7

98'112'670.72 52'611'300 38 ATTRIBUTION AUX FONDS ET AUX FINANCEMENTS SPECIAUX 65'193'000 12'581'700 23.9

96 802 483.06 52'125'300 380 Attributions aux fonds de réserves et de renouvellement 65'031'000 12'905'700 24.8
1 310 187.66 486'000 381 Attributions aux financements spéciaux 162'000 -324'000 -66.7

110'009'186.21 115'182'100 39 IMPUTATIONS  INTERNES 112'929'200 -2'252'900 -2.0

110 009 186.21 115'182'100 390 Imputations internes 112'929'200 -2'252'900 -2.0

11

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT  PAR  NATURE

Comptes 2022 Budget 2023 Nature Budget 2024 Ecart au budget
précédent

CHF CHF CHF CHF %

1'971'294'601.00 1'999'199'400 4 REVENUS 2'117'092'600 117'893'200 5.9

591'634'742.26 560'210'000 40 IMPOTS 580'820'000 20'610'000 3.7

390 658 254.15 391'000'000 400 Impôts sur le revenu, la fortune et impôt personnel 400'100'000 9'100'000 2.3
101 767 787.74 81'100'000 401 Impôts sur le bénéfice et le capital des personnes morales 87'000'000 5'900'000 7.3

53 822 813.80 50'300'000 402 Impôts fonciers 52'500'000 2'200'000 4.4
12 720 517.75 10'500'000 404 Droits de mutation 11'500'000 1'000'000 9.5
14 911 668.40 15'000'000 405 Impôts sur les successions et donations 15'000'000 0 0.0

6 230 388.45 9'910'000 406 Impôts et taxes sur la possession et sur la dépense 12'320'000 2'410'000 24.3
11 523 311.97 2'400'000 409 Impôts récupérés après défalcation 2'400'000 0 0.0

1'894'613.70 2'021'000 41 PATENTES,  CONCESSIONS 2'176'000 155'000 7.7

1 447 641.70 1'770'000 410 Patentes 1'865'000 95'000 5.4
 446 972.00 251'000 411 Concessions 311'000 60'000 23.9

121'807'503.43 117'345'300 42 REVENUS DU PATRIMOINE 119'694'500 2'349'200 2.0

6 119 417.10 5'300'000 421 Intérêts moratoires 5'100'000 -200'000 -3.8
10 316 877.50 2'701'400 422 Revenus des capitaux du patrimoine financier 2'720'900 19'500 0.7
43 564 405.16 50'342'600 423 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine financier 50'236'600 -106'000 -0.2

4 362 016.89 3'374'900 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier 609'600 -2'765'300 -81.9
8 846 823.15 6'067'700 425 Revenus des prêts et participations du patrimoine administratif 9'935'700 3'868'000 63.7

48 597 963.63 49'558'700 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 51'091'700 1'533'000 3.1

734'203'331.14 782'136'900 43 TAXES, EMOLUMENTS, PRODUITS DES VENTES 814'203'100 32'066'200 4.1

7 905 468.74 8'450'000 431 Emoluments 8'428'000 -22'000 -0.3
2 231 402.95 2'515'200 432 Recettes pour des soins médicaux et dentaires 2'515'200 0 0.0

233 310 441.43 92'161'700 434 taxes de raccordement et d'utilisation 93'789'800 1'628'100 1.8
405 164 690.10 594'862'700 435 Ventes et prestations de service 623'341'100 28'478'400 4.8

11 051 147.00 7'778'200 436 Remboursements de tiers 6'673'000 -1'105'200 -14.2
25 514 715.50 29'515'000 437 Amendes 29'515'000 0 0.0
13 267 369.11 14'677'300 438 Prestations facturées aux crédits d'investissement 16'854'600 2'177'300 14.8
35 758 096.31 32'176'800 439 Autres recettes 33'086'400 909'600 2.8

12

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT  PAR  NATURE

Comptes 2022 Budget 2023 Nature Budget 2024 Ecart au budget
précédent

CHF CHF CHF CHF %

10'623'425.55 9'500'000 44 PART A DES RECETTES FEDERALES ET CANTONALES 10'000'000 500'000 5.3

10 623 425.55 9'500'000 441 Part à des recettes fédérales et cantonales 10'000'000 500'000 5.3

329'710'259.00 350'556'000 45 PARTICIPATIONS ET REMBOURSEMENTS 358'802'800 8'246'800 2.4

318 920 326.54 337'332'300 451 Participations et remboursements 344'609'900 7'277'600 2.2
10 789 932.46 13'223'700 452 Participation et remb. de communes et d'associations de communes 14'192'900 969'200 7.3

3'618'603.00 3'278'400 46 SUBVENTIONS 3'666'000 387'600 11.8

3 618 603.00 3'182'400 465 Subventions 3'586'000 403'600 12.7
  0.00 96'000 469 Dons et legs 80'000 -16'000 -16.7

67'792'936.71 58'969'700 48 PRELEVEMENTS SUR LES FONDS ET FINANC. SPECIAUX 114'801'000 55'831'300 94.7

66 060 984.50 53'045'600 480 Prélèvements sur les fonds de réserves et de renouvellement 102'726'900 49'681'300 93.7
1 731 952.21 5'924'100 481 Prélèvements sur les financements spéciaux 12'074'100 6'150'000 103.8

110'009'186.21 115'182'100 49 IMPUTATIONS  INTERNES 112'929'200 -2'252'900 -2.0

110 009 186.21 115'182'100 490 Imputations internes 112'929'200 -2'252'900 -2.0

-10'766'871.86 -81'450'700 EXCEDENT  DE  CHARGES (-)  OU  DE  REVENUS (+) -76'512'600 4'938'100

13

14

14

STATISTIQUES

15

EVOLUTION  DES  CHARGES  DE  FONCTIONNEMENT  (sans les imputations internes)

Comptes Comptes Comptes Comptes Comptes Budget Budget
En millions de CHF 1 9 8 0  2 0 0 0   2 0 2 0  2 0 2 1  2 0 2 2  2 0 2 3  2 0 2 4

Charges de personnel 173.7 385.5 592.2 595.2 603.9 650.1 668.3
Biens, services et marchandises 131.4 327.4 430.0 457.6 538.1 595.4 679.7
Intérêts passifs 37.0 92.3 46.2 40.0 37.9 40.5 43.8
Amortissements 71.0 109.7 144.3 144.7 161.4 162.0 153.4
Dédommagements à des collectivités publiques  * 37.4 136.6 293.0 308.6 308.0 335.4 341.7
Subventions accordées 26.3 65.4 119.8 121.3 124.5 129.4 128.6
Attributions aux réserves 5.9 14.8 53.3 56.8 98.1 52.6 65.2

Total 482.8 1'131.7 1'678.8 1'724.2 1'872.1 1'965.5 2'080.7

En pour cent par rapport à 1980

Charges de personnel 100.0 221.9 340.9 342.6 347.6 374.3 384.7
Biens, services et marchandises 100.0 249.1 327.2 348.2 409.4 453.0 517.1
Intérêts passifs 100.0 249.3 124.9 108.1 102.6 109.5 118.5
Amortissements 100.0 154.5 203.1 203.7 227.2 228.0 215.9
Dédommagements à des collectivités publiques 100.0 365.0 782.9 824.8 823.2 896.4 913.3
Subventions accordées 100.0 248.9 455.6 461.3 473.8 492.1 489.1
Attributions aux réserves 100.0 252.9 908.5 968.0 1671.6 896.4 1110.7

Total 100.0 234.4 347.7 357.2 387.8 407.1 431.0

Evolution de l'indice des prix (base 1980) 100.0 169.2 182.2 183.3 188.5

En pour cent du total des charges

Charges de personnel 36.0 34.1 35.3 34.5 32.3 33.1 32.1
Biens, services et marchandises 27.2 28.9 25.6 26.5 28.7 30.3 32.7
Intérêts passifs 7.7 8.1 2.8 2.3 2.0 2.1 2.1
Amortissements 14.7 9.7 8.6 8.4 8.6 8.2 7.4
Dédommagements à des collectivités publiques 7.8 12.1 17.5 17.9 16.5 17.1 16.4
Subventions accordées 5.4 5.8 7.1 7.0 6.7 6.6 6.2
Attributions aux réserves 1.2 1.3 3.2 3.3 5.2 2.7 3.1

Total 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0

*  Les participations aux entreprises de transport ont été transférées des subventions dans ce chapitre, dès 1993

16

EVOLUTION  DES  REVENUS  DE  FONCTIONNEMENT  (sans les imputations internes)

Comptes Comptes Comptes Comptes Comptes Budget Budget
En millions de CHF 1 9 8 0  2 0 0 0  2 0 2 0 2 0 2 1 2 0 2 2 2 0 2 3 2 0 2 4

Impôts 226.4 426.9 540.8 570.0 591.6 560.2 580.8
Patentes, concessions 2.0 3.2 2.4 2.2 1.9 2.0 2.2
Revenus des biens 31.6 58.5 104.8 118.1 121.8 117.3 119.7
Taxes, ventes et prestations facturées 198.4 511.4 641.1 663.2 734.2 782.1 814.2
Part à des recettes sans affectation 4.0 3.4 12.8 12.4 10.6 9.5 10.0
Dédommagements de collectivités publiques 16.1 44.4 337.0 318.4 329.7 350.6 358.8
Subventions acquises 7.0 4.2 4.7 4.8 3.6 3.3 3.7
Prélèvements sur les réserves 0.2 37.7 20.2 23.7 67.8 59.0 114.8

Total 485.5 1'089.7 1'663.8 1'712.8 1'861.3 1'884.0 2'004.2

En pour cent par rapport à 1980

Impôts 100.0 188.5 238.9 251.8 261.3 247.4 256.5
Patentes, concessions 100.0 160.8 120.8 110.3 96.0 102.4 110.2
Revenus des biens 100.0 185.1 331.6 373.5 385.3 371.2 378.6
Taxes, ventes et prestations facturées 100.0 257.8 323.2 334.4 370.1 394.3 410.5
Part à des recettes sans affectation 100.0 84.3 320.3 310.4 266.4 238.2 250.8
Dédommagements de collectivités publiques 100.0 276.0 2'094.3 1'979.2 2'049.3 2'178.9 2230.2
Subventions acquises 100.0 61.0 67.5 69.3 52.0 47.1 52.7
Prélèvements sur les réserves 100.0 – – – – – –

Total 100.0 224.4 340.6 352.8 383.3 388.0 412.8

Evolution de l'indice des prix (base 1980) 100.0  169.2 182.2 183.3 188.5

En pour cent du total des revenus

Impôts 46.6 39.2 32.5 33.3 31.8 29.7 29.0
Patentes, concessions 0.4 0.3 0.1 0.1 0.1 0.1 0.1
Revenus des biens 6.5 5.4 6.3 6.9 6.5 6.2 6.0
Taxes, ventes et prestations facturées 40.9 46.9 38.5 38.7 39.4 41.5 40.6
Part à des recettes sans affectation 0.8 0.3 0.8 0.7 0.6 0.5 0.5
Dédommagements de collectivités publiques 3.3 4.1 20.3 18.6 17.7 18.6 17.9
Subventions acquises 1.4 0.4 0.3 0.3 0.2 0.2 0.2
Prélèvements sur les réserves 0.1 3.4 1.2 1.4 3.6 3.1 5.7

Total 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0

17

EVOLUTION  DES  DEPENSES  D'INVESTISSEMENTS  DU  PATRIMOINE  ADMINISTRATIF

Comptes Comptes Comptes Comptes Comptes Budget Budget
En millions de CHF 1 9 8 0  2 0 0 0   2 0 2 0  2 0 2 1  2 0 2 2  2 0 2 3  2 0 2 4

Culture et développement urbain 3.6 1.6 0.6 2.2 11.5 5.4 3.1
Sécurité et économie 2.8 6.4 14.0 16.8 32.0 70.3 77.1
Sports et cohésion sociale 2.6 13.0 10.9 2.4 2.7 4.5 3.3
Logement, architecture et environnement 10.4 46.2 14.0 19.5 25.3 38.5 36.2
Enfance, jeunesse et quartiers 10.9 13.4 20.2 24.5 32.2 39.3 33.2
Finances et mobilité 3.9 3.1 9.7 16.1 22.3 26.2 37.4
Services industriels 13.0 20.5 36.2 38.8 40.8 56.7 87.1
Objets multidirection 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 38.0 7.1
Divers * et objets Métamorphose 6.8 45.7 36.0 43.3 18.2 39.7 43.6

Total 54.0 149.9 141.6 163.7 185.0 318.5 328.0

En pour cent du total des dépenses

Culture et développement urbain 6.6 1.1 0.4 1.3 6.2 1.7 0.9
Sécurité et économie 5.2 4.3 9.9 10.3 17.3 22.1 23.5
Sports et cohésion sociale 4.8 8.7 7.7 1.5 1.4 1.4 1.0
Logement, architecture et environnement 19.2 30.8 9.9 11.9 13.7 12.1 11.0
Enfance, jeunesse et quartiers 20.2 8.9 14.3 15.0 17.4 12.3 10.1
Finances et mobilité 7.2 2.1 6.9 9.8 12.1 8.2 11.4
Services industriels 24.0 13.7 25.6 23.7 22.1 17.8 26.5
Objets multidirection 0.0 0.0 0.0 0.0 0.0 11.9 2.2
Divers * et objets Métamorphose 12.6 30.5 25.4 26.5 9.8 12.5 13.3

Total 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0 100.0

EVOLUTION  DU  FINANCEMENT  DES  INVESTISSEMENTS  DU  PATRIMOINE  ADMINISTRATIF  (en millions de CHF)

Dépenses brutes 54.0 149.9 141.6 163.7 185.0 318.5 328.0
Recettes brutes 9.1 13.6 31.4 31.4 17.8 89.0 77.7

Dépenses nettes 44.9 136.3 110.2 132.3 167.2 229.6 250.3
Autofinancement dégagé par le compte de fonctionnement 95.9 37.0 141.4 141.4 155.4 48.7 2.4

Excédent d'autofinancement 51.0 31.2 9.2
Insuffisance d'autofinancement 99.3 11.8 180.9 247.9

*    Autorisations d'achats, participations permanentes, comptes d'attente

18

STATISTIQUES  FISCALES

Comptes Comptes Comptes Comptes Comptes Budget Budget
1 9 8 0  2 0 0 0  2 0 2 0 2 0 2 1 2 0 2 2 2 0 2 3 2 0 2 4

Evolution des recettes fiscales :

En milliers de CHF

Recettes fiscales totales 226'402 426'872 540'803 574'179 591'635 560'210 580'820
       dont impôt sur le revenu 153'793 255'878 343'611 347'135 344'450 348'000 355'100
                               la fortune 12'597 32'426 39'572 49'706 46'209 43'000 45'000
                               le bénéfice et le capital 37'521 79'794 81'194 82'184 101'768 81'100 87'000

En pour cent par rapport à 1980

Recettes fiscales totales 100.0 188.5 238.9 253.6 261.3 247.4 256.5
       dont impôt sur le revenu 100.0 166.4 223.4 225.7 224.0 226.3 230.9
                               la fortune 100.0 257.4 314.1 394.6 366.8 341.4 357.2
                               le bénéfice et le capital 100.0 212.7 216.4 219.0 271.2 216.1 231.9

*    Coefficient communal passant de 105 à 83 points dès 2004, de 83 à 77 dès 2011, de 77 à 79 dès 2012 et de 79 à 78.5 dès 2020

19

20

20

CHARGES  ET  REVENUS  DE  FONCTIONNEMENT

Font l'objet de justifications les écarts supérieurs à CHF 5'000, l'écart minimum étant fixé à 5 %.

Les charges de personnel, quant à elles, sont commentées globalement dans le préavis. Seules
les mutations particulières sont mentionnées dans le détail.

Ces renseignements, signalés par un astérisque dans le détail du budget, sont regroupés
directement après chaque page concernée.

21

22

22

CULTURE  ET
DÉVELOPPEMENT  URBAIN

23

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

1 CULTURE  ET  DEVELOPPEMENT  URBAIN

424'079'887.61 456'661'000 C h a r ge s 459'660'200 2'999'200
207'424'340.05 218'279'800 R e v e n u s 220'777'600 2'497'800

-216'655'547.56 -238'381'200 E x c é d e n t   d e   c h a r g e s 238'882'600

10 AUTORITES

6'125'805.46 6'194'500 Charges 6'405'800 211'300
405'331.20 244'500 Revenus 204'300 -40'200

-5'720'474.26 -5'950'000 Excédent de charges 6'201'500

100 Conseil communal

1'668'749.21 1'636'400 Charges 1'796'300 159'900
951.60 300 Revenus 300 0

-1'667'797.61 -1'636'100 Excédent de charges 1'796'000

570'866.47 572'000 300 Autorités et commissions 572'000
543'540.15 637'500 301 Personnel administratif et d'exploitation 653'000 15'500
128'795.23 88'300 * 303 Assurances sociales 141'600 53'300

74'683.60 78'500 304 Caisses de pensions et de prévoyance 82'700 4'200
100.00 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait

2'664.05 1'500 309 Autres charges des autorités et du personnel 1'500
8'709.97 9'500 310 Imprimés et fournitures de bureau 10'800 1'300

6'000 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 2'000 -4'000
22'260.65 3'500 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 24'500 21'000
20'173.75 17'100 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 30'600 13'500
61'681.75 60'000 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 58'000 -2'000

232'323.59 161'000 318 Honoraires et prestations de services 169'000 8'000
250.00 1'500 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 300 -1'200

* 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 50'000 50'000
2'700.00 390 Imputations internes 300 300

0.40 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif
951.20 300 439 Autres recettes 300

101 Municipalité

4'457'056.25 4'558'100 Charges 4'609'500 51'400
404'379.60 244'200 Revenus 204'000 -40'200

-4'052'676.65 -4'313'900 Excédent de charges 4'405'500

1'753'658 1'753'700 301 Personnel administratif et d'exploitation 1'805'800 52'100
157'368 159'900 303 Assurances sociales 156'800 -3'100
101'162 121'600 * 304 Caisses de pensions et de prévoyance 200'600 79'000

72'400 71'300 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 71'300
2'362'718 2'426'600 307 Prestations complémentaires de prévoyance 2'350'000 -76'600
9'733.65 25'000 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 25'000

B u d g e t  2024

24

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

1 CULTURE  ET  DEVELOPPEMENT  URBAIN

100 Conseil communal
303 Fin de l'abattement sur les cotisations AVS des jetons de présence des conseillers communaux
315 Contrat de maintenance technique concernant la nouvelle régie du Conseil communal
316 Augmentation de la maintenance informatique liée au développement du logiciel d’organisation des séances de la Municipalité et du Conseil communal
331 Début de l’amortissement du projet relatif à la rénovation de la salle du Conseil communal

101 Municipalité
304 Adaptation en lien avec le changement de régime LPP pour les nouveaux conseillers municipaux

25

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

101 Municipalité

16.50 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers
372'402.20 184'200 * 436 Remboursements de tiers 144'000 -40'200

31'977.40 60'000 439 Autres recettes 60'000

10.1 SECRETARIAT  MUNICIPAL

319'539'030.90 343'655'100 Charges 348'039'800 4'384'700
201'384'012.67 213'312'300 Revenus 215'834'500 2'522'200

-118'155'018.23 -130'342'800 Excédent de revenus -132'205'300

102 Secrétariat municipal

147'114'830.05 139'955'100 Charges 145'039'800 5'084'700
201'384'012.67 213'312'300 Revenus 215'834'500 2'522'200

54'269'182.62 73'357'200 Excédent de revenus 70'794'700

144'263.96 310'700 300 Autorités et commissions 310'700
7'140'020.80 7'100'600 301 Personnel administratif et d'exploitation 7'237'200 136'600

659'594.06 668'000 303 Assurances sociales 662'500 -5'500
934'286.25 948'400 304 Caisses de pensions et de prévoyance 970'600 22'200

3'080.45 4'500 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 4'500
21'728.44 25'600 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 31'200 5'600

108'915.10 131'100 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 179'700 48'600
52'400.56 50'300 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 103'400 53'100

992.40 1'400 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 1'400
23'632.46 15'700 * 313 Autres fournitures et marchandises 31'200 15'500

8'429.93 18'600 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 40'000 21'400
146'321.29 165'000 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 198'400 33'400
443'832.86 328'200 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 477'600 149'400

1'969'722.01 2'223'500 * 318 Honoraires et prestations de services 2'101'000 -122'500
1'310'914.73 1'633'200 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 1'347'700 -285'500

152'521.78 260'000 330 Amortissements du patrimoine financier 260'000
108'800.00 91'500 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 108'800 17'300

130'861'404.00 123'000'000 * 351 Remboursements et participations 128'000'000 5'000'000
1'109'819.00 1'043'100 365 Aides et subventions à des institutions privées 1'056'800 13'700

19'318.06 35'500 * 366 Aides individuelles 20'500 -15'000
2'793.00 381 Attributions aux financements spéciaux

1'892'038.91 1'900'200 390 Imputations internes 1'896'600 -3'600
15'050.00 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier

480'495.90 455'100 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 465'100 10'000
462'950.00 410'000 431 Emoluments 400'000 -10'000

25'633.35 19'500 435 Ventes et prestations de service 19'500
40'281.50 7'000 436 Remboursements de tiers 7'000

1'167'750.00 1'000'000 437 Amendes 1'000'000
141'744.67 117'500 439 Autres recettes 117'500

198'869'637.25 211'121'200 451 Participations et remboursements 213'643'400 2'522'200

26

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

101 Municipalité
436 Adaptation en lien avec le changement de régime LPP pour les nouveaux conseillers municipaux

102 Secrétariat municipal
309 Reclassements liés à des participations et à des séminaires et formations
310 Reclassements des charges liées aux élections/votations répertoriées auparavant dans la nature comptable 319 et des charges en lien avec les nonagénaires
311 Reclassements des charges liées aux élections/votations répertoriées auparavant dans la nature comptable 319 et adaptation aux besoins d’équipements pour certains

bâtiments
313 Reclassements des charges liées aux élections/votations répertoriées auparavant dans la nature comptable 319 et adaptation des charges pour l’achat de fournitures
315 Augmentation due aux frais d’entretien de la collection de la Maison de Mon-Repos
316 Reclassements des charges liées aux élections/votations répertoriées auparavant dans la nature comptable 319
317 Reclassements des charges liées aux élections/votations répertoriées auparavant dans la nature comptable 319. Organisation en 2024 de la journée des villes suisses

et de la visite des préfets du district
318 Reclassements des charges liées aux élections/votations répertoriées auparavant dans la nature comptable 319 et diminution des frais d’affranchissement
319 Reclassements des charges liées aux élections/votations selon leur nature de charge et la nouvelle structure de comptes
331 Amortissements de l’outil de gestion des séances de la Municipalité et du Conseil communal
351 Augmentation de l’alimentation du Fonds de péréquation
366 Reclassements des charges en lien avec les cadeaux aux nonagénaires

27

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

102 Secrétariat municipal

180'470.00 182'000 490 Imputations internes 182'000

104 Participation à des charges cantonales

172'424'200.85 203'700'000 Charges 203'000'000 -700'000
Revenus

-172'424'200.85 -203'700'000 Excédent de charges 203'000'000

172'424'200.85 203'700'000 351 Remboursements et participations 203'000'000 -700'000

11 SECRETARIAT  GENERAL  CD

16'884'981.52 19'158'800 Charges 17'387'400 -1'771'400
933'639.70 995'400 Revenus 945'400 -50'000

-15'951'341.82 -18'163'400 Excédent de charges 16'442'000

3'289'406.53 3'836'400 301 Personnel administratif et d'exploitation 3'985'200 148'800
305'676.40 372'400 303 Assurances sociales 366'200 -6'200
456'822.70 566'500 304 Caisses de pensions et de prévoyance 576'000 9'500

17'470.55 16'100 309 Autres charges des autorités et du personnel 17'900 1'800
8'834.92 13'000 310 Imprimés et fournitures de bureau 12'900 -100

32'495.20 5'400 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 5'400
1'501.55 3'000 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 3'000

313 Autres fournitures et marchandises 1500 1'500
7'318.25 16'000 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 18'500 2'500

12'697.11 22'000 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 55'800 33'800
447'530.83 770'000 * 318 Honoraires et prestations de services 805'200 35'200

96'012.99 143'200 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 92'600 -50'600
2'463'947.78 2'902'800 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 1'404'400 -1'498'400
8'735'308.36 9'441'600 365 Aides et subventions à des institutions privées 9'554'400 112'800

12'292.80 366 Aides individuelles
997'665.55 1'050'400 * 390 Imputations internes 488'400 -562'000
410'437.87 344'500 * 435 Ventes et prestations de service 294'500 -50'000
159'224.82 132'400 436 Remboursements de tiers 132'400
363'977.01 518'500 439 Autres recettes 518'500

12 SERVICE  DE  LA  CULTURE

63'284'140.99 68'598'100 Charges 68'683'300 85'200
2'121'788.08 543'500 Revenus 418'500 -125'000

-61'162'352.91 -68'054'600 Excédent de charges 68'264'800

8'777.50 11'000 300 Autorités et commissions 11'000
5'141'678.60 5'012'400 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 5'435'000 422'600

470'341.36 468'900 303 Assurances sociales 500'700 31'800

28

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

11 Secrétariat général
317 Augmentation en lien avec les activités des relations internationales
318 Augmentation en lien avec les activités des relations internationales
319 Reclassements vers d'autres natures comptables, notamment la 317 et la 318, selon la nouvelle structure de comptes
331 Diminution principalement liée à la fin des amortissements des comptes d’études du Bureau de projet Métamorphose (Plaines-du-Loup)
390 Diminution des intérêts liés à la subvention d’investissement de modernisation des infrastructures de Beaulieu
435 Diminution des honoraires versés par la CPCL à la Commission immobilière

12 Service de la culture
301 Augmentation de postes de 0.5 EPT au Musée romain et de 0.2 EPT à l’Unité administrative. Correction et ajustement d’un poste non pris en compte en 2023 au

Musée romain

29

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

12 SERVICE  DE  LA  CULTURE

638'742.64 647'100 304 Caisses de pensions et de prévoyance 705'700 58'600
260.00 200 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 3'200 3'000

3'008.34 11'500 309 Autres charges des autorités et du personnel 11'100 -400
247'618.61 264'400 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 243'800 -20'600

99'564.18 115'300 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 117'000 1'700
2'400.00 4'200 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 1'800 -2'400

97'271.86 105'900 313 Autres fournitures et marchandises 106'600 700
42'584.96 47'100 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 79'700 32'600

114'910.76 131'700 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 117'600 -14'100
15'799.36 24'100 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 38'200 14'100

499'145.90 411'400 * 318 Honoraires et prestations de services 448'100 36'700
350'380.22 336'600 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 3'012'000 2'675'400

67'636.20 330 Amortissements du patrimoine financier
200'000.00 4'667'000 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 4'611'300 -55'700

51'629'028.73 53'153'000 365 Aides et subventions à des institutions privées 50'261'500 -2'891'500
355'231.36 100'000 380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement 100'000

3'299'760.41 3'086'300 * 390 Imputations internes 2'879'000 -207'300
1'911.08 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier

1'614'864.36 27'600 * 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif -27'600
111'758.32 113'500 435 Ventes et prestations de service 113'500

3'691.20 436 Remboursements de tiers
40.00 438 Prest. facturées aux crédits d'investis.

291'085.03 400'000 * 439 Autres recettes 305'000 -95'000
96'038.09 480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement

2'400.00 2'400 490 Imputations internes -2'400

13 BIBLIOTHEQUES  ET  ARCHIVES  DE  LA  VILLE  DE
LAUSANNE

10'220'589.52 10'115'700 Charges 10'406'500 290'800
209'312.73 346'600 Revenus 346'600

-10'011'276.79 -9'769'100 Excédent de charges 10'059'900

5'125'215.10 5'243'300 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 5'482'100 238'800
472'021.89 494'700 303 Assurances sociales 503'400 8'700
674'725.95 708'500 304 Caisses de pensions et de prévoyance 735'600 27'100

330.00 400 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 1'400 1'000
19'402.90 23'200 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 18'400 -4'800

792'065.07 876'400 310 Imprimés et fournitures de bureau 860'900 -15'500
28'281.95 32'900 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 43'400 10'500
23'496.55 25'900 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 25'900
17'072.26 15'100 313 Autres fournitures et marchandises 10'200 -4'900
22'487.20 25'500 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 25'600 100

100'855.37 109'500 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 102'500 -7'000

30

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

12 Service de la culture
310 Reclassements vers la nature comptable 315 selon la nouvelle structure de comptes
315 Reclassements selon la nouvelle structure de comptes (cf. 310 et 319)
316 Reclassements vers la nature comptable 317 selon la nouvelle structure de comptes
317 Reclassements selon la nouvelle structure de comptes (cf. 316)
318 Reclassements selon la nouvelle structure de comptes (cf. 319)
319 Reclassements vers les natures comptables 315 et 318 selon la nouvelle structure de comptes
390 Diminution des intérêts liés au transfert du Mudac vers Plateforme 10
427 Prise en charge directe par l’Ecole de musique de Lausanne des locaux utilisés à la Paroisse St-Etienne
439 Ajustement des recettes de locations des locaux dans le bâtiment des Jumeaux

13 Bibliothèques et Archives de la Ville Lausanne
301 Augmentation liée à des nouveaux postes : 0.2 EPT d’huissier.ère, 0,2 EPT de secrétaire, 0,5 EPT d’assistante de direction et de 0,8 EPT de gestionnaire de

l’information
309 Frais occasionnés par de nouveaux apprentis en augmentation ; reclassements vers d'autres natures comptables selon la nouvelle structure de comptes
311 Reclassements issus d'autres natures comptables selon la nouvelle structure de comptes
316 Reclassements vers d'autres natures comptables selon la nouvelle structure de comptes

31

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

13 BIBLIOTHEQUES  ET  ARCHIVES  DE  LA  VILLE  DE
LAUSANNE

5'231.16 8'000 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 43'500 35'500
241'411.74 208'500 * 318 Honoraires et prestations de services 168'900 -39'600

11'260.07 13'700 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 13'400 -300
17'881.51 10'200 330 Amortissements du patrimoine financier 10'200

349'736.80 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif
2'000 351 Remboursements et participations 2'000

728'529.60 705'000 365 Aides et subventions à des institutions privées 730'000 25'000
1'590'584.40 1'612'900 390 Imputations internes 1'629'100 16'200

673.00 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif
0.90 431 Emoluments

51'195.55 30'600 435 Ventes et prestations de service 30'600
17'539.43 1'000 436 Remboursements de tiers 1'000

139'903.85 185'000 439 Autres recettes 185'000
130'000 451 Participations et remboursements 130'000

14 SERVICE  DE  L'URBANISME

6'654'362.17 7'583'700 Charges 7'313'100 -270'600
1'336'799.69 1'825'600 Revenus 2'014'400

-5'317'562.48 -5'758'100 Excédent de charges 5'298'700

4'522'943.30 5'228'700 301 Personnel administratif et d'exploitation 5'242'300 13'600
417'625.69 488'800 303 Assurances sociales 480'400 -8'400
645'922.75 710'900 304 Caisses de pensions et de prévoyance 741'600 30'700

240.00 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait
33'914.60 12'900 309 Autres charges des autorités et du personnel 14'700 1'800
98'834.33 125'000 310 Imprimés et fournitures de bureau 125'000

4'314.18 10'200 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 11'400 1'200
7'498.04 7'500 313 Autres fournitures et marchandises 7'500
2'913.70 3'200 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 3'000 -200
8'942.60 16'100 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 10'000 -6'100
5'944.00 10'000 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 9'300 -700

121'581.53 200'000 318 Honoraires et prestations de services 204'000 4'000
19'308.65 21'000 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 21'000
10'588.15 5'000 330 Amortissements du patrimoine financier 5'000

325'560.00 320'500 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 700 -319'800
428'230.65 423'900 390 Imputations internes 437'200 13'300
913'241.95 1'300'000 * 410 Patentes 1'400'000 100'000

1'113.25 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier
31'680.00 45'000 431 Emoluments 45'000
74'532.71 273'000 435 Ventes et prestations de service 273'000

3'400 436 Remboursements de tiers 3'400
75'805.00 20'000 438 Prest. facturées aux crédits d'investis. 20'000

110'680.68 63'000 * 439 Autres recettes 151'800 88'800

32

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

13 Bibliothèques et Archives de la Ville Lausanne
317 Reclassements issus principalement de la nature comptable 318 selon la nouvelle structure de comptes
318 Reclassements vers d'autres natures comptables selon la nouvelle structure de comptes

14 Service de l’urbanisme
316 Reclassements vers d'autres natures comptables selon la nouvelle structure de comptes
331 Fin des amortissements liés à la révision de l’ancien Plan général d’affectation et au réaménagement de la rue Centrale, Chenau-de-Bourg et Rôtillon
410 Révision des émoluments des permis de construire (PC) suite à l’audit de la Cour des Comptes
439 Révision des émoluments des permis d'habiter et d'utiliser (PH/PU) et facturation des autorisations de travaux suite à l’audit de la Cour des Comptes

33

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

14 SERVICE  DE  L'URBANISME

119'561.00 121'200 451 Participations et remboursements 121'200
10'185.10 490 Imputations internes

15 CONTRÔLE  DES  FINANCES  DE  LA  VILLE  DE
LAUSANNE

1'370'977.05 1'355'100 Charges 1'424'300 69'200
1'033'455.98 1'011'900 Revenus 1'013'900 2'000
-337'521.07 -343'200 Excédent de charges 410'400

1'023'127.10 991'100 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 1'048'100 57'000
94'651.95 92'200 303 Assurances sociales 95'800 3'600

147'719.15 145'100 304 Caisses de pensions et de prévoyance 153'700 8'600
8'841.75 15'900 309 Autres charges des autorités et du personnel 15'900

292.20 2'400 310 Imprimés et fournitures de bureau 2'400
44.95 1'600 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 1'600
35.95 313 Autres fournitures et marchandises

742.25 800 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 800
1'196.65 1'200 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 1'200

23'545.05 34'000 318 Honoraires et prestations de services 34'000
5'711.00 8'200 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 8'200

65'069.05 62'600 390 Imputations internes 62'600
11'600.00 13'600 435 Ventes et prestations de service 11'600 -2'000
20'437.30 436 Remboursements de tiers

918.68 300 439 Autres recettes 300
1'000'500.00 998'000 490 Imputations internes 1'002'000 4'000

34

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

15 Contrôle des finances de la Ville de Lausanne
301 Augmentation essentiellement due à l’évolution des salaires par échelon et à l’adaptation des salaires à l’IPC

35

36

36

SÉCURITÉ  ET  ÉCONOMIE

37

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

2 SECURITE  ET  ECONOMIE

299'741'458.90 313'541'600 Charges 325'576'600 12'035'000
224'876'427.65 232'773'300 Revenus 244'343'000 11'569'700
-74'865'031.25 -80'768'300 Excédent de charges 81'233'600

16 SECRETARIAT GENERAL  SE

4'388'735.91 5'018'100 Charges 5'129'100 111'000
1'311'161.40 1'302'700 Revenus 1'331'700 29'000

-3'077'574.51 -3'715'400 Excédent de charges 3'797'400

160 Secrétariat général SE

3'601'730.21 4'211'100 Charges 4'336'700 125'600
650'361.40 641'900 Revenus 745'900 104'000

-2'951'368.81 -3'569'200 Excédent de charges 3'590'800

2'708'192.19 3'118'700 301 Personnel administratif et d'exploitation 3'221'400 102'700
249'244.19 291'500 303 Assurances sociales 294'100 2'600
362'238.68 423'100 304 Caisses de pensions et de prévoyance 433'700 10'600

* 305 Assurances accidents et maladie 9'300 9'300
189.10 1'800 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 1'800

9'329.00 25'300 309 Autres charges des autorités et du personnel 25'800 500
11'098.25 13'000 310 Imprimés et fournitures de bureau 13'000

9'071.10 43'400 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 43'700 300
77.33 200 313 Autres fournitures et marchandises 200

1'800 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 1'800
8'860.15 10'000 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 10'200 200
2'824.90 13'300 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 13'500 200

12'620.42 49'100 318 Honoraires et prestations de services 48'300 -800
5'445.00 4'800 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 4'800
8'500.00 8'500 365 Aides et subventions à des institutions privées 8'500

214'039.90 206'600 390 Imputations internes 206'600
36'000.00 36'000 435 Ventes et prestations de service 36'000

212'861.40 212'600 * 436 Remboursements de tiers 316'600 104'000
401'500.00 393'300 490 Imputations internes 393'300

161 Taxis

787'005.70 807'000 Charges 792'400 -14'600
660'800.00 660'800 Revenus 585'800 -75'000

-126'205.70 -146'200 Excédent de charges 206'600

164'711.36 187'100 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 174'100 -13'000
15'356.94 17'500 303 Assurances sociales 16'000 -1'500
23'845.90 27'300 304 Caisses de pensions et de prévoyance 26'700 -600

B u d g e t  2024

38

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

2 SECURITE ET ECONOMIE

16 Secrétariat général

160 Secrétariat général
160.305 Augmentation de charges liée à la modification du mode de comptabilisation des cotisations d'assurances maladies et accidents, précédemment centralisées au Service

du personnel
160.436 Augmentation en lien avec la nouvelle facturation des agents d'accueil et de sécurité (AAS) travaillant aux Espaces de consommation sécurisés (ECS)

161 Taxis
161.301 Diminution de charge due à la baisse des effectifs du Service intercommunal des taxis

39

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

161 Taxis

305 Assurances accidents et maladie 500 500
392.80 500 310 Imprimés et fournitures de bureau 500
138.05 1'000 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 1'000

567'565.60 573'600 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 573'600
14'995.05 390 Imputations internes

660'800.00 660'800 * 435 Ventes et prestations de service 585'800 -75'000

17 CORPS  DE  POLICE

101'896'177.85 111'068'900 Charges 111'517'800 448'900
48'200'117.83 53'886'000 Revenus 54'248'700 362'700

-53'696'060.02 -57'182'900 Excédent de charges 57'269'100

69'155'475.27 74'451'700 301 Personnel administratif et d'exploitation 74'026'700 -425'000
6'385'798.65 6'957'300 303 Assurances sociales 6'761'500 -195'800
9'996'133.03 10'838'700 304 Caisses de pensions et de prévoyance 10'706'200 -132'500

* 305 Assurances accidents et maladie 416'600 416'600
113'427.65 115'900 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 120'900 5'000

1'956'644.44 2'226'700 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 2'614'100 387'400
231'954.29 204'200 310 Imprimés et fournitures de bureau 207'500 3'300

1'363'177.38 1'655'000 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 1'810'400 155'400
184'516.24 215'300 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 207'300 -8'000
789'776.22 1'032'200 313 Autres fournitures et marchandises 1'017'700 -14'500
151'367.85 163'100 * 314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire 174'100 11'000
314'525.74 369'800 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 366'400 -3'400

1'042'214.46 1'160'200 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 1'441'300 281'100
285'974.66 396'300 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 426'300 30'000
838'833.97 939'700 * 318 Honoraires et prestations de services 1'322'100 382'400
511'075.05 616'000 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 382'400 -233'600

2'415'605.72 3'220'000 330 Amortissements du patrimoine financier 3'180'000 -40'000
1'487'988.50 1'710'100 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 1'489'800 -220'300

14'700.00 14'700 365 Aides et subventions à des institutions privées 14'700
4'656'988.73 4'782'000 390 Imputations internes 4'831'800 49'800

32'525.24 5'000 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier 5'000
92'763.90 91'300 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 91'300

2'278'305.00 2'510'000 431 Emoluments 2'510'000
3'045'059.49 4'113'100 435 Ventes et prestations de service 4'210'800 97'700

229'991.05 297'000 * 436 Remboursements de tiers 427'000 130'000
24'218'565.50 28'285'000 437 Amendes 28'285'000

489.60 438 Prest. facturées aux crédits d'investis.
122'244.45 155'000 * 439 Autres recettes 135'000 -20'000

1'297'956.75 1'602'000 * 451 Participations et remboursements 1'712'000 110'000
323'198.00 266'200 * 452 Participations et remboursements de communes et d'associations de

communes
306'200

40'000
16'559'018.85 16'561'400 490 Imputations internes 16'566'400 5'000

40

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

161 Taxis
161. 435 Diminution de recettes liée à la baisse de l'activité facturable au sein du Service intercommunal des taxis

17 Corps de police
17.305 Augmentation de charges liées à la modification du mode de comptabilisation des cotisations d'assurances maladies et accidents
17.309 Augmentation du nombre d’aspirants engagés pour suivre la formation de base
17.311 Acquisition d’équipements pour les aspirants supplémentaires
17.314 Travaux d'entretien et de réparations des installations à l’Hôtel de Police
17.316 Augmentation des redevances informatiques et du nombre de licences pour les aspirants supplémentaires
17.317 Prise en charge des frais de repas des aspirants supplémentaires.
17.318 Les émoluments liés à l'étalonnage des appareils de contrôle radars, éthylotests et éthylomètres ont été transférés de la nature 319 à la nature 318
17.319 Les émoluments liés à l’étalonnage des appareils de contrôle radars, éthylotests et éthylomètres ont été transférés de la nature 319 à la nature 318
17.331 Baisse des montants prévus suite à la diminution des objets à amortir
17.436 Augmentation des prévisions APG suite à la modification du mode de comptabilisation des indemnités d'assurances maladie et accidents, précédemment centralisées

au service du personnel
17.439 Diminution des prévisions de départ des collaborateurs ayant une dédite
17.451 Augmentation liée à la facturation du personnel mis à disposition pour la formation
17.452 Augmentation liée au supplément facturé aux communes partenaires du Stand de Vernand ainsi qu’à l'augmentation facturée à la CDPV concernant le poste

d'administrateur

41

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

18 SERVICE  DE  PROTECTION  ET  SAUVETAGE

40'701'310.76 44'463'500 Charges 41'148'200 -3'315'300
22'244'861.40 25'279'300 Revenus 22'106'400 -3'172'900

-18'456'449.36 -19'184'200 Excédent de charges 19'041'800

25'596'958.15 26'264'100 301 Personnel administratif et d'exploitation 26'365'900 101'800
2'309'112.87 2'408'500 303 Assurances sociales 2'356'800 -51'700
3'557'766.40 3'698'800 304 Caisses de pensions et de prévoyance 3'720'200 21'400

27'719.49 29'300 * 305 Assurances accidents et maladie 147'100 117'800
41'479.50 52'800 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 52'800
78'718.17 26'000 * 308 Personnel intérimaire 31'000 5'000

657'296.40 516'100 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 379'700 -136'400
36'406.67 47'800 310 Imprimés et fournitures de bureau 45'300 -2'500

589'528.05 592'600 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 574'700 -17'900
688'383.72 628'500 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 648'200 19'700
597'210.40 646'600 * 313 Autres fournitures et marchandises 713'700 67'100
459'155.25 379'700 * 314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire 526'000 146'300
361'281.47 377'900 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 301'400 -76'500
720'626.73 694'000 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 708'300 14'300
140'801.34 135'600 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 142'900 7'300
170'306.94 209'000 * 318 Honoraires et prestations de services 163'300 -45'700

99'328.23 92'700 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 101'800 9'100
710'239.53 518'000 330 Amortissements du patrimoine financier 518'000

1'051'329.75 459'700 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 817'700 358'000
915'356.00 920'000 351 Remboursements et participations 921'000 1'000

39'100.00 39'100 365 Aides et subventions à des institutions privées 39'100
1'853'205.70 5'726'700 * 390 Imputations internes 1'873'300 -3'853'400

340'021.27 50'000 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier 50'000
148'418.03 224'500 * 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 204'500 -20'000
210'160.00 250'000 431 Emoluments 250'000

7'893'063.60 7'574'300 435 Ventes et prestations de service 7'365'800 -208'500
62'040.65 42'000 436 Remboursements de tiers 42'000

5'970.32 438 Prest. facturées aux crédits d'investis.
644'944.64 67'000 * 439 Autres recettes 369'100 302'100

11'814'393.69 12'022'300 * 451 Participations et remboursements 12'638'800 616'500
694'800.50 694'500 452 Participations et remboursements de communes et d'associations de

communes
703'800

9'300
431'048.70 4'354'700 * 490 Imputations internes 482'400 -3'872'300

19 SERVICE  DU  CONTRÔLE  DES  HABITANTS

5'200'475.14 5'235'800 Charges 5'572'400 336'600
1'538'102.73 1'312'500 Revenus 1'330'500 18'000

-3'662'372.41 -3'923'300 Excédent de charges 4'241'900

3'807'641.75 3'762'800 301 Personnel administratif et d'exploitation 3'950'100 187'300

42

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

18 Service de protection et sauvetage
18.305 Augmentation de charges liées à la modification du mode de comptabilisation des cotisations d’assurances maladies et accidents
18.308 Augmentation de charges liée à la présence de personnel intérimaire
18.309 Diminution due à la baisse du nombre d’aspirants par rapport à 2023
18.313 Augmentation d’achats de produits alimentaires, fournitures et matériel de consommation résultant de l’augmentation du nombre de jours de service de la protection

civile prévue en 2024
18.314 Augmentation due au transfert de l’entretien de certaines installations des bâtiments de la nature 315 ainsi qu’à un entretien plus conséquent de la maison de feu et

des caissons feu sur le site de La Rama lors de l’exercice 2024
18.315 Diminution due au transfert de l’entretien de certaines installations fixes des bâtiments à la nature 314
18.317 Augmentation des frais de subsistance pour les sapeurs-pompiers en horaire de jour
18.318 Transfert des honoraires pour les analyses de personnel à la nature 309 et diminution des honoraires pour études diverses
18.319 Augmentation de charges due à la modification de la comptabilisation liée aux repas pris par le personnel en caserne
18.331 Augmentation liée à l’amortissement direct des machines, mobiliers et véhicules du patrimoine administratif
18.390 Les coûts induits de la direction du service ne sont plus refacturés dans les diverses entités du service par imputation interne
18.427 Diminution résultant du fait qu’il n’y a pas de mise à disposition de véhicules au profit de l’Académie latine des sapeurs-pompiers
18.439 Augmentation due au prélèvement dans le fonds des contributions de remplacement pour les constructions de protection civile d’un montant équivalent aux dépenses

du crédit relatif à la construction d'un abri public dans le parking du Tribunal cantonal
18.451 Augmentation des subventions versées par l’ECA pour les sapeurs-pompiers, par la Direction générale de la santé pour les ambulances et le Détachement poste

médical avancé ainsi que du Service de la sécurité civile et militaire pour l’Organisation régionale de protection civile
18.490 Les coûts induits de la direction du service ne sont plus refacturés dans les diverses entités du service par imputation interne

43

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

19 SERVICE  DU  CONTRÔLE  DES  HABITANTS

350'010.81 352'100 303 Assurances sociales 354'100 2'000
479'064.09 501'100 304 Caisses de pensions et de prévoyance 518'900 17'800

305 Assurances accidents et maladie 59'900 59'900
3'145.60 32'500 309 Autres charges des autorités et du personnel 33'200 700

34'354.28 40'400 310 Imprimés et fournitures de bureau 40'400
3'636.80 10'500 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 10'500

500 313 Autres fournitures et marchandises 500
46'106.12 44'100 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 43'500 -600

2'420.00 3'600 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 3'600
43'742.65 65'000 * 318 Honoraires et prestations de services 132'500 67'500

2'974.00 2'600 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 2'600
11'814.49 7'000 330 Amortissements du patrimoine financier 7'000

415'564.55 413'600 390 Imputations internes 415'600 2'000
28'672.77 18'000 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier 18'000

1'461'830.36 1'280'000 431 Emoluments 1'300'000 20'000
38'919.15 4'500 436 Remboursements de tiers 4'500

8'680.45 10'000 439 Autres recettes 8'000 -2'000

20 SERVICE  DE L 'ECONOMIE

14'456'305.64 17'108'300 Charges 19'761'200 2'652'900
18'303'730.69 20'165'800 Revenus 22'647'800 2'482'000

3'847'425.05 3'057'500 Excédent de revenus 2'886'600

200 Commerce, manifestations, séjour

8'166'951.82 10'607'100 Charges 12'927'400 2'320'300
13'767'221.87 15'698'000 Revenus 18'180'000 2'482'000

5'600'270.05 5'090'900 Excédent de revenus 5'252'600

500 300 Autorités et commissions 500
3'677'298.41 3'720'800 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 3'923'000 202'200

340'088.00 347'600 303 Assurances sociales 357'800 10'200
500'300.95 523'000 304 Caisses de pensions et de prévoyance 556'000 33'000

* 305 Assurances accidents et maladie 11'200 11'200
1'800.00 1'800 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 1'800
2'186.16 6'200 309 Autres charges des autorités et du personnel 6'200

29'385.18 33'000 310 Imprimés et fournitures de bureau 32'700 -300
9'204.15 7'000 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 7'600 600

88'724.45 182'700 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 182'700
9'548.34 30'600 313 Autres fournitures et marchandises 30'600

35'312.80 160'000 * 314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire 132'000 -28'000
102'216.00 111'500 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 239'500 128'000

46'586.10 65'700 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 80'600 14'900
2'593.75 3'000 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 3'000

44

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

19 Service du contrôle des habitants
19.318 Fin du financement d’un CDD (2020 à 2023) pour la mise à jour de la solution informatique BDCH

20 Service de l'économie

200 Commerce, manifestation, séjour
200.301 Augmentation de la masse salariale, liée à des engagements d'auxiliaires
200.305 Augmentation de charges liée à la modification du mode de comptabilisation des cotisations d'assurances maladies et accidents
200.314 Diminution du budget des entretiens d'ouvrages de protection des ports et rives du lac
200.315 Augmentation du budget des entretiens des installations, pontons flottants et amarrages ainsi qu’une obligation de faire réaliser un contrôle des installations

électriques
200.316 Augmentation des sommes budgétées pour les redevances d’utilisation et les maintenances d'applications informatiques

45

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

200 Commerce, manifestations, séjour

131'412.25 129'500 * 318 Honoraires et prestations de services 159'300 29'800
4'212.58 15'000 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 15'000

23'929.49 100'000 330 Amortissements du patrimoine financier 100'000
130'400.00 130'400 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 129'900 -500

4'010'000 * 352 Remboursements et participations à des charges d'autres communes et
associations de communes

5'920'000
1'910'000

2'525'328.76 540'500 365 Aides et subventions à des institutions privées 540'500
506'424.45 488'300 390 Imputations internes 497'500 9'200

5'848'598.45 9'510'000 * 406 Impôts et taxes sur la possession et la dépense 11'920'000 2'410'000
532'699.75 465'000 410 Patentes 465'000

3'186'377.10 3'150'000 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 3'250'000 100'000
1'643'230.55 2'043'000 431 Emoluments 2'015'000 -28'000

353'704.90 360'000 435 Ventes et prestations de service 360'000
10'405.15 436 Remboursements de tiers

2'157'254.57 123'000 439 Autres recettes 123'000
34'951.40 47'000 490 Imputations internes 47'000

203 Office des prestations funéraires lausannois (OPFL)

6'289'353.82 6'501'200 Charges 6'833'800 332'600
4'536'508.82 4'467'800 Revenus 4'467'800 0

-1'752'845.00 -2'033'400 Excédent de charges 2'366'000

2'167'160.10 2'221'000 301 Personnel administratif et d'exploitation 2'294'900 73'900
201'735.56 207'900 303 Assurances sociales 210'100 2'200
303'947.20 306'800 304 Caisses de pensions et de prévoyance 318'000 11'200

* 305 Assurances accidents et maladie 11'700 11'700
480.00 2'500 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 2'500

5'000.00 5'000 309 Autres charges des autorités et du personnel 5'000
3'407.57 3'800 310 Imprimés et fournitures de bureau 3'800
6'590.35 14'000 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 14'000

284'719.80 272'100 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 339'600 67'500
60'920.43 67'400 313 Autres fournitures et marchandises 67'400
43'062.20 34'000 * 314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire 70'100 36'100

257'901.88 275'700 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 283'700 8'000
31'674.30 32'600 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 32'600

524.00 2'500 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 2'500
130'814.49 149'200 318 Honoraires et prestations de services 149'200

90'916.55 108'600 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 108'600
6'583.07 36'000 330 Amortissements du patrimoine financier 36'000

1'927'800.00 1'927'800 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 2'123'900 196'100
766'116.32 834'300 390 Imputations internes 760'200 -74'100
446'972.00 251'000 * 411 Concessions 311'000 60'000

24'654.50 15'600 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier 15'600
8'176.60 8'200 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 8'200

46

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

200 Commerce, manifestation, séjour
200.318 Ajustement du budget pour la maintenance du logiciel technique amarrage
200.352 Augmentation prévue de charges suite à la modification du mode de comptabilisation de la taxe de séjour
200.406 Augmentation prévue de recettes suite à la modification du mode de comptabilisation de la taxe de séjour ainsi qu'à des prévisions de recettes en augmentation pour

les divertissements

203 Office des prestations funéraires lausannois (OPFL)
203.305 Augmentation de charges liée à la modification du mode de comptabilisation des cotisations d'assurances maladies et accidents
203.312 Augmentation des charges est liée à l’augmentation des tarifs du gaz et de l’électricité
203.314 Augmentation des charges liée à l’entretien des toitures du Centre funéraire de Montoie
203.331 Augmentation des charges liée à l’amortissement du financement du crédit d’investissement pour la rénovation du Centre funéraire (préavis N° 27/2021), adopté le

21 mars 2021 par le Conseil communal
203.411 Augmentation des recettes liée à un accroissement des ventes et des prolongations de concessions

47

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

203 Office des prestations funéraires lausannois (OPFL)

75'595.00 53'000 431 Emoluments 53'000
3'979'312.82 4'138'000 435 Ventes et prestations de service 4'078'000 -60'000

1'797.90 2'000 439 Autres recettes 2'000

21 SERVICE  DE  L 'EAU

133'098'453.60 130'647'000 Charges 142'447'900 11'800'900
133'278'453.60 130'827'000 Revenus 142'677'900 11'850'900

180'000.00 180'000 Excédent de revenus 230'000

210 Eau potable

77'319'377.33 70'878'000 Charges 74'279'000 3'401'000
77'499'377.33 71'058'000 Revenus 74'509'000 3'451'000

180'000.00 180'000 Excédent de revenus 230'000

13'896'798.61 14'947'600 301 Personnel administratif et d'exploitation 15'146'100 198'500
1'281'595.37 1'398'300 303 Assurances sociales 1'384'700 -13'600
1'760'731.72 1'967'400 304 Caisses de pensions et de prévoyance 1'974'200 6'800

66'721.21 77'400 305 Assurances accidents et maladie 78'800 1'400
44'379.47 80'000 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 75'200 -4'800
94'830.00 139'200 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 146'800 7'600
99'223.90 137'000 310 Imprimés et fournitures de bureau 136'300 -700

1'678'026.04 2'269'300 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 1'381'800 -887'500
5'032'106.30 4'498'200 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 4'498'200
1'333'142.25 1'341'000 313 Autres fournitures et marchandises 1'365'000 24'000
1'570'884.03 1'387'700 * 314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire 5'035'700 3'648'000
3'429'842.26 3'370'800 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 1'140'300 -2'230'500

305'554.83 376'800 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 367'800 -9'000
34'030.34 10'000 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 14'800 4'800

5'175'070.10 6'793'100 318 Honoraires et prestations de services 6'541'200 -251'900
546'874.09 762'700 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 765'300 2'600

54'696.40 90'000 330 Amortissements du patrimoine financier 90'000
21'467'928.94 21'283'400 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 15'850'000 -5'433'400

4'000.00 20'000 366 Aides individuelles 20'000
12'954'212.24 3'269'800 * 380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement 11'768'000 8'498'200

6'488'729.23 6'658'300 390 Imputations internes 6'498'800 -159'500
713'029.39 641'500 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 641'500

52'123'925.11 49'319'500 434 Taxes de raccordement et d'utilisation 50'319'500 1'000'000
9'104'702.35 6'582'700 * 435 Ventes et prestations de service 8'033'000 1'450'300

306'376.57 85'000 436 Remboursements de tiers 85'000
21'840.00 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements
38'441.46 40'000 439 Autres recettes 40'000

210'113.20 40'000 465 Subventions 40'000
14'667'210.75 14'079'800 * 480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement 15'075'500 995'700

313'738.50 269'500 490 Imputations internes 274'500 5'000

48

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

21 Service de l'eau

210 Eau potable
210.309 Augmentation destinée à la formation du personnel
210.311 Diminution due au transfert des coûts d’achat du matériel pour l’entretien du réseau à la nature 314
210.314 Augmentation due au transfert des coûts d’entretien du réseau à la nature 314 selon le nouveau plan comptable
210.315 Diminution due au transfert des coûts de génie civil pour l’entretien du réseau à la nature 314
210.331 La diminution s’explique principalement par une baisse des amortissements relatifs au projet de reconstruction de la station de pompage et du réservoir de Montalègre

(-CHF 2.1 millions) et au projet de réfection du réseau d’adduction d’eau potable du Pays-d’Enhaut (-CHF 1.9 million)
210.380 Augmentation de l’attribution aux fonds de réserve
210.435 Augmentation des recettes liées aux ventes aux communes livrées en gros
210.480 Augmentation du montant prélevé sur les réserves

49

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

211 Evacuation des eaux claires et usées

26'166'623.31 27'894'400 Charges 31'634'900 3'740'500
26'166'623.31 27'894'400 Revenus 31'634'900 3'740'500

2'746'798.63 3'040'500 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 3'349'000 308'500
255'075.13 284'500 303 Assurances sociales 306'200 21'700
362'466.55 406'700 304 Caisses de pensions et de prévoyance 430'000 23'300

13'616.81 15'700 305 Assurances accidents et maladie 17'700 2'000
2'664.40 6'700 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 5'400 -1'300
2'637.28 18'800 309 Autres charges des autorités et du personnel 18'800
3'948.30 13'500 310 Imprimés et fournitures de bureau 13'500

126'025.76 302'600 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 322'600 20'000
64'607.60 51'400 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 51'400

2'391.77 39'500 313 Autres fournitures et marchandises 39'500
2'210'848.17 2'419'000 314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire 2'408'000 -11'000

265'709.30 315'500 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 315'500
184'735.98 200'500 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 198'700 -1'800

14'304.88 6'000 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 7'300 1'300
2'284'401.57 2'380'300 * 318 Honoraires et prestations de services 3'223'600 843'300

574'762.03 88'300 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 88'300
8'295.79 25'000 330 Amortissements du patrimoine financier 25'000

2'071'812.55 2'167'200 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 2'381'600 214'400
90'228.90 48'000 352 Remboursements et participations à des charges d'autres communes et

associations de communes
48'000

5'622.00 50'000 366 Aides individuelles 50'000
380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement 20800 20'800

14'875'669.91 16'014'700 * 390 Imputations internes 18'314'000 2'299'300
2.21 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif

24'017'277.45 22'649'600 434 Taxes de raccordement et d'utilisation 22'649'600
106'393.80 124'000 435 Ventes et prestations de service 124'000

12'508.60 10'000 436 Remboursements de tiers 10'000
-2'295.00 25'000 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements 25'000
8'121.37 50'200 439 Autres recettes 50'200

21'586.78 282'000 451 Participations et remboursements 282'000
1'597'202.10 4'352'600 * 481 Prélèvements sur les financements spéciaux 8'093'100 3'740'500

405'826.00 401'000 490 Imputations internes 401'000

212 Traitement des eaux usées

29'612'452.96 31'874'600 Charges 36'534'000 4'659'400
29'612'452.96 31'874'600 Revenus 36'534'000 4'659'400

5'490'798.57 5'454'000 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 6'348'900 894'900
508'346.66 510'100 303 Assurances sociales 580'100 70'000
707'720.82 725'300 304 Caisses de pensions et de prévoyance 836'900 111'600

27'965.08 28'100 305 Assurances accidents et maladie 32'400 4'300

50

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

211 Evacuation des eaux claires et usées
211.301 Augmentation due à un nombre de personnes plus important pour réaliser de nouvelles tâches
211.311 Augmentation pour du matériel d’essais et de pilotages
211.318 Augmentation due à la répartition de la quote-part des SIL qui attribue plus de frais à l’évacuation
211.331 Augmentation due principalement à l’amortissement des crédit-cadres
211.390 Augmentation du coût de la part lausannoise de la répartition CISTEP
211.481 Augmentation liée au résultat projeté de l'exercice 2024

212 Traitement des eaux usées
212.301 Augmentation due à un nombre de personnes plus important pour réaliser l’entretien des nouvelles installations

51

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

212 Traitement des eaux usées

1'264.79 2'600 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait -2'600
16'726.10 27'000 309 Autres charges des autorités et du personnel 36'100 9'100

91.00 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules
386.64 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 2600 2'600

22'483'630.06 24'786'600 * 318 Honoraires et prestations de services 28'298'200 3'511'600
375'523.24 340'900 * 390 Imputations internes 398'800 57'900

7'087'858.60 7'145'500 435 Ventes et prestations de service 8'238'600 1'093'100
39'387.25 10'000 436 Remboursements de tiers 10'000

4'467.15 439 Autres recettes
9'085'526.14 10'229'700 * 452 Participations et remboursements de communes et d'associations de

communes
11'429'600

1'199'900
60'573.05 465 Subventions

13'334'640.77 14'489'400 * 490 Imputations internes 16'855'800 2'366'400

52

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

212 Traitement des eaux usées
212.318 Augmentation des coûts facturés par la société Epura SA
212.390 Augmentation due à la facturation interne du SPEL plus élevée
212.452 Augmentation due à une participation plus importante des communes autre que Lausanne à la répartition de la CISTEP
212.490 Augmentation due à une participation plus importante de Lausanne à la répartition de la CISTEP

53

54

54

SPORTS  ET  COHÉSION  SOCIALE

55

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

3 SPORTS  ET  COHESION  SOCIALE

146'517'297.16 156'567'800 C h a r ge s 156'977'500 409'700
79'971'678.42 80'244'000 R e v e n u s 80'809'200 565'200

-66'545'618.74 -76'323'800 E x c é d e n t   d e   c h a r g e s 76'168'300

22 SECRETARIAT  GENERAL  SCS

4'400'052.63 4'579'800 C h a r ge s 2'682'800 -1'897'000
1'354'373.25 1'223'300 R e v e n u s 683'300 -540'000

-3'045'679.38 -3'356'500 E x c é d e n t   d e   c h a r g e s 1'999'500

3'920.00 14'500 300 Autorités et commissions 600 -13'900
2'360'452.86 2'372'000 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 1'830'600 -541'400

219'040.89 221'900 303 Assurances sociales 167'200 -54'700
311'448.01 335'800 304 Caisses de pensions et de prévoyance 261'000 -74'800

3'856.87 5'000 305 Assurances accidents et maladie 5'100 100
3'465.00 9'000 309 Autres charges des autorités et du personnel 7'700 -1'300

54'609.31 109'000 310 Imprimés et fournitures de bureau 6'500 -102'500
4'982.90 7'300 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 6'200 -1'100

45.00 500 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible -500
749.56 2'000 313 Autres fournitures et marchandises -2'000
931.10 800 314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire -800
359.25 900 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 1'300 400

13'885.70 14'200 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 6'800 -7'400
38'606.59 33'100 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 4'300 -28'800

354'969.02 381'100 318 Honoraires et prestations de services 147'100 -234'000
152'068.75 154'900 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers -154'900
379'112.00 403'100 365 Aides et subventions à des institutions privées -403'100
497'549.82 514'700 390 Imputations internes 238'400 -276'300
191'950.00 200'000 431 Emoluments -200'000

6'750.00 435 Ventes et prestations de service
34'306.96 20'000 436 Remboursements de tiers 20'000
26'709.00 14'500 439 Autres recettes 5'000 -9'500

851'917.00 748'200 465 Subventions -748'200
242'740.29 240'600 * 490 Imputations internes 658'300 417'700

23 SERVICE  DES  SPORTS

47'025'915.20 48'049'200 C h a r ge s 47'778'500 -270'700
4'866'349.29 4'575'900 R e v e n u s 4'515'700 -60'200

-42'159'565.91 -43'473'300 E x c é d e n t   d e   c h a r g e s 43'262'800

3'000 300 Autorités et commissions 3'000
9'622'959.48 9'712'500 301 Personnel administratif et d'exploitation 10'103'600 391'100

883'212.98 910'300 303 Assurances sociales 900'400 -9'900
1'083'488.90 1'164'100 304 Caisses de pensions et de prévoyance 1'216'900 52'800

* 305 Assurances accidents et maladie 42'400 42'400

B u d g e t  2024

56

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

3 SPORTS ET COHESION SOCIALE

22 Secrétariat général

Suite à la réorganisation de la direction le budget en relation avec le bureau lausannois pour les immigrés et de la délégation aux séniors a
été transféré au Service de l’inclusion et des actions sociales de proximité (SISP)

22.301 Suite à la réorganisation de la direction, diminution de 9 EPT du bureau lausannois pour les immigrés et de la délégation aux séniors, transférés au Service de
l’inclusion et des actions sociales de proximité (SISP), augmentation de 2.5 EPT de transfert du SAS au Secrétariat général (SG), de 0.8 EPT de transfert du Service
social au SG et de 1 EPT de transfert du Service du travail

22.490 Augmentation dues à de nouvelles refacturations internes ont été mises en place suite à la réorganisation de la Direction. (Informatique, RH SISP, répondant SISP)

23 Service des sports
23.305 Transfert de la comptabilisation des cotisations « assurances-accidents » budgétées auparavant au sein de la direction Finances et mobilité/Service du personnel

57

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

23 SERVICE  DES  SPORTS

105'646.55 126'800 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 112'200 -14'600
16'042.75 11'700 309 Autres charges des autorités et du personnel 16'400 4'700
13'324.06 36'000 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 23'200 -12'800

196'536.32 209'400 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 267'600 58'200
2'734'806.65 3'000'700 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 2'781'500 -219'200

712'313.07 425'900 * 313 Autres fournitures et marchandises 557'300 131'400
1'420'894.94 1'416'300 * 314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire 1'310'700 -105'600

878'599.80 570'300 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 513'700 -56'600
141'550.58 161'700 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 166'800 5'100

18'497.57 11'000 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 24'000 13'000
1'753'625.85 1'706'200 318 Honoraires et prestations de services 1'696'000 -10'200

245'390.94 463'800 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 467'300 3'500
28'099.41 3'000 330 Amortissements du patrimoine financier 3'000

9'719'940.70 9'254'400 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 7'581'600 -1'672'800
12'765'893.65 13'957'100 * 365 Aides et subventions à des institutions privées 15'555'300 1'598'200

30'000.00 15'000 366 Aides individuelles 15'000
4'655'091.00 4'890'000 * 390 Imputations internes 4'420'600 -469'400

15'026.25 423 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine financier
3'755.35 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier

1'835'613.43 2'173'500 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 2'196'700 23'200
476'241.77 527'000 * 435 Ventes et prestations de service 496'000 -31'000

43'909.31 14'000 436 Remboursements de tiers 14'000
2'335'819.71 1'716'500 439 Autres recettes 1'636'800 -79'700

69'930.00 81'000 451 Participations et remboursements 81'000
2'173.47 1'900 452 Participations et remboursements de communes et d'associations de

communes
1'900

4'080.00 4'500 465 Subventions 4'500
79'800.00 57'500 * 490 Imputations internes 84'800 27'300

24 SERVICE  SOCIAL  LAUSANNE

56'081'719.60 61'042'300 C h a r ge s 39'156'600 -21'885'700
39'169'572.19 40'130'600 R e v e n u s 33'406'200 -6'724'400

-16'912'147.41 -20'911'700 E x c é d e n t   d e   c h a r g e s 5'750'400

240 Direction et support

2'908'519.62 4'475'000 C h a r ge s 3'843'100 -631'900
1'777'137.44 2'631'600 R e v e n u s 1'781'700 -849'900

-1'131'382.18 -1'843'400 E x c é d e n t   d e   c h a r g e s 2'061'400

600.00 600 300 Autorités et commissions -600
1'836'539.92 2'977'100 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 2'439'500 -537'600

167'461.95 278'600 303 Assurances sociales 217'600 -61'000
262'113.29 423'700 304 Caisses de pensions et de prévoyance 342'800 -80'900

4'938.05 11'300 305 Assurances accidents et maladie 11'700 400

58

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

23 Service des sports
23.306 Diminution des indemnités kilométriques du personnel suite à la mise en place progressive du PML (plan de mobilité lausannois) au sein du Service
23.310 Adaptation à la réalité des comptes du budget en lien avec les frais d’impression
23.311 Augmentation principalement due au transfert de la comptabilisation de la nature 313 sur la nature 311 de matériel sportif (balles, filets, bouées, etc.)
23.312 Diminution des charges énergétiques basée sur les comptes
23.313 Augmentation principalement due au transfert comptable des achats d’engrais de la nature 314 sur la nature partiellement compensée par le transfert comptable sur

la nature 311 de matériel sportif
23.314 Diminution principalement due au transfert comptable des achats d’engrais de la nature 314 sur la nature 313
23.315 Diminution escomptée des frais d’entretien des machines et matériel d’exploitation
23.317 Augmentation due aux frais d’organisation du Forum des clubs sportifs lausannois ainsi qu’à la modification de la comptabilisation des frais de repas des participants

au Tournoi inter-services de volleyball, frais auparavant groupé sur une seule nature comptable (319)
23.331 Diminution des amortissements en adéquation avec la réalité des dépenses
23.365 Augmentation des subventions annuelles pour le nouveau Centre sportif de Malley (couverture de déficit) et pour la subvention « Grandes manifestations sportives »

en partie compensée par l'annulation de la subvention en faveur des Championnats du monde de relais 2024
23.390 Diminution de la facturation des prestations dans le cadre des manifestations sportives en partie compensée par l'augmentation de la facturation interne pour la mise

à disposition du personnel de la protection civile dans le cadre des manifestations sportives
23.435 Prestations fournies par le Service des sports dans le cadre des manifestations
23.490 Augmentation de la facturation interne au Service des écoles primaires et secondaires concernant la mise à disposition des installations sportives

24 Service social

 Le Service social a décidé d’adapter sa structure comptable (et les rattachements de postes et d’entités y relatives) à la réalité organisationnelle
du Service pour une meilleure lisibilité

240 Direction et support
240.301 Réorganisation des unités du Service. Transfert de 8.1 EPT aux « prestations cantonales subventionnées » (section 243) et de 0.8 EPT au Secrétariat général dans le

cadre de la réorganisation SISP/SSL/SG/SAS

59

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

240 Direction et support

71'486.50 143'500 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 126'500 -17'000
3'416.80 14'100 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 5'600 -8'500
5'414.45 9'500 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 38'000 28'500

* 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 6100 6'100
30'987.27 57'900 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 80'400 22'500

1'179.70 7'200 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 7'100 -100
167'315.47 143'500 * 318 Honoraires et prestations de services 39'000 -104'500

53'460.90 49'400 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 49'500 100
303'605.32 358'600 * 390 Imputations internes 479'300 120'700

22'111.10 4'500 436 Remboursements de tiers 4'500
1'668'594.60 2'627'100 * 451 Participations et remboursements 1'777'200 -849'900

86'431.74 480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement

241 Prestations communales

16'146'522.89 18'499'300 C h a r ge s 13'000 -18'486'300
11'481'362.32 12'852'700 R e v e n u s  101'900 -12'750'800
-4'665'160.57 -5'646'600 E x c é d e n t   d e   c h a r g e s

E x c é d e n t   d e   r e v e n u s 88'900

4'823'654.85 5'090'900 301 Personnel administratif et d'exploitation -5'090'900
446'166.55 477'000 303 Assurances sociales -477'000
588'237.94 686'700 304 Caisses de pensions et de prévoyance -686'700

13'237.29 19'300 305 Assurances accidents et maladie -19'300
1'171.50 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait

135.00 309 Autres charges des autorités et du personnel
24'339.35 22'000 310 Imprimés et fournitures de bureau 200 -21'800
32'241.05 64'300 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules -64'300

1'175'357.90 1'486'600 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible -1'486'600
56'643.53 77'100 313 Autres fournitures et marchandises -77'100

322'900.59 391'400 314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire -391'400
91'008.70 89'000 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques -89'000

6'523'870.25 7'830'200 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation -7'830'200
8'151.15 10'500 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 100 -10'400

533'794.63 675'100 318 Honoraires et prestations de services 300 -674'800
39'283.15 72'100 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 100 -72'000
79'047.70 182'000 330 Amortissements du patrimoine financier -182'000
68'000.00 28'000 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif -28'000

1'319'281.76 1'297'100 * 390 Imputations internes 12'300 -1'284'800
5'367.45 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier

50'000 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif -50'000
7'900'195.24 9'272'800 435 Ventes et prestations de service -9'272'800

185'756.84 363'000 436 Remboursements de tiers -363'000
11'526.10 438 Prest. facturées aux crédits d'investis.

259'125.76 11'000 439 Autres recettes -11'000
3'118'009.68 3'151'900 * 451 Participations et remboursements 81'000 -3'070'900

60

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

240 Direction et support
240.309 Transfert d’une partie du budget au SISP et reprise du budget du SAS
240.310 Le budget des comptes 310 a été regroupé en 243.310 afin de correspondre à la nouvelle organisation du SSL et de permettre un meilleur suivi financier
240.311 Le budget des comptes 311 a été regroupé en 240.311 afin de correspondre à la nouvelle organisation du SSL et de permettre un meilleur suivi financier
240.315 Le budget des comptes 315 a été regroupé en 240.315 afin de correspondre à la nouvelle organisation du SSL et de permettre un meilleur suivi financier
240.316 Le budget des comptes 316 « Leasing Opérationnel » a été regroupé en 240.316 afin de répondre à la nouvelle organisation du SSL et de permettre un meilleur suivi

financier. Le budget des locations et maintenance de programmes informatiques a été transféré au SISP et SG dans le cadre de la réorganisation SISP/SSL/SG/SAS
240.318 Transfert d’une partie du budget au SISP et au SG dans le cadre de la réorganisation et nouvelle répartition entre unités des imputations internes à la suite de la

réorganisation
240.390 Reclassement de la facture interne « prestation pour le garde-meuble » (part SSL) au 240 (avant 243)
240.451 Nouvelle répartition des subventions cantonales (DGCS et DGNSI) en fonction de la nouvelle organisation du SSL

241 Prestations communales

Suite à la réorganisation de la direction le budget en relation avec les tâches communales a été transféré au Service de l’inclusion et des
actions sociales de proximité (SISP) – 49.55 EPT

241.390 Une partie du budget a été transférée au SISP et une nouvelle répartition entre unités des imputations internes a eu lieu à la suite de la réorganisation
241.451 Une partie du budget a été transférée au SISP et une nouvelle répartition entre unités des subventions cantonales (DGCS et DGNSI) a été mise en place en fonction

de la nouvelle organisation du SSL

61

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

241 Prestations communales

1'381.25 4'000 * 490 Imputations internes 20'900 16'900

242 Subventions aux institutions et aides individuelles

12'253'105.30 11'991'800 C h a r ge s -11'991'800
2'199'683.12 2'163'800 R e v e n u s -2'163'800

-10'053'422.18 -9'828'000 E x c é d e n t   d e   c h a r g e s

11'296'457.46 11'930'800 365 Aides et subventions à des institutions privées -11'930'800
956'375.01 61'000 366 Aides individuelles -61'000

272.83 390 Imputations internes 0
163'333.12 102'000 436 Remboursements de tiers -102'000

2'020'950.00 2'046'400 465 Subventions -2'046'400
15'400.00 15'400 490 Imputations internes -15'400

243 Prestations cantonales subventionnées

24'773'571.79 26'076'200 C h a r ge s 27'662'800 1'586'600
23'711'389.31 22'482'500 R e v e n u s 23'794'600 1'312'100
-1'062'182.48 -3'593'700 E x c é d e n t   d e   c h a r g e s 3'868'200

16'196'578.94 18'063'100 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 19'337'900 1'274'800
1'509'514.21 1'691'400 303 Assurances sociales 1'763'900 72'500
2'182'671.35 2'460'400 304 Caisses de pensions et de prévoyance 2'635'000 174'600

45'759.98 67'500 305 Assurances accidents et maladie 63'900 -3'600
4'755.75 4'800 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 4'800

405.00 309 Autres charges des autorités et du personnel
74'007.58 68'300 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 96'600 28'300
37'383.20 27'500 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 1'000 -26'500

1'112.81 500 313 Autres fournitures et marchandises 500
511.40 3'100 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques -3'100

22'318.35 39'500 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 5'000 -34'500
14'752.25 23'500 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 24'000 500

281'230.33 277'900 318 Honoraires et prestations de services 269'800 -8'100
1'595.88 8'700 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 6'700 -2'000

873'174.68 380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement
3'527'800.08 3'340'000 390 Imputations internes 3'453'700 113'700

137'790.30 138'000 436 Remboursements de tiers 138'000
15'500.49 25'000 439 Autres recettes 25'000

23'558'098.52 22'319'500 * 451 Participations et remboursements 23'631'600 1'312'100

244 Agence d'assurances sociales

0.00 0 C h a r ge s 7'637'700 7'637'700
0.00 0 R e v e n u s 7'728'000 7'728'000

E x c é d e n t   d e   r e v e n u s 90'300

62

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

241 Prestations communales
241.490 Le budget a été transféré au SISP et une nouvelle refacturation des prestations de la chargée d’étude statistique entre le SSL et le SISP a été établie

242 Subventions aux institutions et aides individuelles

Suite à la réorganisation de la direction le budget en relation avec les tâches communales a été transféré au Service de l’inclusion et des
actions sociales de proximité (SISP).

243 Prestations cantonales subventionnées
243.301 Réorganisation des unités du Service, transfert de « direction et support » (section 240) 8.1 EPT et transfert de 1.1 EPT du Service des assurances sociales (juridique).

Transfert de postes dans le cadre de la réorganisation SISP/SSL/SG/SAS
243.310 Le budget des comptes 310 a été regroupé en 243.310 afin de correspondre à la nouvelle organisation du SSL et de permettre un meilleur suivi financier. Le budget

310 du SAS a été transféré au SSL
243.311 Le budget des comptes 311 a été regroupé en 240.311 afin de correspondre à la nouvelle organisation du SSL et de permettre un meilleur suivi financier
243.316 Le budget des comptes 316 a été regroupé en 240.316 afin de correspondre à la nouvelle organisation du SSL et de permettre un meilleur suivi financier
243.451 Nouvelle répartition des subventions cantonales (DGCS et DGNSI) en fonction de la nouvelle organisation du SSL et adaptation du montant des subventions du

Canton.

63

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

244 Agence d'assurances sociales

* 301 Personnel administratif et d'exploitation 5'209'800 5'209'800
303 Assurances sociales 474'900 474'900
304 Caisses de pensions et de prévoyance 690'800 690'800

* 305 Assurances accidents et maladie 14'300 14'300
309 Autres charges des autorités et du personnel 2'700 2'700

* 310 Imprimés et fournitures de bureau 20'500 20'500
317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 3'800 3'800

* 318 Honoraires et prestations de services 96'200 96'200
319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 200 200

* 390 Imputations internes 1'124'500 1'124'500
* 436 Remboursements de tiers 66'000 66'000

439 Autres recettes 3'000 3'000
* 451 Participations et remboursements 7'659'000 7'659'000

25 SERVICE  DU  TRAVAIL

25'478'639.17 26'673'800 C h a r ge s 24'667'600 -2'006'200
22'119'623.80 22'610'900 R e v e n u s 20'436'200 -2'174'700
-3'359'015.37 -4'062'900 E x c é d e n t   d e   c h a r g e s 4'231'400

250 Administration du service

2'406'595.87 2'413'900 C h a r ge s 2'447'500 33'600
533'092.74 515'600 R e v e n u s 490'500 -25'100

-1'873'503.13 -1'898'300 E x c é d e n t   d e   c h a r g e s 1'957'000

1'688'051.64 1'672'800 301 Personnel administratif et d'exploitation 1'598'500 -74'300
157'027.81 157'200 * 303 Assurances sociales 143'800 -13'400
240'723.87 239'200 304 Caisses de pensions et de prévoyance 227'100 -12'100

305 Assurances accidents et maladie 4'500 4'500
45.00 1'100 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 1'100

4'495.60 6'200 309 Autres charges des autorités et du personnel 6'900 700
2'273.54 4'500 310 Imprimés et fournitures de bureau 4'200 -300
4'273.40 6'200 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 6'200

100 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible -100
663.95 1'000 313 Autres fournitures et marchandises 800 -200

400 314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire 400
169.64 600 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 500 -100

2'551.64 3'000 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 2'500 -500
11.20 5'200 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 5'200

1'615.50 9'800 318 Honoraires et prestations de services 9'800
8'539.03 1'700 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 2'900 1'200

* 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 58'700 58'700
106'170.55 106'500 * 365 Aides et subventions à des institutions privées 112'500 6'000
189'983.50 198'400 * 390 Imputations internes 261'900 63'500

14'411.15 436 Remboursements de tiers

64

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

244 Agence d’assurances sociales
244.301 Transfert de 61.3 EPT du Service des assurances sociales (SAS) en lien avec les prestations cantonales dans la cadre de la réorganisation SSL/SAS/SG/SISP
244.305 Transfert de la comptabilisation des cotisations « assurances-accidents » budgétées auparavant au sein de la direction Finances et mobilité/Service du personnel
244.310 Le budget du SAS en lien avec les prestations cantonales a été transféré au SSL dans la cadre de la réorganisation SSL/SAS/SG/SISP
244.318 Le budget du SAS en lien avec les prestations cantonales a été transféré au SSL dans la cadre de la réorganisation SSL/SAS/SG/SISP et une nouvelle répartition

entre unités du SSL des imputations internes a été effectuée
244.390 Le budget du SAS en lien avec les prestations cantonales a été transféré au SSL dans la cadre de la réorganisation SSL/SAS/SG/SISP et une nouvelle répartition

entre unités du SSL des imputations internes a été effectuée
244.436 Le budget du SAS en lien avec les prestations cantonales a été transféré au SSL dans la cadre de la réorganisation SSL/SAS/SG/SISP
244.451 Le budget du SAS en lien avec les prestations cantonales a été transféré au SSL dans la cadre de la réorganisation SSL/SAS/SG/SISP et un ajustement des subventions

a été effectué afin qu’elles correspondent à la réalité du financement prévu pour 2024

25 Service du travail

250 Administration du service du travail
250.303 Diminution due au transfert d’un collaborateur vers le SGSCS et à l’imputation interne d’une collaboratrice inter-service
250.331 Augmentation due à l’imputation des charges d’amortissement dans une section erronée
250.365 Augmentation due à la hausse de loyer et de charges des locaux, propriété de la Ville de Lausanne, d’une association subventionnée par le service du travail
250.390 Augmentation due à l’imputation de parts de traitements de deux spécialistes du SGSCS dont une partie compensée par une baisse à la nature 301 (imputation lors

des années précédentes). De plus, la Fondation Lausannoise d’Aide par le Travail a déménagé et les loyers et charges des nouveaux locaux s’ajoutent à ceux,
précédemment occupés, restant au budget de la nature 390 de la direction du ST

65

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

250 Administration du service

1'377.79 1'000 439 Autres recettes 1'000
517'303.80 514'600 490 Imputations internes 489'500 -25'100

251 Inspection du travail Lausanne

951'423.81 1'039'500 C h a r ge s 1'041'700 2'200
205'140.78 262'000 R e v e n u s 259'500 -2'500

-746'283.03 -777'500 E x c é d e n t   d e   c h a r g e s 782'200

676'805.20 740'800 301 Personnel administratif et d'exploitation 744'600 3'800
63'053.75 69'400 303 Assurances sociales 68'200 -1'200
89'290.40 104'800 304 Caisses de pensions et de prévoyance 104'200 -600

200 305 Assurances accidents et maladie 2'200 2'000
20'439.00 11'700 309 Autres charges des autorités et du personnel 11'700

2'062.63 2'100 310 Imprimés et fournitures de bureau 1'800 -300
1'072.85 1'700 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 1'700
1'796.40 200 313 Autres fournitures et marchandises 200

442.70 800 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 800
1'666.65 2'500 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 2'500
4'520.70 6'500 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 6'500
9'477.63 10'000 318 Honoraires et prestations de services 10'000

850.00 1'400 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 1'400
120.00 330 Amortissements du patrimoine financier

79'825.90 87'400 390 Imputations internes 85'900 -1'500
14'780.00 21'000 431 Emoluments 17'000 -4'000

500 435 Ventes et prestations de service 2'000 1'500
-2'909.20 436 Remboursements de tiers

210.00 438 Prest. facturées aux crédits d'investis.
536.18 500 439 Autres recettes 500

192'443.80 240'000 451 Participations et remboursements 240'000
80.00 490 Imputations internes

252 Office régional de placement

9'783'831.98 10'155'700 C h a r ge s 9'388'400 -767'300
9'721'111.40 10'083'800 R e v e n u s 9'323'400 -760'400

-62'720.58 -71'900 E x c é d e n t   d e   c h a r g e s 65'000

6'908'691.94 7'121'900 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 6'437'100 -684'800
639'451.90 665'100 303 Assurances sociales 581'600 -83'500
969'359.88 995'400 304 Caisses de pensions et de prévoyance 908'400 -87'000

19'240.27 20'100 305 Assurances accidents et maladie 17'900 -2'200
25'456.35 75'000 309 Autres charges des autorités et du personnel 75'000
31'876.47 34'500 310 Imprimés et fournitures de bureau 34'500

6'167.52 9'500 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 9'500
133'817.30 154'200 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 177'600 23'400

66

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

252 Office régional de placement
252.301 Diminution de 10.1 EPT due aux variations des effectifs en fonction du taux de chômage et du turnover naturel du personnel (variation des traitements)
252.312 Augmentation due aux variations des frais de chauffage et d’énergie électrique budgétisés par le Service des gérances

67

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

252 Office régional de placement

1'793.49 313 Autres fournitures et marchandises
119'016.60 125'000 * 314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire 149'000 24'000

500 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 500
848'251.61 848'200 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 886'300 38'100

4'315.95 18'000 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 17'500 -500
56'023.75 72'000 318 Honoraires et prestations de services 71'100 -900

2'078.75 700 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 700
500.00 330 Amortissements du patrimoine financier

17'790.20 15'600 * 390 Imputations internes 21'700 6'100
11'104.05 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier
72'869.20 436 Remboursements de tiers

5'693.59 3'000 439 Autres recettes 3'000
9'631'444.56 10'080'800 * 451 Participations et remboursements 9'320'400 -760'400

253 Unité spécialisée ORP-CSR

3'324'537.68 3'343'700 C h a r ge s 3'005'500 -338'200
3'292'613.64 3'322'800 R e v e n u s 2'991'500 -331'300

-31'924.04 -20'900 E x c é d e n t   d e   c h a r g e s 14'000

2'044'696.56 2'023'900 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 1'690'200 -333'700
188'474.85 189'500 303 Assurances sociales 154'700 -34'800
282'507.17 283'200 304 Caisses de pensions et de prévoyance 238'000 -45'200

5'692.42 5'800 305 Assurances accidents et maladie 4'500 -1'300
3'235.40 25'000 309 Autres charges des autorités et du personnel 25'000
6'631.98 6'200 310 Imprimés et fournitures de bureau 6'200

87.20 6'000 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 6'000
82'521.30 72'000 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 91'000 19'000

293.45 313 Autres fournitures et marchandises
51'144.40 60'000 314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire 60'000

2'000 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 2'000
634'996.95 634'200 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 636'200 2'000

1'967.60 5'100 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 5'000 -100
21'337.35 28'500 * 318 Honoraires et prestations de services 84'500 56'000

562.05 2'000 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 2'000
389.00 300 390 Imputations internes 200 -100

30'899.10 436 Remboursements de tiers
1'994.25 800 439 Autres recettes 800

3'133'566.04 3'139'300 * 451 Participations et remboursements 2'781'300 -358'000
126'154.25 182'700 * 490 Imputations internes 209'400 26'700

254 Emploi Lausanne

9'012'249.83 9'721'000 C h a r ge s 8'784'500 -936'500
8'367'665.24 8'426'700 R e v e n u s 7'371'300 -1'055'400
-644'584.59 -1'294'300 E x c é d e n t   d e   c h a r g e s 1'413'200

68

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

252 Office régional de placement
252.314 Augmentation due aux variations des frais d’entretien et de nettoyage des locaux budgétisés par le Service des gérances
252.390 Augmentation due au coût des licences Office, selon le Service d’organisation et d’informatique (SOI) et au changement de système d’identification forte au logiciel

PLASTA
252.451 Diminution due au principe de couverture intégrale des coûts effectifs de l’Office régional de placement (ORP)

253 Unité spécialisée ORP-CSR
253.301 Diminution de 4.1 EPT due aux variations des effectifs en fonction de la baisse du nombre de bénéficiaires et la variation du personnel
253.312 Augmentation due aux variations des frais de chauffage et d’énergie électrique budgétisés par le Service des gérances
253.318 Augmentation due à l’imputation, inexistante au budget 2023,  des coûts d’entretien et de nettoyage des locaux budgétisés par le Service des gérances
253.451 Diminution due au principe de couverture intégrale des coûts effectifs de l’unité commune ORP-CSR
253.490 Augmentation due au report de charges d’entretien, calculée par le Service des gérances, dans le cadre de la sous-location de surfaces de Port-Franc 22.

69

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

254 Emploi Lausanne

5'365'765.03 5'717'800 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 5'111'900 -605'900
496'901.44 534'600 303 Assurances sociales 468'800 -65'800
699'466.29 798'600 304 Caisses de pensions et de prévoyance 707'700 -90'900

27'230.52 26'000 305 Assurances accidents et maladie 14'300 -11'700
1'594.75 3'400 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 2'800 -600

* 308 Personnel intérimaire 12'000 12'000
11'210.00 36'700 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 44'800 8'100
23'837.60 46'100 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 39'000 -7'100
64'714.02 146'300 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 138'400 -7'900

4'648.00 15'800 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 12'700 -3'100
615'060.21 516'300 * 313 Autres fournitures et marchandises 541'500 25'200

7'627.90 35'700 * 314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire 17'100 -18'600
61'403.62 58'400 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 56'900 -1'500

169'538.75 221'000 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 151'300 -69'700
8'747.10 20'700 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 21'500 800

220'273.22 230'600 * 318 Honoraires et prestations de services 175'100 -55'500
19'574.43 32'800 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 37'700 4'900
11'344.65 330 Amortissements du patrimoine financier
72'062.50 60'900 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif -60'900

1'131'249.80 1'219'300 390 Imputations internes 1'231'000 11'700
2'011.15 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier

911'938.71 823'000 * 435 Ventes et prestations de service 1'006'500 183'500
54'508.20 436 Remboursements de tiers

497.75 438 Prest. facturées aux crédits d'investis.
101'957.08 112'200 439 Autres recettes 112'200

7'185'193.10 7'427'000 * 451 Participations et remboursements 6'142'000 -1'285'000
8'633.60 465 Subventions

102'925.65 64'500 * 490 Imputations internes 110'600 46'100

26 SERVICE  DES  ASSURANCES  SOCIALES

13'530'970.56 16'222'700 C h a r ge s -16'222'700
12'461'759.89 11'703'300 R e v e n u s -11'703'300
-1'069'210.67 -4'519'400 E x c é d e n t   d e   c h a r g e s

5'836'461.20 6'285'000 301 Personnel administratif et d'exploitation -6'285'000
544'647.00 588'900 303 Assurances sociales -588'900
755'236.75 844'000 304 Caisses de pensions et de prévoyance -844'000

5'950.00 8'800 309 Autres charges des autorités et du personnel -8'800
34'246.10 38'100 310 Imprimés et fournitures de bureau -38'100

2'245.15 2'000 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules -2'000
249'362.51 280'000 313 Autres fournitures et marchandises -280'000

356.50 3'000 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques -3'000
32'391.85 32'100 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation -32'100

3'865.20 4'200 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif -4'200
55'660.80 84'200 318 Honoraires et prestations de services -84'200

70

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

254 Emploi Lausanne
254.301 Diminution due à la suppression de 6 postes (5.1 EPT), ainsi qu’aux mesures de réorganisation d’Emploi Lausanne, suite à la diminution de commande sous la nature

451
254.308 Augmentation due au reclassement à la nature 308 des coûts liés à l’engagement d’un civiliste
254.309 Augmentation due à des formations certifiantes permettant d’augmenter les recettes de production d’Emploi Lausanne
254.310 Diminution due à l’arrêt du programme Esquisse et à la révision des besoins en fonction des comptes 2022
254.311 Diminution due à l’arrêt du programme Esquisse
254.313 Augmentation principalement due à l’achat de matières premières pour le restaurant Quai 14, compensé par des recettes supplémentaires à la nature 435
254.314 Diminution due à la fin des travaux de création d’un coin cuisine-pause, mené sur deux années, dans le bâtiment de Sévelin 8
254.316 Diminution due à l’arrêt du programme Esquisse, à l’arrêt de la redevance sur le logiciel GESPA, au changement de locaux de Syni à Genève et à la fin de la location

des containers du programme CGN
254.318 Diminution due à l’arrêt du programme Esquisse et à la baisse des interventions de tiers en matière de prise en charges des participants (CGN, GRAAP & Formation)
254.331 Diminution due à l’imputation des charges d’amortissement et d’intérêts du capital investi dans une section erronée. Se reporter à la section 250
254.435 Augmentation due à la hausse des productions vendues de plusieurs programmes (Quai 14, 5D, Atelier 36, SIC), partiellement péjorée par l’arrêt du programme

Esquisse
254.451 Diminution due à la baisse de commande de la Direction Générale de l’Emploi et du Marché du travail (DGEM)
254.490 Augmentation due à l’attribution de travaux supplémentaires, par le Service des parcs et domaines (SPADOM), au programme Diverscités

26 Service des assurances sociales

Suite à la réorganisation de la direction le budget en relation avec les tâches cantonales a été transféré au Service social sous la division
244 et celui en relation avec les prestations communales a été transféré au Service de l’inclusion et des actions sociales de proximité

71

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

26 SERVICE  DES  ASSURANCES  SOCIALES

65'927.35 80'200 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers -80'200
4'749'063.23 6'730'000 366 Aides individuelles -6'730'000
1'195'556.92 1'242'200 390 Imputations internes -1'242'200

3.52 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif
425'429.73 550'000 431 Emoluments -550'000

97'791.05 66'000 436 Remboursements de tiers -66'000
3'230'827.50 3'121'000 439 Autres recettes -3'121'000
8'648'408.09 7'907'000 451 Participations et remboursements -7'907'000

59'300.00 59'300 490 Imputations internes -59'300

50 SERVICE  DE  L'INCLUSION  ET  DES  ACTIONS
SOCIALES  DE  PROXIMITE

0.00 0 C h a r ge s 42'692'000 42'692'000
0.00 0 R e v e n u s 21'767'800 21'767'800

E x c é d e n t   d e   c h a r g e s 20'924'200

* 300 Autorités et commissions 7'000 7'000
* 301 Personnel administratif et d'exploitation 7'854'200 7'854'200

303 Assurances sociales 597'500 597'500
304 Caisses de pensions et de prévoyance 881'700 881'700

* 305 Assurances accidents et maladie 26'900 26'900
* 308 Personnel intérimaire 24'000 24'000
* 309 Autres charges des autorités et du personnel 28'200 28'200
* 310 Imprimés et fournitures de bureau 99'900 99'900
* 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 87'700 87'700

312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 1'510'100 1'510'100
* 313 Autres fournitures et marchandises 84'600 84'600
* 314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire 449'900 449'900
* 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 142'500 142'500

316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 7'995'700 7'995'700
* 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 49'900 49'900
* 318 Honoraires et prestations de services 1'176'600 1'176'600

319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 307'000 307'000
330 Amortissements du patrimoine financier 182'000 182'000
331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 31'700 31'700
365 Aides et subventions à des institutions privées 12'176'400 12'176'400
366 Aides individuelles 7'106'000 7'106'000

* 390 Imputations internes 1'872'500 1'872'500
431 Emoluments 750'000 750'000
435 Ventes et prestations de service 9'272'800 9'272'800
436 Remboursements de tiers 465'000 465'000
438 Prest. facturées aux crédits d'investis.

* 439 Autres recettes 4'022'500 4'022'500
* 451 Participations et remboursements 4'413'500 4'413'500

465 Subventions 2'824'600 2'824'600
490 Imputations internes 19'400 19'400

72

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

50 Service de l’inclusion et des actions sociales de proximité

Suite à la réorganisation de la direction le budget en relation avec le bureau lausannois pour les immigrés, de la délégation aux séniors, du
Service social et du Service des assurances sociales en relation avec les tâches communales a été transféré au Service de l’inclusion et des
actions sociales de proximité

50.300 Adaptation du budget des jetons de présences (commission lausannoise pour l’intégration (CLI), commission lausannoise pour les naturalisations et commission
pour les séniors). A la suite de la réorganisation des services, cette rubrique provient du Secrétariat général

50.301 Transfert de 9 EPT du secrétariat général, de 49.55 du service social et de 2.1 EPT du Service des assurances sociales. A la suite de la réorganisation des services,
cette rubrique provient du Secrétariat général, du Service social et du Service des assurances sociales

50.305 Transfert de la comptabilisation des cotisations « assurances-accidents » budgétées auparavant au sein de la direction Finances et mobilité/Service du personnel. A
la suite de la réorganisation des services, cette rubrique provient du Secrétariat général, du Service social et du Service des assurances sociales

50.308 Augmentation due au transfert du budget pour l’engagement de civilistes depuis le SSL. A la suite de la réorganisation des services, cette rubrique provient du
Service social

50.309 Augmentation due au transfert d’une partie du budget pour la formation depuis le SSL. A la suite de la réorganisation des services, cette rubrique provient du
Secrétariat général, du Service social et du Service des assurances sociales

50.310 Adaptation à la baisse du budget des publications du bureau lausannois pour les immigrés. A la suite de la réorganisation des services, cette rubrique provient du
Secrétariat général et du Service social

50.311 Augmentation du budget matériel des hébergements d’urgences avec une projection d’ouverture annualisée, compensée par une participation cantonale, nature 451.
A la suite de la réorganisation des services, cette rubrique provient du Secrétariat général et du Service social

50.313 Transfert du budget pour les sacs taxés (nouveaux parents) à la nature 366. A la suite de la réorganisation des services, cette rubrique provient du Secrétariat général,
du Service social et du Service des assurances sociales

50.314 Augmentation du budget entretien des hébergements d’urgences avec une projection d’ouverture annualisée, compensée par une participation cantonale, nature 451.
A la suite de la réorganisation des services, cette rubrique provient du Service social

50.315 Augmentation du budget nettoyages des hébergements d’urgences avec une projection d’ouverture annualisée, compensée par une participation cantonale, nature
451. A la suite de la réorganisation des services, cette rubrique provient du Service social

50.317 Augmentation du budget de la soirée des retraités due à l’augmentation du nombre de participant-es. A la suite de la réorganisation des services, cette rubrique
provient du Secrétariat général, du Service social et du Service des assurances sociales

50.318 Augmentation du budget surveillance des hébergements d’urgences avec une projection d’ouverture annualisée, compensée par une participation cantonale, nature
451. A la suite de la réorganisation des services, cette rubrique provient du Secrétariat général, du Service social et du Service des assurances sociales

50.390 Adaptation du montant des imputations internes. A la suite de la réorganisation des services, cette rubrique provient du Secrétariat général, du Service social et du
Service des assurances sociales

50.439 Augmentation du budget des recettes par rapport aux dépenses liées au plan climat, en particulier les rabais TL. A la suite de la réorganisation des services, cette
rubrique provient du Secrétariat général et du Service social

50.451 Augmentation du budget de participation du Canton aux hébergements d’urgences avec une projection d’ouverture annualisée. A la suite de la réorganisation des
services, cette rubrique provient du Service social et du Service des assurances sociales

73

74

74

LOGEMENT,  ENVIRONNEMENT  ET
ARCHITECTURE

75

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

4 LOGEMENT,  ENVIRONNEMENT  ET
ARCHITECTURE

161'625'593.41 168'141'400 Charges 165'962'600 -2'178'800
130'814'963.69 137'889'100 Revenus 135'679'200 -2'209'900
-30'810'629.72 -30'252'300 Excédent de charges 30'283'400

27 SECRETARIAT  GENERAL  LEA

5'887'016.76 5'597'700 Charges 5'425'300 -172'400
2'574'119.02 2'233'500 Revenus 1'824'200 -409'300

-3'312'897.74 -3'364'200 Excédent de charges 3'601'100

3'254'182.13 3'374'400 301 Personnel administratif et d'exploitation 3'513'100 138'700
300'429.07 315'400 303 Assurances sociales 320'100 4'700
448'983.25 472'300 304 Caisses de pensions et de prévoyance 491'200 18'900

305 Assurances accidents et maladie 9'300 9'300
1'800.00 7'100 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 5'100 -2'000
4'736.65 8'700 309 Autres charges des autorités et du personnel 8'700
7'977.08 15'100 310 Imprimés et fournitures de bureau 14'800 -300
3'989.20 8'600 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 6'600 -2'000

349.20 10'200 313 Autres fournitures et marchandises 7'000 -3'200
430.80 1'300 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 1'300

10'128.90 17'500 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 7'600 -9'900
8'153.25 6'300 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 6'300

343'294.07 1'148'600 * 318 Honoraires et prestations de services 745'100 -403'500
2'400.95 15'700 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 15'700

3'500 330 Amortissements du patrimoine financier 3'500
1'249'492.38 381 Attributions aux financements spéciaux

250'669.83 193'000 * 390 Imputations internes 269'900 76'900
985'901.90 1'095'900 436 Remboursements de tiers 1'105'200 9'300

1'588'217.12 1'137'600 * 439 Autres recettes 719'000 -418'600

28 SERVICE  DU CADASTRE

4'514'392.08 4'893'200 Charges 4'831'200 -62'000
7'772'793.22 7'804'800 Revenus 7'066'700 -738'100
3'258'401.14 2'911'600 Excédent de revenus 2'235'500

3'239'059.25 3'440'100 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 3'420'800 -19'300
299'422.50 318'800 303 Assurances sociales 311'100 -7'700
436'732.95 467'000 304 Caisses de pensions et de prévoyance 463'800 -3'200

* 305 Assurances accidents et maladie 17'100 17'100
100 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 100

8'144.90 10'000 309 Autres charges des autorités et du personnel 10'000
8'705.34 10'700 310 Imprimés et fournitures de bureau 10'500 -200

32'459.30 32'200 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 32'200

B u d g e t  2024

76

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

4 LOGEMENT, ENVIRONNEMENT ET ARCHITECTURE

27 Secrétariat général LEA
27.316 Réallocation sous la rubrique 318
27.318 Evolution des projets financés par le Fonds du développement durable (voir rubrique 439)
27.390 Loyer et charges des locaux du Service en fonction des surfaces réellement occupées
27.439 Evolution des projets financés par le Fonds du développement durable (voir rubrique 318)

28 Service du cadastre
28.301 Fin de contrat d'un ept en CDD au 30.04.2024
28.305 Transfert de la comptabilisation des cotisations « assurances-accidents » budgétées auparavant au sein de la direction Finances et mobilité/Service du personnel.

77

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

28 SERVICE  DU CADASTRE

4'671.00 5'500 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 5'500
7'301.06 9'000 313 Autres fournitures et marchandises 9'000
2'290.57 13'700 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 13'700

53'985.00 64'900 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 66'500 1'600
2'079.50 3'100 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 3'100

34'899.36 68'300 318 Honoraires et prestations de services 66'100 -2'200
19'054.65 23'000 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 23'700 700

4'703.55 330 Amortissements du patrimoine financier
45'127.80 50'600 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 54'800 4'200
23'999.10 23'000 351 Remboursements et participations 23'000

291'756.25 353'200 * 390 Imputations internes 300'200 -53'000
1'613'115.40 1'630'300 * 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 1'647'700 17'400

800.00 3'000 431 Emoluments 3'000
2'793'644.55 3'039'700 * 435 Ventes et prestations de service 2'731'500 -308'200

20'700.05 5'000 * 436 Remboursements de tiers 36'500 31'500
587'358.45 124'500 438 Prest. facturées aux crédits d'investis. 30'000 -94'500

4'585.77 439 Autres recettes
2'752'589.00 3'002'300 * 490 Imputations internes 2'618'000 -384'300

29 SERVICE  DES  GERANCES

66'977'283.46 67'429'400 Charges 66'627'400 -802'000
99'718'822.97 105'737'700 Revenus 105'232'400 -505'300
32'741'539.51 38'308'300 Excédent de revenus 38'605'000

8'122'861.43 7'688'500 301 Personnel administratif et d'exploitation 7'797'900 109'400
750'174.38 719'000 303 Assurances sociales 708'500 -10'500
921'253.97 926'000 304 Caisses de pensions et de prévoyance 952'800 26'800

* 305 Assurances accidents et maladie 22'900 22'900
15'711.40 7'000 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 7'000
35'065.65 28'000 309 Autres charges des autorités et du personnel 30'800 2'800
52'032.24 42'000 310 Imprimés et fournitures de bureau 41'600 -400
31'719.59 68'100 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 68'100

4'442'260.30 4'498'400 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 4'407'300 -91'100
143'405.51 163'500 313 Autres fournitures et marchandises 163'500

7'033'103.76 6'641'600 314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire 6'641'600
2'639.50 1'500 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 1'500

13'443'986.00 13'541'700 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 13'912'500 370'800
6'641.33 9'300 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 9'300

1'585'719.56 1'558'000 318 Honoraires et prestations de services 1'558'000
372'762.54 325'500 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 325'500

2'104'153.52 5'193'400 * 330 Amortissements du patrimoine financier 5'014'100 -179'300
10'413'547.70 9'647'000 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 8'993'300 -653'700

1'109'702.20 134'400 * 380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement 225'500 91'100
16'390'542.88 16'236'500 * 390 Imputations internes 15'745'700 -490'800

78

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

28 Service du cadastre
28.390 Loyer et charges des locaux du Service en fonction des surfaces réellement occupées
28.427 Augmentation des recettes suite à la mise à jour du tarif des empiétements
28.435 Baisse de la facturation des prestations géométriques réalisées pour les SIL
28.436 Facturation aux SIL de 1 ept pour la numérisation du réseau de gaz (4 mois)
28.490 Baisse de la facturation des prestations géométriques réalisées pour le Service de l’eau

29 Service des gérances
29.305 Transfert de la comptabilisation des cotisations « assurances-accidents » budgétées auparavant au sein de la direction Finances et mobilité/Service du personnel
29.312 Economies en lien avec :

- l’intracting énergétique attribué au Plan climat,
- la réduction de 2% des frais d’énergie généraux,
- les frais énergétiques des bâtiments de Villamont 4 et Cathédrale 6, pris en charge par des tiers

29.316 Nouvelles locations à la rue de Genève 19-21 (Les Jumeaux), route d’Oron 2 (poste de quartier), chemin des Bossons 41 (UAPE), ainsi que diverses adaptations de
loyers existants en fonction de l’indice suisse des prix à la consommation. L’ensemble est compensé par les résiliations des locaux des postes de quartier de Chailly
et de la Sallaz, et les nouvelles recettes encaissées sous la rubrique 439

29.330 Comptabilisation des loyers des locaux vacants en diminution des revenus locatifs, voir rubrique 423
29.331 Diminution des amortissements en adéquation avec la réalité des dépenses
29.380 Intracting énergétique attribué au Plan climat, voir rubrique 312
29.390 Suppression des honoraires de gérances sur investissements du patrimoine financier repris par ARLO, voir rubrique 490 (ARLO)

79

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

29 SERVICE  DES  GERANCES

40'652'497.36 42'620'300 * 423 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine financier 42'430'400 -189'900
13'029'015.56 13'545'800 * 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 13'404'300 -141'500

3'726'727.22 6'646'600 * 435 Ventes et prestations de service 5'692'900 -953'700
444'011.92 144'000 436 Remboursements de tiers 80'000 -64'000

11'900 * 438 Prest. facturées aux crédits d'investis. -11'900
4'379'564.76 4'179'200 * 439 Autres recettes 4'578'600 399'400
3'684'298.46 6'102'800 480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement 6'102'800

33'802'707.69 32'487'100 * 490 Imputations internes 32'943'400 456'300

30 SERVICE  D'ARCHITECTURE  ET  DU  LOGEMENT
11'198'178.69 13'744'600 Charges 13'726'000 -18'600

1'413'449.85 2'478'600 Revenus 2'279'700 -198'900
-9'784'728.84 -11'266'000 Excédent de charges 11'446'300

2'000 300 Autorités et commissions 2'000
5'743'225.70 6'434'100 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 6'730'900 296'800

533'885.90 595'900 303 Assurances sociales 611'500 15'600
805'162.15 916'800 304 Caisses de pensions et de prévoyance 962'500 45'700

305 Assurances accidents et maladie 33'100 33'100
15'806.85 30'300 309 Autres charges des autorités et du personnel 30'300
25'501.70 50'300 310 Imprimés et fournitures de bureau 49'800 -500
11'778.70 21'300 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 21'300
11'703.95 15'500 313 Autres fournitures et marchandises 15'500

20'000 314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire 20'000
1'486.25 2'000 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 2'000

28'775.60 43'200 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 45'400 2'200
3'967.75 13'900 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 13'900

125'945.64 318'400 318 Honoraires et prestations de services 318'400
39'890.64 43'500 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 43'500

450.00 330 Amortissements du patrimoine financier
1'059'429.95 896'700 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 746'700 -150'000
2'032'187.15 3'505'800 365 Aides et subventions à des institutions privées 3'505'800

1'188.00 1'200 366 Aides individuelles 1'200
757'792.76 833'700 390 Imputations internes 572'200 -261'500
236'871.80 232'700 425 Revenus des prêts et participations du patrimoine administratif 232'700
389'073.60 753'400 * 435 Ventes et prestations de service 1'043'400 290'000

34'445.00 49'500 436 Remboursements de tiers 49'500
* 438 Prest. facturées aux crédits d'investis. 111'100 111'100

753'059.45 840'000 439 Autres recettes 840'000
3'000 451 Participations et remboursements 2'400 -600

465 Subventions 600 600
600'000 * 490 Imputations internes -600'000

80

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

29 Service des gérances
29.423 Comptabilisation des loyers des locaux vacants en diminution des revenus locatifs, voir rubrique 330
29.427 Avenue du Théâtre 6, mise en location des locaux de la Cinémathèque Suisse après travaux
29.435 Réduction contractuelle des commissions de gérances facturées à la Caisse de pensions du personnel communal de Lausanne (CPCL), compensée en partie par la

réévaluation des charges d’exploitation refacturées
29.438 Facturation ponctuelle en 2023 d’un auxiliaire sur le crédit d’investissement de remplacement du logiciel de gestion immobilier du Service
29.439 Nouvelles recettes locatives, voir rubrique 316
29.490 Nouvelles recettes en lien avec :

- l’adaptation des loyers commerciaux à l’indice suisse des prix à la consommation
- l’adaptation des charges d’exploitation refacturées aux services de la Ville
- la suppression dès le 1er juillet de la gratuité de loyer accordée au SPE pendant les travaux des locaux de Champrilly 2A

30 Service d’architecture et du logement
30.301 2 ept supplémentaires liés à l'assainissement énergétique du patrimoine de la ville (Préavis N° 2023/01)
30.331 Diminution des amortissements en adéquation avec la réalité des dépenses
30.435 Nouveaux honoraires, liés aux prestations de délégation du maître de l’ouvrage (DMO) pour la CPCL, suite à l’accroissement des investissements (CPCL)
30.438 Facturation au préavis N° 2019/51 (Pôle-Gare) de 0.8 ept en CDD du 01.10.23 au 30.06.26
30.490 Suppression de la facturation interne entre ARLO et GER

81

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

31 SERVICE  DES  PARCS  ET  DOMAINES

44'646'659.02 47'477'700 Charges 46'340'900 -1'136'800
9'969'117.55 10'212'200 Revenus 10'144'100 -68'100

-34'677'541.47 -37'265'500 Excédent de charges 36'196'800

24'768'362.75 25'352'200 301 Personnel administratif et d'exploitation 25'454'200 102'000
2'287'904.94 2'363'100 303 Assurances sociales 2'313'200 -49'900
3'274'953.61 3'360'500 304 Caisses de pensions et de prévoyance 3'371'100 10'600

* 305 Assurances accidents et maladie 133'400 133'400
116'861.82 142'300 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 187'500 45'200
115'427.90 141'300 309 Autres charges des autorités et du personnel 140'000 -1'300

23'990.44 78'100 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 55'800 -22'300
469'277.10 447'300 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 531'000 83'700

1'224'292.18 1'216'300 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 1'157'700 -58'600
1'637'777.42 1'673'400 * 313 Autres fournitures et marchandises 1'560'500 -112'900

889'115.63 1'032'200 * 314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire 1'539'500 507'300
385'680.65 287'700 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 252'200 -35'500
179'169.60 201'500 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 222'700 21'200

28'608.40 57'500 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 46'700 -10'800
2'106'944.28 2'216'000 * 318 Honoraires et prestations de services 1'805'600 -410'400

650'154.94 605'000 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 656'800 51'800
4'258.85 4'500 330 Amortissements du patrimoine financier 4'500

5'662'938.63 6'185'000 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 5'877'500 -307'500
127'716.00 130'000 365 Aides et subventions à des institutions privées 130'000
693'223.88 1'983'800 * 390 Imputations internes 901'000 -1'082'800

2'617'455.55 3'102'300 423 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine financier 3'079'200 -23'100
181'500.00 * 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier 20'000 20'000
220'540.38 194'500 * 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 164'500 -30'000

1'918'675.76 1'807'500 435 Ventes et prestations de service 1'787'500 -20'000
180'287.01 181'500 436 Remboursements de tiers 181'500

1'019.61 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements
356'905.18 166'500 439 Autres recettes 166'500
135'928.00 131'000 451 Participations et remboursements 131'000
254'696.10 343'300 465 Subventions 343'300

4'102'109.96 4'285'600 490 Imputations internes 4'270'600 -15'000

32 SERVICE  D'ORGANISATION  ET D'INFORMATIQUE
28'402'063.40 28'998'800 Charges 29'011'800 13'000

9'366'661.08 9'422'300 Revenus 9'132'100 -290'200
-19'035'402.32 -19'576'500 Excédent de charges 19'879'700

1'500 300 Autorités et commissions 1'500
11'913'850.10 11'977'000 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 12'582'700 605'700

1'103'005.91 1'113'700 303 Assurances sociales 1'144'400 30'700
1'678'885.15 1'752'500 304 Caisses de pensions et de prévoyance 1'833'400 80'900

82

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

31 Service des parcs et domaines
31.305 Transfert de la comptabilisation des cotisations « assurances-accidents » budgétées auparavant au sein de la direction Finances et mobilité/Service du personnel
31.306 PML participation places de parc : réallocation budgets de diverses natures
31.310 Réallocation de budgets à diverses natures
31.311 Reclassement du budget des achats de barriques de la rubrique 313, mobiliers divers pour le tourisme vert, outillage et pièces pour les ateliers et l'établissement

horticole (EH) et  vêtements de travail à l'Unité parcs
31.312 Diminution des frais de chauffage liée à la réduction de l'espace à l'EH
31.313 Reclassement du budget des achats de barriques sous la rubrique 311
31.314 Reclassement des budgets des travaux de coupe, d'exploitation des bois et de débardage de la rubrique 318
 Diminution des frais d'entretien suite à la réduction de l'espace à l'EH
31.315 Transfert au SALV du solde des budgets d'entretien des véhicules dans le cadre du projet Synergie et réallocation de budgets à diverses natures
31.316 Location de véhicules spéciaux pour l'Unité forêts
31.317 Frais de réception et de manifestations : réallocation de budgets à diverses natures
31.318 Diminution : reclassement des budgets des travaux de coupe, d'exploitation des bois et de débardage sous la rubrique 314

Augmentation : prestations facturées par le CFOR (SGSiL) suite au transfert d’un serrurier dans le cadre de Synergie II (+CHF 119'700)
31.319 Honoraires Parc naturel périurbain du Jorat
31.331 Diminution des amortissements en adéquation avec la réalité des dépenses
31.390 Suppression des prestations facturées par MAP
31.424 Transfert du budget de ventes de véhicules et autres biens amortis de la rubrique 427
31.427 Transfert du budget de ventes de véhicules et autres biens amortis sur la rubrique 424. Augmentation des locations au Bois de la Chapelle

32 Service d’organisation et d’informatique
32.301 Création de 3 ept en CDD sur 5 ans conformément au rapport-préavis N° 2022/38 « Stratégie informatique 2023-2027 » (recette sous nature 438)

Prolongation de 2 ept en CDD au 31.03.24 et 31.05.24 facturé au projet concernant le système d’information financière (SIF) (recette sous nature 438)

83

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

32 SERVICE  D'ORGANISATION  ET D'INFORMATIQUE
* 305 Assurances accidents et maladie 35'600 35'600

499'256.63 449'300 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 35'200 -414'100
113'872.17 174'200 309 Autres charges des autorités et du personnel 174'400 200

12'837.92 16'000 310 Imprimés et fournitures de bureau 14'100 -1'900
78'342.95 85'500 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 73'500 -12'000
99'198.25 105'000 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 145'000 40'000

30.00 313 Autres fournitures et marchandises
532'169.53 633'800 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 700'800 67'000

3'232'571.13 3'529'600 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 3'977'800 448'200
7'447.03 13'500 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 11'500 -2'000

3'386'417.95 3'737'400 * 318 Honoraires et prestations de services 4'218'700 481'300
43'819.32 69'000 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 53'500 -15'500

4'750'870.00 4'412'900 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 3'057'000 -1'355'900
949'489.36 927'900 390 Imputations internes 952'700 24'800

5'704'904.70 6'034'100 * 435 Ventes et prestations de service 5'270'400 -763'700
12'202.20 15'000 * 436 Remboursements de tiers 5'500 -9'500

293'408.25 22'300 * 438 Prestations facturées aux crédits d'investissements 524'500 502'200
64'169.73 40'000 439 Autres recettes 40'000

3'291'976.20 3'310'900 490 Imputations internes 3'291'700 -19'200

84

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

32 Service d’organisation et d’informatique
32.305 Transfert de la comptabilisation des cotisations « assurances-accidents » budgétées auparavant au sein de la direction Finances et mobilité/Service du personnel
32.306 Transfert du budget de la téléphonie mobile sous la rubrique 318
32.311 Réduction des besoins liés aux postes de travail couverts, dès 2024, par le budget des Autorisations d'Achats informatiques
32.312 Augmentation du tarif de l'électricité pour les salles machines (data center)
32.315 Augmentation de volumétrie du système de stockage des données des applications Ville de Lausanne
32.316 Augmentation de tarif ou de périmètre de plusieurs contrats de droits d'utilisation de logiciels informatiques
32.318 Transfert du budget de la téléphonie mobile de la rubrique 306 et augmentation des prestations de services en lien avec l'innovation, l'architecture cloud et le conseil
32.319 Suppression d'une cotisation liée à l'innovation passant en prestation de services
32.331 Diminution des amortissements en adéquation avec la réalité des dépenses
32.435 Suppression de la facturation de plusieurs prestations informatiques ainsi que de la journée du digital Extended
32.436 Alignement du montant des APG au réalisé 2022
32.438  Facturation au rapport-préavis N° 2022/38 « Stratégie informatique 2023-2027 » de 3 ept en CDD + 2 CDD pour 3 et 5 mois au projet SIF (voir rubrique 301)

85

86

86

ENFANCE,  JEUNESSE  ET  QUARTIERS

87

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

5 ENFANCE,  JEUNESSE  ET  QUARTIERS

229'464'191.54 249'302'800 Charges 271'201'200 21'898'400
70'300'847.47 75'912'500 Revenus 83'825'900 7'913'400

-159'163'344.07 -173'390'300 Excédent de charges 187'375'300

33 SECRETARIAT  GENERAL  EJQ

31'688'242.15 33'618'200 Charges 7'316'800 -26'301'400
3'002'266.32 3'347'600 Revenus 1'082'600 -2'265'000

-28'685'975.83 -30'270'600 Excédent de charges 6'234'200

1'440.00 5'000 300 Autorités et commissions 5'000
9'027'218.25 10'152'400 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 4'756'300 -5'396'100

828'521.15 946'100 303 Assurances sociales 434'800 -511'300
1'073'342.82 1'211'600 304 Caisses de pensions et de prévoyance 606'200 -605'400

3'087.78 3'800 305 Assurances accidents et maladie 15'100 11'300
32'884.44 38'700 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait -38'700

598.20 600 307 Prestations complémentaires de prévoyance 600
55'251.85 67'100 309 Autres charges des autorités et du personnel 17'000 -50'100
64'387.58 71'000 310 Imprimés et fournitures de bureau 23'900 -47'100
79'558.50 119'800 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 22'000 -97'800

461'453.25 440'600 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible -440'600
467'268.83 639'400 313 Autres fournitures et marchandises 362'400 -277'000
450'357.15 474'400 314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire -474'400

22'264.51 27'700 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 5'200 -22'500
360'707.65 366'300 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 8'400 -357'900

14'030.52 37'800 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 11'500 -26'300
2'631'524.44 2'725'000 318 Honoraires et prestations de services 634'400 -2'090'600

107'743.94 124'900 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 1'000 -123'900
40'020.90 3'000 330 Amortissements du patrimoine financier -3'000

627'698.25 673'300 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif -673'300
13'456'525.60 13'488'200 365 Aides et subventions à des institutions privées 10'000 -13'478'200

1'882'356.54 2'001'500 * 390 Imputations internes 403'000 -1'598'500
154'980.00 155'000 423 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine financier -155'000
224'810.05 291'300 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif -291'300
546'878.83 518'400 435 Ventes et prestations de service -518'400
152'139.92 136'700 436 Remboursements de tiers 7'600 -129'100
202'831.64 104'100 439 Autres recettes -104'100
414'943.02 420'600 451 Participations et remboursements 38'500 -382'100
169'708.50 222'500 452 Participations et remboursements de communes et d'associations de

communes
-222'500

50'000 469 Dons et legs -50'000
1'135'974.36 1'449'000 490 Imputations internes 1'036'500 -412'500

B u d g e t  2024

88

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

5 ENFANCE JEUNESSE ET QUARTIERS

33 Secrétariat général EJQ

Suite à la réorganisation de la direction et au transfert de prestations, une partie du budget du Secrétariat général a été transféré au Service
quartiers, jeunesse et familles (QJF)

33.301 Nombre de postes au budget 2023      92.99160
 Augmentation :
 – Transfert du Service de la petite enfance pour la création du pool de remplacement      21.10000
 – Transfert du Service des écoles et du parascolaire pour la création du pool de remplacement      5.30000
 – Transfert du Service des écoles et du parascolaire chargé en communication      0.25000
 – Transfert du Service des écoles et du parascolaire - gérant technique      0.50000
 – Sous-chef-fe comptable      1.00000
 – Comptable      0.50000
 – Pérennisation Comptable      1.00000
 – Transfert du Service des écoles et du parascolaire – Junior Team      0.55673
 – Arrondi Peoplesoft      0.04000
 Diminution :
 – Transfert au Service quartiers, jeunesse et famille       - 71.57700     ____________
 Nombre de postes au budget 2024      51.66133

  _______________

33.390 Diminution due principalement au transfert d’une partie du budget de SGEJQ à QJF ainsi qu’à l’ajustement de loyer et des charges d’exploitation relatif au bâtiment

Chauderon 9

89

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

34 SERVICE  DE  LA  PETITE  ENFANCE

82'534'490.93 91'981'000 Charges 98'291'300 6'310'300
22'437'340.59 25'315'300 Revenus 30'294'400 4'979'100

-60'097'150.34 -66'665'700 Excédent de charges 67'996'900

340 Lieux d'accueil de jour de l'enfance

49'757'210.84 58'512'300 Charges 62'854'800 4'342'500
22'252'597.47 25'128'500 Revenus 30'107'600 4'979'100

-27'504'613.37 -33'383'800 Excédent de charges 32'747'200

33'606'583.89 40'008'700 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 41'377'800 1'369'100
3'095'338.36 3'806'300 303 Assurances sociales 3'774'000 -32'300
3'778'914.55 4'441'100 304 Caisses de pensions et de prévoyance 5'139'100 698'000

98'331.47 112'700 305 Assurances accidents et maladie 125'200 12'500
951.75 22'700 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 22'900 200

111'099.46 120'000 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 166'500 46'500
35'116.02 63'200 310 Imprimés et fournitures de bureau 64'700 1'500

242'811.38 481'700 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 741'600 259'900
220'430.75 269'800 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 315'100 45'300

1'673'652.49 1'885'100 313 Autres fournitures et marchandises 1'976'700 91'600
366'977.03 174'100 * 314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire 1'209'900 1'035'800

17'219.29 18'000 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 20'500 2'500
1'881'017.95 2'201'000 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 2'739'500 538'500

29'309.85 45'000 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 50'000 5'000
1'222'228.79 1'523'200 318 Honoraires et prestations de services 1'578'500 55'300

71'280.20 83'300 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 83'300
57'849.59 36'700 330 Amortissements du patrimoine financier 37'300 600
18'229.23 26'300 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 32'500 6'200

704'120.00 709'100 351 Remboursements et participations 713'000 3'900
2'525'748.79 2'484'300 * 390 Imputations internes 2'686'700 202'400

10'326'005.37 11'053'900 * 435 Ventes et prestations de service 12'633'200 1'579'300
1'309'096.00 386'700 436 Remboursements de tiers 386'700

4'969.45 438 Prest. facturées aux crédits d'investis.
361'933.45 388'300 * 439 Autres recettes 297'600 -90'700

9'916'820.40 12'968'400 * 451 Participations et remboursements 16'454'300 3'485'900
333'772.80 331'200 490 Imputations internes 335'800 4'600

341 Institutions subventionnées

32'777'280.09 33'468'700 Charges 35'436'500 1'967'800
184'743.12 186'800 Revenus 186'800 0

-32'592'536.97 -33'281'900 Excédent de charges 35'249'700

136'663.20 132'800 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 154'100 21'300
1'550'909.95 1'620'600 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 1'773'300 152'700

90

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

34 Service de la petite enfance

340  Lieux d’accueil de jour municipaux
340.301 Nombre de postes au budget 2023      433.8063
 Augmentation :
 – CVE Montchoisi (TdH) – création de 73 places      12.00000
 – CVE de la Maille – création de 61 places      20.90000
 – CVE Plaines du Loup - 56 places      2.80000
 – CVE Valency – 19 places      6.15000
 – Cuisinier      0.50000
 – Aides de maison      7.50000
 – Pérennisation des auxiliaires (0.80 poste RH – 8.70 postes éducatifs)      9.50000
 – Assistant-e RH      1.00000
 – Différence Peoplesoft     - 2.1900
 Diminution :
 – Transfert du Pool de remplacement au 33 "Secrétariat général"      - 19.00000
 – Transfert poste RH au 33 "Secrétariat général"      - 0.50000     ____________
 Nombre de postes au budget 2024      472.46625

  _______________

340.309 Augmentation liée à l’ouverture de nouvelles places dans les centres de vie enfantine et à la hausse des frais de formation
340.311 Augmentation liée à l’ouverture de nouvelles places dans les centres de vie enfantine
340.312 Augmentation liée à l’ouverture de nouvelles places dans les centres de vie enfantine
340.314 Augmentation en lien avec la participation du Service aux coûts des travaux aménagement-transformation des CVE Maille, Montchoisi, Cité, Valency
340.316 Augmentation due aux nouveaux baux à loyer à Plaines du Loup, Cité, Montchoisi, Maille et adaptation des coûts de maintenance ICARE
340.317 Augmentation liée à l’ouverture de nouvelles places dans les centres de vie enfantine et à la hausse des frais de déplacements en lien avec les frais de formation
340 331 Augmentation due à l’amortissement des autorisations d’achats 2023
340.390 Augmentation due à l’ajustement du loyer de Champrilly et à la hausse de la livraison de repas de la Junior Team en faveur du CVE Montchoisi
340.435 Augmentation des recettes parents liée à l’ouverture de nouvelles places dans les centres de vie enfantine
340.439 Diminution des recettes partenaires entreprise en lien avec le report projet agrandissement du CVE Diablerets et diminution des recettes du Fonds du développement

durable (FDD)
340.451 Augmentation due aux aides au démarrage de l’Office fédéral des assurances sociales (OFAS) et de la participation de la Fondation d’accueil de jour de l’enfant

(FAJE) en lien avec la masse salariale éducative résultant de l’accroissement du nombre de places d’accueil

341 Institutions subventionnées
341.312 Augmentation due à l’ouverture de nouvelles structures d'accueil de jour
341.316 Augmentation due au nouveau bail lié à l’ouverture du centre de vie enfantine de Cour - Rhodanie 40 de 18 places écoliers 1P-2P

91

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

341 Institutions subventionnées

29'232'237.14 29'849'400 * 318 Honoraires et prestations de services 31'683'300 1'833'900
1'857'469.80 1'865'900 365 Aides et subventions à des institutions privées 1'825'800 -40'100

25'140.00 23'300 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 23'300
1'020.60 3'500 435 Ventes et prestations de service 3'500

587.50 438 Prest. facturées aux crédits d'investis.
32'659.02 55'000 439 Autres recettes 55'000

125'336.00 105'000 451 Participations et remboursements 105'000

35 SERVICE  DES  ECOLES  ET  DU  PARASCOLAIRE

99'336'418.89 107'335'900 Charges 117'656'300 10'320'400
31'491'745.01 34'135'800 Revenus 36'616'500 2'480'700

-67'844'673.88 -73'200'100 Excédent de charges 81'039'800

80'240.00 90'000 300 Autorités et commissions 90'000
37'648'070.83 42'570'000 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 48'764'000 6'194'000

3'472'163.33 4'147'200 303 Assurances sociales 4'520'300 373'100
4'062'312.09 4'903'800 304 Caisses de pensions et de prévoyance 5'516'100 612'300

109'302.95 127'500 305 Assurances accidents et maladie 144'400 16'900
19'571.17 25'600 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 25'600
27'900.75 29'700 307 Prestations complémentaires de prévoyance 29'700

113'022.25 123'600 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 164'600 41'000
62'854.83 94'300 310 Imprimés et fournitures de bureau 98'000 3'700

808'260.28 671'800 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 714'100 42'300
4'563'307.50 5'076'900 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 4'919'300 -157'600
1'009'616.45 1'028'300 * 313 Autres fournitures et marchandises 1'247'800 219'500
7'229'596.64 6'713'000 * 314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire 7'500'000 787'000

236'728.95 225'200 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 246'700 21'500
3'105'570.10 3'980'700 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 4'837'600 856'900

348'216.55 381'000 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 404'500 23'500
7'736'821.84 9'260'600 * 318 Honoraires et prestations de services 9'870'200 609'600

453'220.60 421'700 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 771'400 349'700
84'013.04 109'800 * 330 Amortissements du patrimoine financier 119'400 9'600

15'909'065.29 17'688'900 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 17'587'300 -101'600
71'909.00 38'500 351 Remboursements et participations 38'500

297'780.45 378'600 352 Remboursements et participations à des charges d'autres communes et
associations de communes

378'600

788'000.00 788'000 365 Aides et subventions à des institutions privées 788'000
385'724.10 396'500 366 Aides individuelles 396'500

2'694'250.46 * 380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement 196800 196'800
8'018'899.44 8'064'700 390 Imputations internes 8'286'900 222'200
1'539'873.41 1'579'200 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 1'517'200 -62'000
9'518'672.65 11'675'900 * 435 Ventes et prestations de service 12'675'500 999'600
1'169'739.45 639'800 436 Remboursements de tiers 639'800

2'297.40 438 Prest. facturées aux crédits d'investis.

92

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

341 Institutions subventionnées
341.318 Augmentation du nombre de places dans les institutions privées subventionnées ainsi que de l’accroissement du coût en général

35 Service des écoles et du parascolaire
35.301 Nombre de postes au budget 2023      492.85050
 Augmentation :
 – Pool remplacements éducatifs      25.80000
 – Encadrement éducatif (SESAF)      4.40000
 – Objectifs 100%      16.43000
 – Nouveaux quartiers      5.10000
 – Pérennisation des auxiliaires       12.51000
 Diminution :
 – Transfert au Service quartiers, jeunesse et familles - poste restauration collective durable      - 0.25000
 – Transfert au Secrétariat général EJQ - gérant technique      - 0.50000
 – Transfert au Secrétariat général EJQ - EPT Junior Team      - 0.55673
 – Transfert au Secrétariat général EJQ - Conseiller en communication      - 0.25000
 – Transfert au Secrétariat général EJQ - Pool de remplacement      - 5.30000
 – Correction technique      - 0.71700     ____________
 Nombre de postes au budget 2024      549.51677

  _______________

Réorganisation du domaine parascolaire, en lien à la mise en œuvre du préavis N° 2023/35 «Consolidation et développement de l’accueil parascolaire»

35.309 Augmentation liée à l’accroissement du nombre de places offertes dans le domaine parascolaire et à la mise en œuvre du préavis N° 2023/35 «Consolidation et
développement de l’accueil parascolaire»

35.311 Augmentation liée à l’accroissement du nombre d’élèves et de places offertes
35.313 Augmentation due à la hausse des prix des matières premières, ainsi qu’à l’accroissement des surfaces à entretenir en lien avec l’augmentation du nombre de places

offertes
35.314 Augmentation due à l’installation de classes provisoires dès la rentrée scolaire 2024
35.315 Augmentation des frais d’entretien du mobilier scolaire
35.316 Augmentation due aux nouveaux locaux loués en lien avec l’accroissement du nombre de places offertes dans le domaine parascolaire
35.317 Augmentation due  à la pérennisation des participations des ensembles musicaux à la Fêtes du bois
35.318 Augmentation liée à l’accroissement du nombre de places parascolaire, au renchérissement des produits et à l’augmentation des frais de transport
35.319 Augmentation due à la comptabilisation des prestations internes (opération neutre, une recette équivalente est comptabilisée sous la rubrique 35.435 « Prestations

facturées à des tiers »)
35.330 Augmentation des dépenses défalquées par le Contentieux
35.380 Augmentation due à l’attribution au Fonds de réserve pour le climat en lien avec les améliorations énergétiques des bâtiments scolaires
35.435 Augmentation due à l’accroissement des places d’accueil et à la comptabilisation des prestations internes (voir commentaire de la rubrique 35.319 « Impôts et taxes »)

93

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

35 SERVICE  DES  ECOLES  ET  DU  PARASCOLAIRE

6'276'617.70 6'041'100 439 Autres recettes 6'241'200 200'100
11'515'190.51 12'676'700 * 451 Participations et remboursements 13'977'900 1'301'200

509'195.10 577'100 452 Participations et remboursements de communes et d'associations de
communes

577'100

11'250.99 480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement
948'907.80 946'000 490 Imputations internes 987'800 41'800

36 SERVICE  DE  SANTE  ET  PREVENTION

7'435'160.24 8'242'200.00 Charges 8'413'900 171'700
6'468'223.30 6'461'500.00 Revenus 6'686'400 224'900
-966'936.94 -1'780'700 Excédent de charges 1'727'500

360 Office de santé

4'312'117.57 4'551'300.00 Charges 4'759'500 208'200
3'972'923.50 3'735'100.00 Revenus 3'905'600 170'500
-339'194.07 -816'200 Excédent de charges 853'900

2'737'625.85 2'809'700 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 2'965'500 155'800
253'032.70 261'800 303 Assurances sociales 270'100 8'300
364'989.50 386'800 304 Caisses de pensions et de prévoyance 406'600 19'800

7'500.30 7'900 305 Assurances accidents et maladie 8'300 400
3'349.10 11'600 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 9'000 -2'600

26'435.20 37'000 309 Autres charges des autorités et du personnel 37'000
31'287.89 60'800 310 Imprimés et fournitures de bureau 60'800

5'316.55 18'000 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 19'800 1'800
32'172.03 42'200 313 Autres fournitures et marchandises 42'200
24'816.45 314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire

1'500.60 6'500 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 6'500
2'976.50 3'900 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 3'900
5'048.85 9'600 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 9'600

190'346.09 218'700 * 318 Honoraires et prestations de services 233'800 15'100
10'597.35 7'500 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 7'500

0.05 330 Amortissements du patrimoine financier
20'000.00 20'000 365 Aides et subventions à des institutions privées 20'000

500 366 Aides individuelles 500
595'122.56 648'800 390 Imputations internes 658'400 9'600

2'700 432 Recettes pour des soins médicaux et dentaires 2'700
27'700.30 14'400 436 Remboursements de tiers 14'400

4'017.55 439 Autres recettes
2'349'685.65 2'451'800 * 451 Participations et remboursements 2'609'500 157'700
1'591'520.00 1'266'200 490 Imputations internes 1'279'000 12'800

94

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

35 Service des écoles et du parascolaire
35.451 Augmentation due aux aides au démarrage de l’Office fédéral des assurances sociales (OFAS) et de la participation de la Fondation d’accueil de jour des enfants

(FAJE) en lien avec l’évolution de la masse salariale éducative résultant de l’accroissement du nombre de places d’accueil et de l’indexation des salaires

36 Service de santé et prévention

360 Office de santé
360.301 Augmentation d’un poste à 100% d’infirmière en milieu scolaire octroyé et remboursé par le Canton dans le cadre de la convention
360.318 Augmentation liée à la compensation de la dépense ponctuelle au budget 2023 pour l’aménagement du nouveau cabinet dentaire double avec deux fauteuils aux

Plaines-du-Loup
360.451 Augmentation due principalement au financement par le Canton d’un poste à 100% d’infirmière en milieu scolaire

95

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

361 Office dentaire

3'123'042.67 3'690'900 Charges 3'654'400 -36'500
2'495'299.80 2'726'400 Revenus 2'780'800 54'400
-627'742.87 -964'500 Excédent de charges 873'600

2'171'263.74 2'422'400 301 Personnel administratif et d'exploitation 2'408'700 -13'700
200'304.40 220'300 303 Assurances sociales 220'500 200
300'658.80 342'700 304 Caisses de pensions et de prévoyance 338'900 -3'800

* 305 Assurances accidents et maladie 7'000 7'000
2'253.00 1'700 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 2'500 800

14'060.00 45'700 309 Autres charges des autorités et du personnel 45'700
800 310 Imprimés et fournitures de bureau 800

8'550.24 54'300 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 54'300
2'543.45 3'000 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 3'000

116'420.66 169'500 313 Autres fournitures et marchandises 169'500
45'000 * 314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire -45'000

36'424.86 32'600 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 32'600
8'985.50 16'500 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 16'500
1'342.00 2'900 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 2'900

26'526.30 36'300 * 318 Honoraires et prestations de services 65'800 29'500
46'887.32 60'000 330 Amortissements du patrimoine financier 60'000
23'797.45 14'400 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 45'000 30'600
43'849.45 100'000 366 Aides individuelles 100'000

119'175.50 122'800 * 390 Imputations internes 80'700 -42'100
2'231'402.95 2'512'500 432 Recettes pour des soins médicaux et dentaires 2'512'500

279.30 100 439 Autres recettes 100
60'253.80 45'000 451 Participations et remboursements 45'000

5'330.75 1'800 452 Participations et remboursements de communes et d'associations de
communes

1'800

198'033.00 167'000 * 490 Imputations internes 221'400 54'400

37 SERVICE  DE  PSYCHOLOGIE  SCOLAIRE

8'469'879.33 8'125'500.00 C h a r ge s 8'471'100 345'600
6'901'272.25 6'652'300.00 R e v e n u s 6'795'800 143'500

-1'568'607.08 -1'473'200 E x c é d e n t   d e   c h a r g e s 1'675'300

5'991'940.60 5'711'100 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 5'979'100 268'000
555'369.80 533'500 303 Assurances sociales 544'600 11'100
803'701.65 793'700 304 Caisses de pensions et de prévoyance 833'600 39'900

16'732.49 16'200 305 Assurances accidents et maladie 16'800 600
1'041.50 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait

63'622.43 35'900 309 Autres charges des autorités et du personnel 36'700 800
25'409.00 26'300 310 Imprimés et fournitures de bureau 26'400 100
30'227.39 26'300 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 26'300

99.00 1'000 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 1'000

96

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

361 Office dentaire
361.305 Augmentation due au transfert dans les services des cotisations de l’assurance accident professionnel
361.314 Diminution liée à la dépense ponctuelle au budget 2023 pour l’aménagement du nouveau cabinet dentaire double avec deux fauteuils aux Plaines-du-Loup
361 318 Augmentation liée à la compensation de la dépense ponctuelle au budget 2023 pour l’aménagement du nouveau cabinet dentaire double avec deux fauteuils aux

Plaines-du-Loup
361.331 Augmentation due à l’amortissement de deux nouveaux Units dentaires des autorisations d’achats 2023
361.390 Diminution de la facturation interne des prestations de loyer due à l’ouverture du nouveau cabinet dentaire aux Plaine-du-Loup, en remplacement de celui des

Terreaux dont le bail à loyer a été résilié
361.490 Augmentation de la facturation interne des prestations de service en faveur des élèves des établissements lausannois

37 Service de psychologie scolaire
37.301 Augmentation de 0.3 poste de psychologue et de 0.7 poste de logopédiste, ces derniers étant remboursés par le Canton dans le cadre de la convention

97

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

37 SERVICE  DE  PSYCHOLOGIE  SCOLAIRE

4'729.00 2'300 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 2'300
13'235.81 26'400 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 27'000 600
66'637.62 60'100 318 Honoraires et prestations de services 61'400 1'300

150.00 3'500 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 3'600 100
0.01 330 Amortissements du patrimoine financier

11'797.50 11'500 366 Aides individuelles 11'500
885'185.53 877'700 390 Imputations internes 900'800 23'100

97'760.70 53'800 436 Remboursements de tiers 53'800
6'184.60 439 Autres recettes

6'797'326.95 6'598'500 451 Participations et remboursements 6'742'000 143'500

51 SERVICE  QUARTIERS,  JEUNESSE  ET  FAMILLES

0.00 0 Charges 31'051'800 31'051'800
0.00 0 Revenus 2'350'200 2'350'200
0.00 0 Excédent de charges 28'701'600

300 Autorités et commissions
* 301 Personnel administratif et d'exploitation 8'102'700 8'102'700

303 Assurances sociales 755'100 755'100
304 Caisses de pensions et de prévoyance 908'500 908'500
305 Assurances accidents et maladie 21'300 21'300
306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 37'100 37'100
309 Autres charges des autorités et du personnel 58'600 58'600
310 Imprimés et fournitures de bureau 49'800 49'800
311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 104'800 104'800
312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 440'700 440'700
313 Autres fournitures et marchandises 411'200 411'200
314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire 476'800 476'800
315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 22'500 22'500
316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 359'000 359'000
317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 26'300 26'300
318 Honoraires et prestations de services 2'112'900 2'112'900
319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 123'900 123'900
330 Amortissements du patrimoine financier 3'000 3'000

* 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 1'486'600 1'486'600
* 365 Aides et subventions à des institutions privées 13'818'600 13'818'600

390 Imputations internes 1'732'400 1'732'400
423 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine financier 155000 155'000

* 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 309'700 309'700
435 Ventes et prestations de service 522'000 522'000
436 Remboursements de tiers 129'100 129'100
439 Autres recettes 86'300 86'300

* 451 Participations et remboursements 349'900 349'900

98

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

51 Service quartiers, jeunesse et familles

Suite à la réorganisation de la direction et au transfert de prestations, une partie du budget du Secrétariat général a été transféré au Service
quartiers, jeunesse et familles (QJF)

51.301 Nombre de postes au budget 2023      0.00000
 Augmentation :
 – Transfert du Secrétariat général      71.57700
 – Transfert du Service des écoles et du parascolaire responsable restauration collective      0.25000
 – Cabane des Bossons      0.80000
 – Centres aérés urbains      0.10000
 Diminution :
 – Contrats CDD       - 0.30000     ____________
 Nombre de postes au budget 2024      72.42700

  _______________

51.331 Augmentation due principalement au transfert d’une partie du budget de SGEJQ à QJF ainsi qu’à l’amortissement lié à l'évolution des investissements
51.365 Augmentation due principalement au transfert d’une partie du budget de SGEJQ à QJF ainsi qu’à la hausse du coût de la vie voir fichier des subventions
51.427 Augmentation due principalement au transfert d’une partie du budget de SGEJQ à QJF ainsi qu’au nouveau loyer des Petits Cailloux
51.451 Augmentation due principalement au transfert d’une partie du budget de SGEJQ à QJF ainsi qu’à l’ajustement du budget lié aux activités durant les vacances

99

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

51 SERVICE  QUARTIERS,  JEUNESSE  ET  FAMILLES

452 Participations et remboursements de communes et d'associations de
communes

222'500 222'500

469 Dons et legs 50000 50'000
490 Imputations internes 525'700 525'700

100

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

Néant

101

102

102

FINANCES  ET  MOBILITÉ

103

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

6 FINANCES  ET  MOBILITE

251'776'891.28 221'388'500 C h a r ge s 222'299'700 911'200
742'818'796.67 706'645'600 R e v e n u s 728'008'700 21'363'100
491'041'905.39 485'257'100 E x c é d e n t   d e   r e v e n u s 505'709'000

38 SECRETARIAT  GENERAL  FIM

14'142'000.88 14'468'700 C h a r ge s 14'994'400 525'700
490'757.12 344'500 R e v e n u s 324'500 -20'000

-13'651'243.76 -14'124'200 E x c é d e n t   d e   c h a r g e s 14'669'900

1'698'601.80 1'710'200 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 1'934'300 224'100
157'950.45 159'200 * 303 Assurances sociales 175'700 16'500
237'091.35 243'900 * 304 Caisses de pensions et de prévoyance 276'800 32'900

* 305 Assurances accidents et maladie 5'600 5'600
6'209.96 12'000 309 Autres charges des autorités et du personnel 12'000
9'035.05 15'500 310 Imprimés et fournitures de bureau 15'500
6'279.15 6'200 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 6'200

12'074.25 12'400 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 12'400
2'932.85 3'100 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 3'100

11'780.32 60'000 * 318 Honoraires et prestations de services 50'000 -10'000
1'099.00 2'400 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 2'400

625'000.00 625'000 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 851'800 226'800
* 365 Aides et subventions à des institutions privées 10'000 10'000

10'267'440.00 10'350'000 366 Aides individuelles 10'350'000
1'106'506.70 1'268'800 390 Imputations internes 1'288'600 19'800

316'600.99 250'000 * 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier
91.00 435 Ventes et prestations de service

35'869.50 436 Remboursements de tiers
138'195.63 94'500 * 439 Autres recettes 324'500 230'000

39 SERVICE  DES  FINANCES

95'243'000.77 58'263'200 C h a r ge s 60'083'600 1'820'400
651'649'935.63 607'752'200 R e v e n u s 629'889'500 22'137'300
556'406'934.86 549'489'000 E x c é d e n t   d e   r e v e n u s 569'805'900

4'574'254.29 5'644'200 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 6'112'700 468'500
412'270.80 431'200 303 Assurances sociales 474'700 43'500
588'306.00 616'400 304 Caisses de pensions et de prévoyance 696'100 79'700

305 Assurances accidents et maladie 15'000 15'000
900.00 19'700 309 Autres charges des autorités et du personnel 19'700

93'020.84 81'000 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 90'000 9'000
10'154.10 11'800 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 11'800

2'938'600 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 1'438'600 -1'500'000
314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire 3'200 3'200

B u d g e t  2024

104

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

6  FINANCES ET MOBILITE

38  Secrétariat général
38.301  L’indexation des salaires du personnel communal effectuée courant 2022 impacte cette nature comptable
38.303  L’indexation des salaires du personnel communal effectuée courant 2022 impacte cette nature comptable
38.304  L’indexation des salaires du personnel communal effectuée courant 2022 impacte cette nature comptable
38.305  Les charges liées à l’assurance-accidents professionnels sont imputées sur les comptes des services depuis le 1er janvier 2023. Ce changement de pratique n’avait

pas pu être annoncé dans le budget 2023
38.318  Réduction afin de créer une nouvelle subvention casuelle pour le soutien aux projets en faveur de l’égalité qui se retrouve en augmentation sous la rubrique 365
38.331  Augmentation des amortissements en lien avec la validation du nouveau préavis N° 2016/21 « Places de jeu - 4ème étape »
38.365  Voir rubrique 318
38.424  Voir rubrique 439
38.439  Reclassement lié au nouveau plan comptable : la diminution sur la rubrique 439 est compensée par l’augmentation sur la rubrique 424. Par ailleurs, les revenus liés

à TV Boisy ont été retirés car la société a été liquidée

39  Service des finances
39.301 L’augmentation est à mettre en lien avec l’implémentation du nouveau ERP financier au sein de la Ville
39.310 Augmentation des impressions de masse et de mise sous pli automatique
39.312 Revue à la baisse de l’augmentation des frais d’énergie de l’ensemble des services de la Ville budgétée au Service des finances

105

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

39 SERVICE  DES  FINANCES

215.40 1'900 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 1'900
246'453.84 457'800 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 448'800 -9'000

2'563.25 2'000 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 2'000
1'648'737.08 2'266'800 * 318 Honoraires et prestations de services 1'894'000 -372'800

58'606.74 110'000 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 110'000
-440'947.00 7'300'000 * 321 Intérêts des dettes à court terme 9'500'000 2'200'000

26'505'729.83 21'594'900 * 322 Intérêts des dettes à moyen et long terme 21'835'700 240'800
30'422.68 140'000 329 Autres intérêts 140'000

16'350'688.69 10'970'000 330 Amortissements du patrimoine financier 11'270'000 300'000
1'200'000.00 1'200'000 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 427'300 -772'700
2'574'755.58 2'500'000 351 Remboursements et participations 2'600'000 100'000

38'454'549.50 380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement
2'932'319.15 1'976'900 * 390 Imputations internes 2'992'100 1'015'200

390'658'254.15 391'000'000 * 400 Impôts sur le revenu. la fortune et impôt personnel 400'100'000 9'100'000
101'767'787.74 81'100'000 * 401 Impôts sur le bénéfice net et le capital des personnes morales 87'000'000 5'900'000

53'822'813.80 50'300'000 * 402 Impôts fonciers 52'500'000 2'200'000
12'720'517.75 10'500'000 * 404 Droits de mutation 11'500'000 1'000'000
14'911'668.40 15'000'000 405 Impôts sur les successions et donations 15'000'000

381'790.00 400'000 406 Impôts et taxes sur la possession et la dépense 400'000
11'523'311.97 2'400'000 409 Impôts récupérés après défalcation 2'400'000

6'119'417.10 5'300'000 421 Intérêts moratoires 5'100'000 -200'000
2'531'900.50 2'686'200 422 Revenus des capitaux du patrimoine financier 2'708'800 22'600

4'385'000 423 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine financier 4'492'000 107'000
269'976.80 250'000 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier 250'000

7'050'646.35 5'820'000 * 425 Revenus des prêts et participations du patrimoine administratif 9'688'000 3'868'000
1'108'757.20 1'020'000 431 Emoluments 1'020'000
8'073'353.46 4'592'300 * 435 Ventes et prestations de service 3'910'800 -681'500

0.05 436 Remboursements de tiers
104'667.00 120'000 438 Prest. facturées aux crédits d'investis. 240'000 120'000

48'041.12 131'500 439 Autres recettes 133'500 2'000
10'623'425.55 9'500'000 * 441 Part à des recettes cantonales 10'000'000 500'000

6'339'656.13 600'000 480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement 600'000
23'593'950.56 22'647'200 * 490 Imputations internes 22'846'400 199'200

40 SERVICE  DU  PERSONNEL

12'257'180.52 8'730'700 C h a r ge s 2'758'200 -5'972'500
4'104'300.78 3'145'600 R e v e n u s 2'238'200 -907'400

-8'152'879.74 -5'585'100 E x c é d e n t   d e   c h a r g e s 520'000

400 Service du personnel

12'257'180.52 13'430'700 C h a r ge s 12'458'200 -972'500
4'104'300.78 3'145'600 R e v e n u s 2'238'200 -907'400

-8'152'879.74 -10'285'100 E x c é d e n t   d e   c h a r g e s 10'220'000

106

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

39  Service des finances
39.318 Diminution des frais des emprunts
39.321 L’augmentation des intérêts est à mettre en lien avec l’augmentation de la dette bancaire ainsi que l’évolution des taux
39.322 Cette rubrique présente la situation après l’imputation des intérêts aux Services industriels (CHF 12.4 millions)
39.331 Diminution de l’amortissement du projet relatif à l’implantation d’un nouvel ERP (projet SIF)
39.390 Augmentation des charges relatives aux prestations transverses (+CHF 1 million)
39.400 Les impôts sur le revenu et la fortune des personnes physiques sont budgétés en hausse de CHF 9.1 millions, respectivement de CHF 7.1 millions et CHF 2 millions
39.401 L’impôt sur le bénéfice des personnes morales est en hausse de CHF 6 millions
39.402 L’impôt foncier est budgétisé en hausse de CHF 1.7 million sur la base de l’évolution moyenne de ces dernières années
39.404 Montant découlant du volume des transactions immobilières, les droits de mutation sont basés sur la moyenne des comptes des dernières années
39.425 Augmentation de la rémunération dans le cadre de l’octroi de cautionnements (+CHF 0.7 million). Dividendes de EOS Holding et de Gaznat SA budgétés en hausse

de, respectivement, CHF 2.15 millions et CHF 1 million
39.435 Dans le cadre du marché de l’électricité, aucun montant n’a été porté au budget s’agissant du retour du crédit actionnaire (crédit AC) (-CHF 1.1 million)
39.441 La part à l’impôt sur les gains immobiliers est budgétisée à la hausse sur la base de la moyenne de ces dernières années
39.490 Augmentation liée principalement, à la facturation interne des intérêts et, d’autre part, liée aux prestations transverses

107

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

400 Service du personnel

7'160'781.35 7'179'200 301 Personnel administratif et d'exploitation 7'321'500 142'300
656'551.14 644'100 303 Assurances sociales 643'100 -1'000
916'179.75 895'300 304 Caisses de pensions et de prévoyance 916'600 21'300

1'038'091.49 1'129'900 * 305 Assurances accidents et maladie 24'600 -1'105'300
308'618.63 358'300 309 Autres charges des autorités et du personnel 368'300 10'000

43'782.40 53'000 310 Imprimés et fournitures de bureau 49'400 -3'600
12'413.33 69'300 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 18'800 -50'500

4'605.84 6'000 313 Autres fournitures et marchandises 6'000
812.25 4'300 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 4'300

265'078.15 474'800 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 468'300 -6'500
10'342.18 24'000 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 25'400 1'400

1'169'777.16 2'028'800 318 Honoraires et prestations de services 2'048'000 19'200
19'572.70 23'700 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 23'700

650'574.15 540'000 390 Imputations internes 540'200 200
658'814.62 648'900 * 435 Ventes et prestations de service 776'700 127'800

2'027'164.24 1'200'000 * 436 Remboursements de tiers 45'000 -1'155'000
154'200.00 286'800 * 438 Prest. facturées aux crédits d'investis. 143'400 -143'400
137'860.09 30'000 439 Autres recettes 30'000

1'126'261.83 979'900 * 490 Imputations internes 1'243'100 263'200

409 Correctif de la masse salariale

-4'700'000 C h a r ge s -9'700'000 -5'000'000
R e v e n u s

4'700'000 E x c é d e n t   d e   r e v e n u s 9'700'000

-4'700'000 * 301 Personnel administratif et d'exploitation -9'700'000 -5'000'000

41 SERVICE  DE  LA  MOBILITE  ET  DE
L'AMENAGEMENT  DES  ESPACES  PUBLICS

51'997'708.01 54'803'400 C h a r ge s 57'264'700 2'461'300
35'311'052.13 36'717'900 R e v e n u s 37'386'100 668'200

-16'686'655.88 -18'085'500 E x c é d e n t   d e   c h a r g e s 19'878'600

1'720.00 3'000 300 Autorités et commissions 3'000
13'038'911.08 14'477'300 301 Personnel administratif et d'exploitation 15'158'900 681'600

1'204'124.71 1'300'000 * 303 Assurances sociales 1'387'200 87'200
1'795'181.44 1'926'000 * 304 Caisses de pensions et de prévoyance 2'102'100 176'100

* 305 Assurances accidents et maladie 77'500 77'500
19'150.00 26'500 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 26'500
52'226.20 66'400 309 Autres charges des autorités et du personnel 66'400
79'527.51 96'000 310 Imprimés et fournitures de bureau 95'000 -1'000

248'050.03 539'000 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 539'100 100
345'179.57 393'000 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 408'000 15'000

108

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

400  Service du personnel
400.305  Réduction liée à la répartition par service de la comptabilisation de la part employeur LAA
400.311  Réduction liée à la fin de la mesure « Soutien à la formation, forfait bureau, informatique » pour l’apprentissage
400.435  Augmentation de revenu liée à la facturation des prestations du SPEL, proportionnelle à l’évolution de l’effectif des SIL
400.436  Réduction liée à la prise en compte uniquement de la part du SPEL au lieu de l’entier de la Ville pour ces remboursements
400.438  Réduction liée à la diminution des ressources allouées à la dématérialisation des dossiers du personnel
400.490  Augmentation liée à l’impact des réorganisations au sein de certains services commercialisés

409  Correctif de la masse salariale
409.301  Adaptation du correctif au renchérissement estimé pour 2024

41 Mobilité et aménagement des espaces publics
41.303 L’indexation des salaires du personnel communal effectuée courant 2022 impacte cette nature comptable. Par ailleurs le projet « Synergie » explique une partie de

la différence avec le budget 2024
41.304 L’indexation des salaires du personnel communal effectuée courant 2022 impacte cette nature comptable. Par ailleurs le projet « Synergie » explique une partie de

la différence avec le budget 2024
41.305  Les charges liées à l’assurance-accidents professionnels sont imputées sur les comptes des services depuis le 1er janvier 2023. Ce changement de pratique n’avait pas

pu être annoncé dans le budget 2023

109

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

41 SERVICE  DE  LA  MOBILITE  ET  DE
L'AMENAGEMENT  DES  ESPACES  PUBLICS

685'833.81 795'000 313 Autres fournitures et marchandises 775'500 -19'500
2'132'130.19 2'350'000 314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire 2'437'500 87'500

692'756.97 833'000 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 933'000 100'000
127'488.11 195'000 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 185'400 -9'600

14'311.25 29'500 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 21'000 -8'500
1'901'123.37 1'927'500 * 318 Honoraires et prestations de services 2'334'400 406'900

29'749.27 54'500 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 45'500 -9'000
58'240.65 10'000 330 Amortissements du patrimoine financier 10'000

10'999'582.11 10'999'700 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 11'776'000 776'300
419'588.05 406'600 * 365 Aides et subventions à des institutions privées 309'600 -97'000

18'152'833.69 18'375'400 390 Imputations internes 18'573'100 197'700
1'700.00 5'000 * 410 Patentes -5'000
7'043.80 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier

22'099'803.68 22'750'100 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 22'972'700 222'600
320'548.00 450'100 435 Ventes et prestations de service 466'900 16'800
267'727.70 460'000 436 Remboursements de tiers 445'000 -15'000

1'162'541.20 650'000 438 Prest. facturées aux crédits d'investis. 650'000
1'317'199.30 710'000 439 Autres recettes 710'000
9'418'505.00 11'200'000 451 Participations et remboursements 11'200'000

43'192.55 * 465 Subventions 180000 180'000
46'000 * 469 Dons et legs 30'000 -16'000

672'790.90 446'700 * 490 Imputations internes 731'500 284'800

42 SERVICE  DE  LA  PROPRETE  URBAINE

56'356'256.08 59'752'000 C h a r ge s 61'787'900 2'035'900
41'016'714.16 44'681'000 R e v e n u s 44'644'600 -36'400

-15'339'541.92 -15'071'000 E x c é d e n t   d e   c h a r g e s 17'143'300

420 Administration et direction du service

840'303.51 1'135'500 C h a r ge s 1'110'900 -24'600
140'346.86 72'500 R e v e n u s 72'500

-699'956.65 -1'063'000 E x c é d e n t   d e   c h a r g e s 1'038'400

436'201.74 492'100 301 Personnel administratif et d'exploitation 504'500 12'400
40'280.47 45'200 303 Assurances sociales 45'200
59'563.45 66'200 304 Caisses de pensions et de prévoyance 67'900 1'700

305 2'900 2'900
450.00 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait

3'407.85 3'500 309 Autres charges des autorités et du personnel 3'500
3'996.62 6'400 310 Imprimés et fournitures de bureau 6'400

270.00 4'000 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 4'000
5'742.98 20'000 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 20'000

110

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

41 Mobilité et aménagement des espaces publics
41.315 Valorisation des prestations d’entretien des véhicules effectuées par le service des achats et de la logistique (SALV)  suite à la mise en œuvre de la phase 1 du projet

Synergie
41.317 Adaptation au réel du budget « réceptions, manifestations et notes de frais »
41.318 Valorisation des prestations de transport effectuées par le SALV suite à la mise en œuvre de la phase 1 du projet Synergie
41.319 Diminution de l’enveloppe allouée aux taxes sur les véhicules en lien avec l’évolution du parc de véhicules de service
41.331 Augmentation des amortissements des crédits d’investissements due au démarrage de l’amortissement du crédit d’investissement « Crédits-cadres bisannuels 2023-

2024 »
41.365 Adaptation du montant budgété pour la couverture du déficit du P+R Vennes selon la projection de résultat d’exploitation
41.410 Modification de la pratique de facturation pour les prestations de l’Office de la signalétique urbaine
41.465 Annonce des recettes pour les interventions d’entretien de routes cantonales en traversée de localité planifiée en 2024
41.469 Réallocation partielle de l’enveloppe allouée au Service de la propreté urbaine dans le cadre de la convention d’affichage
41.490 Correction de l’imputation des prestations internes transférées au SALV dans le cadre de la mise en œuvre de la phase 1 du projet « Synergie »

111

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

420 Administration et direction du service

55.55 300 313 Autres fournitures et marchandises 300
33'629.00 40'400 314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire 40'400

2'539.75 122'500 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 122'500
517.20 1'500 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 1'500

187'763.90 280'800 * 318 Honoraires et prestations de services 254'500 -26'300
43'588.70 1'000 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 1'000

100 330 Amortissements du patrimoine financier 100
16'796.30 46'000 * 365 Aides et subventions à des institutions privées 30'000 -16'000

5'500.00 5'500 390 Imputations internes 6'200 700
20'000.00 15'000 425 Revenus des prêts et participations du patrimoine administratif 15'000
17'402.05 12'000 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 12'000
94'087.10 40'000 435 Ventes et prestations de service 40'000

8'473.40 4'000 436 Remboursements de tiers 4'000
384.31 1'500 439 Autres recettes 1'500

421 Déchets soumis à l'impôt

104'133.00 123'700 C h a r ge s 123'800
R e v e n u s

-104'133.00 -123'700 E x c é d e n t   d e   c h a r g e s 123'800

1'000 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 1'100 100
219.00 700 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 700

500 313 Autres fournitures et marchandises 500
103'914.00 121'500 318 Honoraires et prestations de services 121'500

422 Centre intercommunal de gestion des déchets
26'535'792.33 28'373'800 C h a r ge s 28'580'000 206'200
26'535'792.33 28'373'800 R e v e n u s 28'580'000 206'200

10'927'684.57 10'941'900 301 Personnel administratif et d'exploitation 11'170'600 228'700
991'156.91 1'024'000 303 Assurances sociales 1'019'600 -4'400

1'382'560.54 1'412'000 304 Caisses de pensions et de prévoyance 1'441'200 29'200
55'230.76 52'100 * 305 Assurances accidents et maladie 57'100 5'000
24'977.05 36'300 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 36'300
20'398.30 25'000 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 40'100 15'100
91'770.11 92'500 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 99'500 7'000
85'272.40 121'400 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 258'900 137'500

611'687.12 534'000 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 647'700 113'700
612'260.84 750'000 * 313 Autres fournitures et marchandises 556'700 -193'300

92'202.80 106'500 314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire 106'500
584'801.25 695'000 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 729'200 34'200

34'611.80 66'100 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 121'100 55'000
5'063.35 7'100 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 7'100

112

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

42 Service de la propreté urbaine

420 Administration et direction du service
420.318  Diminution des charges concernant la valorisation des prestations internes fournies par le SOI (téléphonies fixe et mobile, supports informatiques niveaux I et II,

développement de projets informatiques pour le Service) et adaptation des charges
420.365 Diminution du montant dévolu à la campagne pour l’affichage

422 Centre intercommunal de gestion des déchets
422.305  Augmentation des charges liées à l’évolution des cotisations patronales auprès de l’assureur-accidents
422.309  Adaptation budgétaire aux besoins en formation « métier »
422.310 Augmentation des frais d’impression
422.311 Augmentation liée au transfert des besoins projetés pour l’achat de machines et d’équipements « métier » de la nature 313 sur la nature 311 et augmentation des

besoins informatiques
422.312 Adaptation budgétaire à la réalité des coûts en carburants et des coûts en énergie
422.313 Diminution liée au transfert des besoins projetés pour l’acquisition de machines et équipements « métier » de la nature 313 sur la nature 311 et diminution des achats

de marchandises et de pièces détachées (véhicules, conteneurs et clinic-box)
422.316 Adaptation budgétaire aux besoins effectifs en locations de véhicules du pool SALV, en licences d’utilisation du logiciel de gestion des tournées de collecte et en

outils informatiques

113

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

422 Centre intercommunal de gestion des déchets
7'778'289.94 8'789'700 318 Honoraires et prestations de services 8'751'200 -38'500

268'674.62 322'000 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 322'500 500
162'988.55 35'000 330 Amortissements du patrimoine financier 35'000

2'203'632.66 2'367'000 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 2'510'000 143'000
50'116.70 105'000 * 352 Remboursements et participations à des charges d'autres communes et

associations de communes
83'000

-22'000
57'902.28 324'000 * 381 Attributions aux financements spéciaux -324'000

494'509.78 567'200 390 Imputations internes 586'700 19'500
50'515.20 10'000 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier 10'000

2'000.00 2'000 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 2'000
20'172'550.40 20'081'600 434 Taxes de raccordement et d'utilisation 20'709'700 628'100

4'723'186.93 4'791'600 * 435 Ventes et prestations de service 3'599'900 -1'191'700
292'113.19 346'500 * 436 Remboursements de tiers 6'500 -340'000

420.00 438 Prest. facturées aux crédits d'investis.
170'999.15 200'000 * 439 Autres recettes 171'000 -29'000
943'230.25 451 Participations et remboursements

1'230'000 * 452 Participations et remboursements de communes et d'associations de
communes

950'000
-280'000

51'800 480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement -51'800
134'750.11 1'571'500 * 481 Prélèvements sur les financements spéciaux 3'078'000 1'506'500

46'027.10 88'800 * 490 Imputations internes 52'900 -35'900

423 Propreté du domaine public

22'691'032.86 23'885'500 C h a r ge s 25'582'300 1'696'800
8'155'580.59 10'001'200 R e v e n u s 9'601'200 -400'000

-14'535'452.27 -13'884'300 E x c é d e n t   d e   c h a r g e s 15'981'100

13'092'601.94 13'529'700 301 Personnel administratif et d'exploitation 14'027'500 497'800
1'212'010.99 1'265'200 303 Assurances sociales 1'281'800 16'600
1'624'808.65 1'726'400 304 Caisses de pensions et de prévoyance 1'793'100 66'700

4'700 * 305 Assurances accidents et maladie 81'300 76'600
27'197.30 24'500 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 24'500

1'924.05 17'000 309 Autres charges des autorités et du personnel 17'000
2'522.28 4'700 310 Imprimés et fournitures de bureau 4'700

112'909.93 121'300 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 113'200 -8'100
801'607.88 1'053'100 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 1'023'100 -30'000
633'010.67 533'000 313 Autres fournitures et marchandises 533'000
127'111.76 111'100 314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire 111'100
348'261.08 655'200 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 655'200

1'123'152.97 934'200 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 844'200 -90'000
2'905.25 11'500 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 11'500

1'016'108.89 1'223'800 318 Honoraires et prestations de services 1'204'600 -19'200
505'086.70 450'000 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 450'000
990'600.00 990'600 330 Amortissements du patrimoine financier 990'600

114

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

422 Centre intercommunal de gestion des déchets
422.331 Augmentation des charges d’amortissements des machines, mobilier et véhicules en lien avec les autorisations d’achats
422.352 Diminution des dépenses concernant la participation communale pour les accès de la population lausannoise aux déchèteries de Cugy et d’Epalinges
422.381 Ajustement comptable des rubriques 381/481, attribution et prélèvement au Fonds déchets
422.435 Diminution sur la vente des conteneurs à déchets, sur les prestations de collecte pour les déchets médicaux et quelques clients importants, ainsi que diminution sur

la valorisation de matières recyclables telles que le papier/carton
422.436 Diminution des remboursements de traitements par la SUVA pour la perte de gains liée aux accidents professionnels et non professionnels
422.439 Diminution sur les rétrocessions des frais de transports des matières
422.452 Diminution de la participation des communes tiers aux charges des déchèteries intercommunales
422.481 Ajustement comptable des rubriques 381/481 concernant le prélèvement sur le Fonds déchets pour équilibrer les comptes
422.490 Diminution des imputations internes de biens et services

423 Propreté du domaine public
423.305 Adaptation budgétaire en lien avec le transfert de la nature 305 du SPEL dans les services non commercialisés de la Ville de Lausanne
423.311 Transfert de la nature 311 dans la nature 316 pour la comptabilisation des redevances d’utilisation
423.316 Diminution en lien avec des fins de leasings pour les aspirateurs de rue et pour les porte-outils dont les remplacements seront intégrés dans les autorisations d’achats

115

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

423 Propreté du domaine public

735'200.51 915'000 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 2'075'000 1'160'000
334'012.01 314'500 * 390 Imputations internes 340'900 26'400
100'184.70 20'000 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier 20'000

59'748.11 72'000 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 72'000
400'698.15 882'200 * 435 Ventes et prestations de service 662'200 -220'000

33'256.60 74'000 436 Remboursements de tiers 74'000
128'400.00 230'000 437 Amendes 230'000

602.65 438 Prest. facturées aux crédits d'investis.
10'762.98 439 Autres recettes

6'979'785.00 8'300'000 451 Participations et remboursements 8'120'000 -180'000
442'142.40 423'000 490 Imputations internes 423'000

424 Unité de valorisation thermique des déchets
5'903'848.56 5'879'900 C h a r ge s 6'026'200 146'300
5'903'848.56 5'879'900 R e v e n u s 6'026'200 146'300

4'639'950.73 4'556'300 301 Personnel administratif et d'exploitation 4'671'300 115'000
426'214.56 426'200 303 Assurances sociales 427'000 800
589'284.50 591'300 304 Caisses de pensions et de prévoyance 608'000 16'700

23'629.38 23'600 305 Assurances accidents et maladie 23'700 100
450.00 500 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 500

24'788.15 25'000 309 Autres charges des autorités et du personnel 25'000
62.60 1'000 310 Imprimés et fournitures de bureau 1'000

3'382.00 2'600 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 2'600
900 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible -900

2'000 313 Autres fournitures et marchandises 2'000
1'889.95 3'000 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 3'000

448.90 3'500 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 3'500
58'517.90 105'200 * 318 Honoraires et prestations de services 97'800 -7'400

645.00 2'100 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 2'100
-3'304.25 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif

137'889.14 136'700 * 390 Imputations internes 158'700 22'000
5'838'653.04 5'838'700 435 Ventes et prestations de service 5'985'000 146'300

61'424.90 40'000 436 Remboursements de tiers 40'000
3'770.62 1'200 439 Autres recettes 1'200

425 Centre de compactage (GEDREL)

281'145.82 353'600 C h a r ge s 364'700 11'100
281'145.82 353'600 R e v e n u s 364'700 11'100

162'490.94 188'000 301 Personnel administratif et d'exploitation 192'700 4'700
15'069.81 17'700 303 Assurances sociales 17'700
20'930.48 24'700 304 Caisses de pensions et de prévoyance 25'300 600

116

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

423 Propreté du domaine public
423.331 Augmentation des charges d’amortissements des machines, mobilier et véhicules en lien avec les autorisations d’achats
423.390 Augmentation en lien avec la facturation des prestations transversales
423.435 Diminution des recettes en lien avec la fin de la convention avec la Société générale d’affichage (SGA) pour le nettoyage des abribus, la révision de la répartition

avec MAP et SIL des indemnités cantonales pour l’entretien des sorties d’autoroutes et la correction des prestations budgétisées pour le nettoyage et le déneigement
des surfaces du MCBA

424 Unité de valorisation thermique des déchets
424.318 Diminution des charges concernant la valorisation des prestations internes fournies par le SOI (téléphonies fixe et mobile, supports informatiques niveaux I et II,

développement de projets informatiques pour le Service)
424.390 Augmentation en lien avec la facturation des prestations transversales

117

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

425 Centre de compactage (GEDREL)

845.87 1'100 305 Assurances accidents et maladie 1'100
1'000 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 1'000
1'000 309 Autres charges des autorités et du personnel 1'000

925.00 1'000 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 1'000
8'799.99 14'300 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 14'300

3'000 313 Autres fournitures et marchandises 3'000
2'263.73 26'000 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 26'000
2'000.00 2'000 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 2'000

64'520.00 69'500 * 318 Honoraires et prestations de services 74'900 5'400
1'000 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 1'000

3'300.00 3'300 390 Imputations internes 3'700 400
281'011.41 353'200 435 Ventes et prestations de service 364'300 11'100

400 436 Remboursements de tiers 400
134.41 439 Autres recettes

43 SERVICE  ACHAT  ET  LOGISTIQUE  VILLE

21'780'745.02 25'370'500 C h a r ge s 25'410'900 40'400
10'246'036.85 14'004'400 R e v e n u s 13'525'800 -478'600

-11'534'708.17 -11'366'100 E x c é d e n t   d e   c h a r g e s 11'885'100

9'683'896.15 10'491'500 301 Personnel administratif et d'exploitation 10'818'500 327'000
886'290.13 981'400 303 Assurances sociales 989'600 8'200

1'265'010.20 1'381'700 304 Caisses de pensions et de prévoyance 1'436'700 55'000
50'910.35 121'000 * 305 Assurances accidents et maladie 58'000 -63'000
34'464.75 39'000 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 39'000
36'463.45 67'900 309 Autres charges des autorités et du personnel 67'900

7'909.21 13'500 310 Imprimés et fournitures de bureau 13'500
371'454.83 414'200 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 414'300 100

1'078'094.71 2'112'700 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 1'512'700 -600'000
542'342.57 1'027'900 313 Autres fournitures et marchandises 1'028'000 100
324'251.50 469'000 * 314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire 347'000 -122'000
349'345.88 508'600 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 533'000 24'400
657'101.47 1'552'800 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 1'733'100 180'300
433'568.99 554'900 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 554'900

2'128'823.79 2'433'700 318 Honoraires et prestations de services 2'435'200 1'500
439'596.73 434'600 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 434'600

21'721.03 30'000 330 Amortissements du patrimoine financier 30'000
1'999'423.19 2'073'500 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 2'246'300 172'800

162'000 381 Attributions aux financements spéciaux 162'000
1'470'076.09 500'600 * 390 Imputations internes 556'600 56'000

124'446.00 80'000 423 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine financier 80'000
51'780.42 1'000 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier 1'000

871'748.50 948'300 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 948'300
6'767'569.32 8'740'100 * 435 Ventes et prestations de service 9'850'800 1'110'700

118

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

425 Centre de compactage (GEDREL)
425.318 Augmentation en lien avec l’adaptation des facturations internes

43 Service achat et logistique ville
43.305 Adaptation des charges assurances accidents et maladies liée aux mouvements du personnel en 2023
43.314 Diminution de charge par une adaptation comptable des frais concernant les places de parc
43.315 Augmentation issue d’une réallocation du budget pour l’entretien des véhicules par SPADOM
43.316 Augmentation des charges liées aux prestations dues au SOI suite au transfert des activités de MAP et d’une partie SPADOM au SALV dans le cadre de la phase 1

« Synergies »
43.331 Augmentation des amortissements liées à la rénovation du magasin grande hauteur à Malley ainsi qu’à l’achat d’équipements intérieurs, rayonnages, matériels

logistique
43.390 Augmentation des charges liées aux prestations dues au SPEL suite au transfert des activités de MAP et d’une partie SPADOM au SALV dans le cadre de

la phase 1 « Synergies »
43.435 Augmentation des recettes liée à des prestations de services internes dans le cadre de la reprise des AMV, par le SALV

119

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

43 SERVICE  ACHAT  ET  LOGISTIQUE  VILLE

193'149.16 35'100 436 Remboursements de tiers 34'600 -500
86'285.40 286'000 439 Autres recettes 286'000

2'151'058.05 3'913'900 * 490 Imputations internes 2'325'100 -1'588'800

120

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

43 Service achat et logistique ville
43.490 Diminution des recettes liée au transfert des prestations internes réalisées les Ateliers et Magasins de la Ville (AMV), transférées au SALV

121

122

122

SERVICES  INDUSTRIELS

123

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

7 SERVICES  INDUSTRIELS

468'856'152.96 515'047'000 C h a r ge s 591'927'400 76'880'400
515'087'547.05 547'455'100 R e v e n u s 623'649'000 76'193'900

46'231'394.09 32'408'100 E x c é d e n t   d e   r e v e n u s 31'721'600

44 SECRETARIAT  GENERAL  SIL

17'672'648.00 22'819'100 C h a r ge s 33'067'900 10'248'800
25'422'433.27 24'583'200 R e v e n u s 36'263'300 11'680'100

7'749'785.27 1'764'100 E x c é d e n t   d e   r e v e n u s 3'195'400

3'350'537.45 5'348'300 * 301 Personnel administratif et d'exploitation 5'889'600 541'300
299'754.25 498'200 303 Assurances sociales 535'300 37'100
375'930.35 640'200 304 Caisses de pensions et de prévoyance 713'100 72'900

26'847.95 40'800 305 Assurances accidents et maladie 33'400 -7'400
32'800 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 26'000 -6'800

1'038.53 4'000 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 21'500 17'500
96'370.55 88'600 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 127'000 38'400

434'042.23 1'197'500 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 1'516'500 319'000
21'655.25 1'591'100 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 1'719'800 128'700
55'829.65 30'000 * 313 Autres fournitures et marchandises 45'000 15'000

4'640.36 78'100 * 314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire 30'000 -48'100
29'387.34 27'000 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 28'800 1'800

308'332.45 364'400 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 374'600 10'200
33'981.55 88'900 * 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 95'000 6'100

3'446'497.68 4'224'600 * 318 Honoraires et prestations de services 5'488'100 1'263'500
953'880.05 736'300 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 2'176'100 1'439'800

51'505.63 566'000 * 322 Intérêts des dettes à moyen et long terme 654'300 88'300
64'100 330 Amortissements du patrimoine financier 64'100

207'557.22 1'413'200 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 1'497'400 84'200
64'107.76 334 Amortissement du découvert

7'910'751.75 5'785'000 * 380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement 12'032'300 6'247'300
7'784'977.00 15'200 422 Revenus des capitaux du patrimoine financier 12'100 -3'100

6'798.45 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier
1'539'305.00 425 Revenus des prêts et participations du patrimoine administratif
8'863'072.87 434 Taxes de raccordement et d'utilisation

3'401.00 15'154'800 * 435 Ventes et prestations de service 16'199'000 1'044'200
569'587.25 677'100 * 436 Remboursements de tiers 1'018'000 340'900

9'875.40 789'500 * 438 Prest. facturées aux crédits d'investis. 634'100 -155'400
5'300'050.70 6'544'100 439 Autres recettes 6'533'300 -10'800

161'773.00 180'000 451 Participations et remboursements 180'000
772'725.10 460 Subventions de la Confédération
164'447.50 461 Subventions du Canton

* 465 Subventions 193'000 193'000
246'420.00 1'222'500 * 480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement 10'690'800 9'468'300

* 481 Prélèvements sur les financements spéciaux 803'000 803'000

B u d g e t  2024

124

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

7 SERVICES INDUSTRIELS

44 Secrétariat général
44.301 Augmentation du nombre d'EPT pour la division Politique énergétique
44.306 Transfert des frais de téléphone (hors remboursement sur salaire) du groupe de natures comptables 306 à 318
44.309 Transfert du budget pour la formation des apprentis du Centre de formation des SIL (C-FOR) de la division Ressources Humaines des Services Partagés à la division

"C-FOR" du service du Secrétariat Général des SIL
44.310 Augmentation des coûts d'imprimés liés au programme Equiwatt
44.311 Augmentation des coûts de matériel liés au programme Equiwatt. Augmentation des coûts de matériel liée au transfert d'un collaborateur du Service des parcs et

domaines (SPADOM) à la division "C-FOR" du Secrétariat général des SIL
44.312 Augmentation des coûts d'achats d'électricité liée au développement du réseau de bornes de recharge publiques pour les voitures électriques
44.313 Augmentation des coûts des matières premières pour le Centre de formation des SIL (C-FOR)
44.314 Transfert des prestations de zingage et thermolaquage du Centre de formation des SIL (C-FOR) du groupe de natures comptables 314 à 318. Transfert du budget des

coûts d'avaries de l'éclairage public au Service Réseaux
44.317 Augmentation des frais liée aux collaborateurs supplémentaires de l'Eclairage public et augmentation du budget de la course d'études du Centre de formation (C-

FOR) découlant de l'augmentation du nombre d'apprentis
44.318 Augmentation des coûts de prestations externes liés au programme Equiwatt. Création d'une nouvelle prestation (Rénovo) de la division Politique énergétique.

Augmentation des coûts liée à la gestion de FMHL (Forces Motrices Hongrin-Léman S.A.)
44.319 Amortissement des bornes de recharge pour les véhicules électriques de l'administration de la Ville de Lausanne, compensé par un prélèvement dans Fonds de réserve

pour la production de chaleur renouvelable et les mesures de réduction des émissions de CO2 (Fonds CO2)
44.322 Augmentation des intérêts Ville de Lausanne en lien avec les projets d'éclairage public et les projets de bornes publiques
44.331 Augmentation des amortissements provenant de l'activation des projets en cours de l'éclairage public en 2023
44.380 Attribution de la taxe de l’éclairage public au Fonds de péréquation de l’éclairage public (changement de méthode en 2024)
44.435 Augmentation des recettes liées au programme Equiwatt, au déploiement de nouvelles bornes de recharge publiques pour véhicules électriques, à la nouvelle

prestation Renovo et à la gestion de FMHL. Transfert des prestations d'entretien d'éclairage public pour les communes externes du service Réseaux
44.436 Augmentation des salaires subventionnés pour le programme Equiwatt
44.438 Réduction de la main-d'œuvre interne sur les projets d'investissements de l'éclairage public générant une baisse des recettes d'activation
44.465 Nouvelles subventions perçues dans le cadre du programme Equiwatt
44.480 Financement des coûts de l’éclairage public par le Fonds de péréquation de l’éclairage public (changement de méthode en 2024)
44.481 Prélèvement des coûts du programme Equiwatt sur le Fonds climat

125

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

45 SERVICES  PARTAGES

26'268'854.25 28'656'700 C h a r ge s 29'396'500 739'800
1'732'775.87 1'355'500 R e v e n u s 1'932'500 577'000

-24'536'078.38 -27'301'200 E x c é d e n t   d e   c h a r g e s 27'464'000

6'470'111.45 6'726'400 301 Personnel administratif et d'exploitation 6'975'700 249'300
601'659.29 625'800 303 Assurances sociales 633'500 7'700
849'867.62 925'800 304 Caisses de pensions et de prévoyance 976'400 50'600

35'484.74 37'900 305 Assurances accidents et maladie 25'900 -12'000
11'100 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 11'100

532'521.41 739'000 309 Autres charges des autorités et du personnel 735'100 -3'900
25'977.47 58'200 310 Imprimés et fournitures de bureau 61'600 3'400

216'431.74 331'800 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 342'900 11'100
413'797.00 694'500 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 651'500 -43'000
277'839.66 45'500 313 Autres fournitures et marchandises 45'500
968'415.63 1'089'200 * 314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire 1'239'200 150'000

31'831.40 7'500 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 7'500
7'994'934.98 8'432'500 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 8'378'800 -53'700

12'283.53 19'300 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 19'700 400
6'284'112.99 7'993'600 318 Honoraires et prestations de services 8'087'500 93'900

59'749.84 58'500 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 58'700 200
71'206.94 44'900 * 322 Intérêts des dettes à moyen et long terme 191'900 147'000

586'632.62 330 Amortissements du patrimoine financier
835'995.94 815'200 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 954'000 138'800
290'008.42 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier
584'498.41 562'100 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 562'100
485'304.95 434 Taxes de raccordement et d'utilisation

417'000 * 435 Ventes et prestations de service 500'000 83'000
24'504.45 7'000 436 Remboursements de tiers 6'500 -500

255'037.05 251'400 * 438 Prest. facturées aux crédits d'investis. 718'900 467'500
93'422.59 118'000 * 439 Autres recettes 145'000 27'000

46 COMMERCIAL

258'005'979.78 286'677'000 C h a r ge s 343'096'100 56'419'100
304'625'722.70 319'180'900 R e v e n u s 370'330'400 51'149'500

46'619'742.92 32'503'900 E x c é d e n t   d e   r e v e n u s 27'234'300

10'308'697.25 10'966'500 301 Personnel administratif et d'exploitation 11'479'200 512'700
953'018.00 1'021'700 303 Assurances sociales 1'049'400 27'700

1'248'825.55 1'451'900 304 Caisses de pensions et de prévoyance 1'509'000 57'100
57'573.28 63'900 305 Assurances accidents et maladie 43'600 -20'300

67'500 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 47'800 -19'700
8'476.50 168'000 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 21'000 -147'000

313'298.34 296'500 * 310 Imprimés et fournitures de bureau 321'600 25'100
372'903.88 734'700 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 480'400 -254'300

126

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

45 Services partagés
45.312 Baisse des achats de carburants auprès du SALV suite à l'achat de véhicules électriques
45.314 Augmentation du budget d'entretien des bâtiments administratifs des SIL et intégration des coûts de sécurité des bâtiments
45.322 Hausse des intérêts Ville de Lausanne découlant de la progression des projets d'évolutions informatiques
45.331 Augmentation des amortissements liée aux véhicules acquis en 2023, à l'activation du projet informatique de la migration SAP (S4) et à l'aboutissement du projet

des escaliers de Chauderon
45.435 Augmentation des prestations de la division Finance et controlling résultant du développement de ses activités pour les participations détenues par les SIL
45.438 Progression des recettes de main-d'œuvre activées et des intérêts intercalaires émanant des préavis en lien avec les évolutions informatiques SIL
45.439 Augmentation de la rétrocession de la Taxe CO2

46 Commercial
46.306 Réduction des indemnités pour l’utilisation de véhicules privés pour relever les compteurs, l'utilisation des véhicules de la Ville étant encouragée. Transfert des frais

de téléphone (hors remboursement sur salaire) du groupe de natures comptables 306 à 318
46.309 Transfert de la participation annuelle au Fonds biogaz ASIG du groupe de natures comptables 309 à 319
46.310 Augmentation du budget des coûts d'impression de factures et de rappels sur la base du réel 2022
46.311 Diminution des achats de matériel multimédia en lien avec la baisse de l'activité

127

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

46 COMMERCIAL

198'799'363.89 204'193'200 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 270'739'500 66'546'300
16'804.09 1'500 313 Autres fournitures et marchandises 600 -900

3'000 314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire -3'000
1'048.00 4'900 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 6'200 1'300

29'791.29 45'600 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 43'700 -1'900
39'912.24 436'800 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 429'600 -7'200

13'127'496.39 17'872'400 318 Honoraires et prestations de services 17'815'900 -56'500
12'966'253.86 12'135'000 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 9'877'300 -2'257'700

* 322 Intérêts des dettes à moyen et long terme 31'200 31'200
331'774.99 590'000 * 330 Amortissements du patrimoine financier 456'300 -133'700

* 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 78'200 78'200
19'430'742.23 36'623'900 * 380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement 28'665'600 -7'958'300

1'857'428.25 * 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier 220'000 220'000
-16'000 * 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 16'000
65'000 431 Emoluments 65'000

21'437'590.96 434 Taxes de raccordement et d'utilisation
252'876'948.34 315'094'800 435 Ventes et prestations de service 325'727'800 10'633'000

105'900.75 87'500 * 436 Remboursements de tiers 58'000 -29'500
169'968.37 1'108'000 * 439 Autres recettes 1'043'000 -65'000

28'177'886.03 2'841'600 * 480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement 43'216'600 40'375'000

47 PATRIMOINE

98'271'354.86 111'102'600 C h a r ge s 117'240'800 6'138'200
158'983'678.47 192'466'700 R e v e n u s 204'482'600 12'015'900

60'712'323.61 81'364'100 E x c é d e n t   d e   r e v e n u s 87'241'800

11'292'195.05 13'396'600 301 Personnel administratif et d'exploitation 13'580'600 184'000
1'039'061.55 1'246'300 303 Assurances sociales 1'240'000 -6'300
1'572'663.05 1'895'600 304 Caisses de pensions et de prévoyance 2'004'300 108'700

62'494.05 76'100 305 Assurances accidents et maladie 51'300 -24'800
71'300 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 70'300 -1'000

11'844.51 66'600 309 Autres charges des autorités et du personnel 66'600
20'090.53 40'000 310 Imprimés et fournitures de bureau 40'000

134'060.64 648'400 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 445'000 -203'400
77'803.77 45'000 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 45'000

5'354.60 8'000 313 Autres fournitures et marchandises 8'000
108'837.02 1'386'000 * 314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire 1'223'500 -162'500
739'406.02 5'500 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 3'500 -2'000

91'130.32 105'000 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 96'000 -9'000
35'181.14 35'500 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 35'600 100

6'419'939.30 8'242'600 318 Honoraires et prestations de services 8'012'900 -229'700
26'209'485.70 35'813'300 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 37'039'700 1'226'400
10'992'286.99 10'699'100 322 Intérêts des dettes à moyen et long terme 11'174'000 474'900

120'017.55 2'141'900 * 330 Amortissements du patrimoine financier 1'851'200 -290'700

128

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

46 Commercial
46.312 Augmentation des tarifs d'approvisionnement en électricité et en gaz et diminution des volumes de chaleur achetée à Tridel et STEP/EPURA
46.319 Diminution du timbre régional facturé par la société Gaznat SA et suppression de la taxe pour garantir les capacités de livraison en gaz naturel sur la période hivernale

inscrite au budget 2023 selon l'ordonnance du Conseil fédéral
46.322 Intérêts intercalaires des RCP Plaines-du-Loup (regroupement de consommation propre) reclassés du Service Patrimoine au Service Commercial
46.330 Diminution des pertes sur débiteurs multimédia en lien avec la baisse de l'activité
46.331 Amortissements des RCP Plaines-du-Loup reclassés du Service Patrimoine au Service Commercial
46.380 Rattrapage sur les tarifs de vente d'électricité par le fonds de différence de couverture. Variation à la baisse de l'attribution du bénéfice partiel du gaz au Fonds de

transition énergétique liée à la part renouvelable dans le mix d'approvisionnement
46.424 Transfert des bonis et remboursements de frais de contentieux du groupe de natures comptables 427 à 424 et augmentation de ce budget sur la base du réel 2022
46.427 Transfert des bonis et remboursements de frais de contentieux du groupe de natures comptables 427 à 424
46.436 Diminution du budget des jetons de présence sur la base du réel 2022
46.439 Transfert des prestations refacturées à LaZur SA du groupe de natures comptable 439 à 435
46.480 Prélèvements dans les fonds de différence de couverture

47 Patrimoine
47.311 Réduction des achats de matériel pour les installations provisoires du tram selon l'avancement des projets Axes-Forts
47.314 Réduction des coûts d'entretien pour les installations provisoires du tram selon l'avancement du Projet Axes-Forts
47.316 Ajustement du budget de location de station provisoire suite à la mise en service des pièces urbaines aux Plaines-du-Loup (projet Métamorphose)
47.330 Modification des durées d'amortissement des actifs de production du chauffage à distance au 1er janvier

129

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

47 PATRIMOINE

34'614'986.41 31'331'300 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 31'086'300 -245'000
1'829'706.49 334 Amortissement du découvert
2'894'810.17 3'848'500 * 380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement 9'167'000 5'318'500

602'803.86 2'755'300 * 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier -2'755'300
193'300.24 941'600 * 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 2'389'600 1'448'000

94'906'017.52 111'000 434 Taxes de raccordement et d'utilisation 111'000
46'782'041.63 148'725'400 * 435 Ventes et prestations de service 162'714'100 13'988'700

266'267.25 113'300 * 436 Remboursements de tiers 143'900 30'600
9'108'414.90 11'603'900 * 438 Prest. facturées aux crédits d'investis. 12'848'800 1'244'900

126'079.02 69'100 * 439 Autres recettes 29'100 -40'000
6'998'754.05 28'147'100 * 480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement 26'246'100 -1'901'000

48 PRODUCTION  ET  SOLUTIONS  ENERGETIQUES

37'470'313.52 22'152'300 C h a r ge s 23'953'600 1'801'300
22'233'778.37 7'724'600 R e v e n u s 8'883'100 1'158'500

-15'236'535.15 -14'427'700 E x c é d e n t   d e   c h a r g e s 15'070'500

9'371'318.50 6'095'300 301 Personnel administratif et d'exploitation 6'155'400 60'100
872'467.62 570'600 303 Assurances sociales 562'700 -7'900

1'280'081.11 838'200 304 Caisses de pensions et de prévoyance 849'100 10'900
52'516.82 34'800 305 Assurances accidents et maladie 23'000 -11'800

37'600 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 27'000 -10'600
1'440.00 15'600 309 Autres charges des autorités et du personnel 13'200 -2'400
6'930.50 16'900 310 Imprimés et fournitures de bureau 13'500 -3'400

1'564'831.17 1'013'100 * 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 866'900 -146'200
7'277'772.15 7'836'100 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 9'116'700 1'280'600

81'631.94 78'500 * 313 Autres fournitures et marchandises 92'500 14'000
230'088.11 1'163'500 * 314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire 381'400 -782'100

1'168'911.90 26'000 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 825'600 799'600
318'592.88 191'000 * 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 180'000 -11'000

54'922.46 21'500 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 23'700 2'200
2'246'351.15 790'600 * 318 Honoraires et prestations de services 699'300 -91'300

551'350.21 130'600 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 124'900 -5'700
736'030.17 165'800 * 322 Intérêts des dettes à moyen et long terme 305'100 139'300

762'900 * 330 Amortissements du patrimoine financier 554'400 -208'500
1'485'025.09 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 284'200 284'200

44'993.27 334 Amortissement du découvert
10'125'058.47 2'363'700 * 380 Attributions aux fonds de réserve et de renouvellement 2'855'000 491'300

36'000.00 60'500 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 59'000 -1'500
9'511'788.46 434 Taxes de raccordement et d'utilisation
1'171'053.74 3'770'500 * 435 Ventes et prestations de service 4'229'200 458'700

256'547.10 9'500 436 Remboursements de tiers 12'500 3'000
1'467'886.48 772'000 * 438 Prest. facturées aux crédits d'investis. 908'800 136'800
4'037'464.33 3'112'100 * 439 Autres recettes 2'778'500 -333'600

130

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

47 Patrimoine
47.380 Rattrapage sur les tarifs d'acheminement de l'électricité et du gaz par les fonds de différence de couverture
47.424 Transfert de la facturation des projets Axes-Forts du groupe de natures comptables 424 à 427
47.427 Transfert de la facturation des projets Axes-Forts du groupe de natures comptables 424 à 427 et réduction de ces recettes budgétaires
47.435 Augmentation des tarifs d'acheminement d'électricité, gaz et chauffage à distance. Transfert des recettes issues des manifestations et des forains (électricité) du

groupe de natures comptables 439 à 435
47.436 Le budget a été ajusté sur la base des comptes 2022
47.438 Augmentation des recettes de main-d'œuvre activées dans divers préavis en lien avec la hausse des investissements issue notamment des objectifs du Plan climat
47.439 Transfert des revenus issus des manifestations et des forains (électricité) du groupe de natures comptables 439 à 435
47.480 Compensation des amortissements des coûts d'investissements liés au développement du chauffage à distance lausannois par le Plan climat

48 Production et solutions énergétiques
48.306 Transfert des frais de téléphone (hors remboursement sur salaire) du groupe de natures comptables 306 à 318
48.311 Diminution des achats de matériel de télégestion en lien avec une baisse de l'activité
48.312 Augmentation de la taxe CO2 pour l'ensemble des usines thermiques et augmentation des volumes de gaz acheté pour l'usine de Pierre-de-Plan. Majoration de 20%

des coûts d'énergie pour les activités de contracting et intégration de la consommation d'énergie des bornes en contracting
48.313 Budget augmenté sur la base du réel 2022 pour l'achat d'acide caustique des usines thermiques dans l'attente de validation d'un principe d'osmose inverse qui

remplacera la déminéralisation totale qui nécessite cet acide
48.314 Transfert des budgets d'entretien du groupe de natures comptables 314 à 315
48.315 Transfert des budgets d'entretien de groupe de natures comptables 314 à 315 et augmentation du budget d'entretien des Plaines-du-Loup
48.316 Diminution du nombre de places de parc attribuées aux divisions Administration PSE et Solutions énergétiques
48.318 Suppression du budget des centrales renouvelables lié à la reprise de l'activité par la société SI-REN et diminution du budget pour les assurances RC immeuble,

dégât d'eau et incendie des chantiers des Plaines-du-Loup
48.322 Hausse des frais de financement provenant de l'activation des projets des Plaines-du-Loup
48.330 Reclassement des amortissements contracting du groupe de natures comptables 330 à 331
48.331 Reclassement des amortissements contracting du groupe de natures comptables 330 à 331 et amortissements additionnels des projets des Plaines du Loup et des

groupes de secours acquis par le biais des autorisations d'achats
48.380 Ajustement des montants attribués au Fonds de réserve et renouvellement pour les activités de contracting
48.435 Diminution des ventes de tableaux et de nouveaux abonnements de télégestion. Prévisions haussières des activités de contracting et intégration de la part fixe des

Plaines-du-Loup à 100% pour la pièce urbaine E et à 50% pour les pièces urbaines A, B, C et D
48.438 Progression des recettes de main-d'œuvre activées et des intérêts intercalaires pour les activités de contracting
48.439 Ajustement des montants alloués par le Plan climat

131

COMPTE  DE  FONCTIONNEMENT

C o m p t e s  2022 B u d g e t  2023
CHF CHF    Charges  CHF Revenus  CHF Ecarts  CHF

B u d g e t  2024

48 PRODUCTION  ET  SOLUTIONS  ENERGETIQUES

5'753'038.26 * 480 Prélèvements sur les fonds de réserve et de renouvellement 795'100 795'100
* 481 Prélèvements sur les financements spéciaux 100'000 100'000

49 RESEAUX

31'167'002.55 43'639'300 C h a r ge s 45'172'500 1'533'200
2'089'158.37 2'144'200 R e v e n u s 1'757'100 -387'100

-29'077'844.18 -41'495'100 E x c é d e n t   d e   c h a r g e s 43'415'400

15'215'192.90 20'909'000 301 Personnel administratif et d'exploitation 21'471'500 562'500
1'408'248.10 1'952'800 303 Assurances sociales 1'956'500 3'700
2'008'145.88 2'774'100 304 Caisses de pensions et de prévoyance 2'843'400 69'300

85'245.43 120'100 305 Assurances accidents et maladie 80'100 -40'000
295'400 * 306 Indemnisation et remboursement de frais (autorités et personnel) - Forfait 275'600 -19'800

6'109.73 42'000 * 309 Autres charges des autorités et du personnel 47'500 5'500
25'858.47 76'900 310 Imprimés et fournitures de bureau 76'100 -800

1'505'713.93 2'333'600 311 Achats de mobilier, matériel, machines et véhicules 2'358'500 24'900
148'463.34 252'700 * 312 Achats d'eau, d'énergie, de combustible 208'400 -44'300

65'744.05 27'200 * 313 Autres fournitures et marchandises 38'000 10'800
275'307.18 6'405'600 * 314 Entretien des immeubles du PA et du PF, routes et territoire 5'146'400 -1'259'200

3'736'503.77 144'600 * 315 Entretien d'objets mobiliers et d'installations techniques 1'921'100 1'776'500
4'445'351.14 4'582'100 316 Loyers, fermages et redevances d'utilisation 4'609'000 26'900

171'332.28 48'500 317 Réceptions, manifestations et notes de frais - Effectif 53'000 4'500
1'254'694.22 2'785'400 * 318 Honoraires et prestations de services 3'028'400 243'000

728'542.49 704'900 * 319 Impôts, taxes, cotisation et frais divers 855'100 150'200
8.65 9'300 322 Intérêts des dettes à moyen et long terme 7'800 -1'500

44'215.42 330 Amortissements du patrimoine financier
42'325.57 115'100 * 331 Amortissements obligatoires du patrimoine administratif 136'100 21'000

60'000 332 Amortissements supplémentaires du patrimoine administratif 60'000
161'189.89 424 Gains comptables sur les placements du patrimoine financier

550.00 140'000 * 427 Revenus des immeubles et autres biens du patrimoine administratif 150'000 10'000
1'792'913.71 434 Taxes de raccordement et d'utilisation

450.00 1'677'700 * 435 Ventes et prestations de service 1'402'500 -275'200
94'333.61 304'900 * 436 Remboursements de tiers 204'600 -100'300
39'721.16 21'600 * 439 Autres recettes -21'600

132

RENSEIGNEMENTS  COMPLEMENTAIRES

48 Production et solutions énergétiques
48.480 Prélèvement dans le Fonds de réserve et de renouvellement pour les activités de contracting
48.481 Prélèvement sur le Fonds pour l'efficacité énergétique (FEE) pour les bornes de recharge des véhicules électriques de l'administration

49 Réseaux
49.306 Transfert des frais de téléphone (hors remboursement sur salaire) du groupe de natures comptables 306 à 318
49.309 Coûts de séminaires pour la section comptage et la section éclairage public non prévus au budget 2023
49.312 Diminution des charges d'énergie liées aux postes de détente et aux stations GNC en raison du budget initialement surévalué
49.313 Augmentation des coûts d'entretien du réseau de chauffage à distance issus du vieillissement du réseau et de l'augmentation générale des prix de la visserie
49.314 Transfert de l'entretien du réseau non-souterrain du groupe de natures comptables 314 à 315 en partie contrebalancé par une augmentation des coûts du réseau de

chauffage à distance liés au vieillissement du réseau
49.315 Transfert de l'entretien du réseau non-souterrain du groupe de natures comptables 314 à 315, augmentation des coûts d'entretien pour la place centrale du réseau de

chauffage à distance
49.318 Augmentation des coûts de télécommunication liés au projet Smart Metering. Hausse des coûts du personnel externe mandaté pour réaliser des contrôles selon

l'Ordonnance sur les installations électrique basse tension (OIBT), remplacer des compteurs ou fournir du support administratif
49.319 Réévaluation du montant budgété au titre de réduction de la déduction de l'impôt préalable (TVA) concernant les prestations gratuites sur la base du réel 2022.

Intégration des coûts de droit d'utilisation du domaine public
49.331 Amortissements additionnels liés à l'acquisition de 2 postes de transformation provisoires en 2023
49.427 Augmentation des revenus obtenus pour la revalorisation des métaux en raison de la hausse des prix et de l'augmentation du nombre de câbles revalorisés
49.435 Transfert des prestations d'éclairage public pour des communes externes du service Réseaux au service du Secrétariat général en partie compensé par les nouvelles

prestations faites sur le réseau électrique de Paudex
49.436 Adaptation des remboursements de l'assurance accidents selon le réel 2022
49.439 Transfert de la rémunération pour la surveillance des gazoducs du groupe de natures comptables 439 au groupe de nature comptable 435

133

134

134

SUBVENTIONS

135

136

136

DÉTAIL

Chaque subvention est complétée, dans la mesure du possible, par la mention de la décision
l'ayant instituée et/ou par la dernière décision l'ayant modifiée.

L'astérisque indique que la subvention ainsi mise en évidence ne représente qu'une partie de
l'aide communale accordée à une institution donnée.

Un index des bénéficiaires des subventions communales figure à la suite de la présente liste.

137

BUDGET 2023 BUDGET 2024

Subventions
Culture et développement urbain
10 Secrétariat municipal
365 Subvention à des institutions

Aides à la location de salles par les Sociétés locales (salles et activités) 24'000 24'000
* Amis de la Cité, illumination de la Cathédrale le 31.12 3'000 3'000

(déc. mun. du 12.12.2002 )
Centre de traduction littéraire 10'000 10'000
(Budget 2022)
Comité international olympique  –  Droit de superficie 550'000 550'000
(préavis N° 2015/53 du 28.08.2015)
Corps de musique lausannois (Association) 103'000 0
(déc. mun. du 20.08.2004 / 04.05.2005 / budget 2024)+
CIO - Musée olympique - Prise en charge entretien pelouses 52'800 52'800
Fanfare des transports  –  Local de répétition  –  Bâtiment scolaire de Valency (imputation interne) 600 600
(déc. mun. du 09.06.2005)
Fondation J. Monnet 60'000 60'000
(déc. mun. du 14.01.1981 / 27.08.2007 / 30.06.2010)
Harmonie lausannoise  –  Fanfare  –  Loyer, r. Chaucrau 8 (imputation interne) et subvention de 32'800 59'800
(budget 2012 / budget 2024)
Interact 0 30'000
(budget 2024)
Lauréat du Prix de la Ville de Lausanne 20'000 20'000
(préavis N° 183 du 13.03.1964 / déc. du CC du 28.04.1964)
Merula (fifres et tambours)  –  Local de répétition  –  Loyer, pl. de la Cathédrale 12 (imputation interne) 12'100 12'100
(déc. mun. du 09.06.05 / budget 2012)
Les mystères de l'UNIL 0 5'000
Transfert de SGCD budget 2024
Prix de Lausanne (Hautes Ecoles) 6'000 6'000
(déc. mun. du 03.06.1986)
Société de développement et des intérêts d'Ouchy (SDIO)  –  Manifestation du 1er août 25'000 25'000
(déc. mun. du 22.08.2005)

138

BUDGET 2023 BUDGET 2024

10 Secrétariat municipal (suite)
365 (suite) Trompes de chasse Bien Allé  –  Bâtiment scolaire Grand-Vennes (imputation interne) 1'300 1'300

(budget 2014)
Union musicale de la sécurité  –  Bâtiment scolaire de Prélaz (imputation interne) et subvention de
fonctionnement 27'500 44'500
(rapport-préavis N° 217 du 23.03.1989 / budget 2012 / budget 2024)
Utilisation des salles du Casino par les services communaux 115'000 152'700
(déc. mun. du 23.08.2000 / budget 2024)
Total 1'043'100 1'056'800

366 Aides individuelles

Cadeaux aux nonagénaires 35'500 20'500
(déc. mun. du 06.02.1931 / 27.08.2008 / budget 2021)
Total 35'500 20'500

390 Imputations de subventions

Affichages gratuits 4'000 4'000
(déc. mun. du 08.07.2014 / budget 2022)
Affichage promotionnel 127'000 143'000
(budget 2017)
Total 131'000 147'000

11 Secrétariat général culture et développement urbain
365 Subvention à des institutions

* Beaulieu 5'200'000 5'200'000
(rapport-préavis N° 2015/19 du 12.03.2015 / déc. mun. août 2017 / préavis N° 2018/60 du 20.12.2018)

* Beaulieu - compensation impôt foncier 300'000 300'000
(Budget 2023)

* Beaulieu 150'000 150'000
(déc. mun. du 11.06.2021 Plan de relance culture / budget 2022)

* Beaulieu  –  Droit de superficie - parcelle 20899 100'000 100'000
(préavis N° 2017/44 du 14.09.2017 / rapport-préavis N° 2018/60 du 20.12.2018)

139

BUDGET 2023 BUDGET 2024

11 Secrétariat général culture et développement urbain (suite)
365 (suite) * Beaulieu  –  Droit de superficie - parcelle 20930 200'000 200'000

(préavis N° 2017/44 du 14.09.2017 / rapport-préavis N° 2018/60 du 20.12.2018)
Fondation Métropole 150'000 150'000
(déc. mun. du 11.06.2021 Plan de relance culture / budget 2022)
Lausanne à table 198'600 196'400
(budget 2017 /  budget 2023, en sus financement du Fonds de développement durable CHF 30'000)
Lausanne Tourisme 2'345'000 2'455'000
(préavis N° 94 du 04.10.1983 / N° 16 du 30.05.1986 / N° 256 du 14.11.1989 / N° 40 du 13.08.1998 et
convention du 20.04.1999 / déc. mun. du 27.08.2008 / budget 2021, 2023 & 2024)
Mouvement des aînés, guides touristiques 32'000 32'000
(déc. de la Syndique du 19.03.1990 / déc. mun. du 27.08.2007 / 23.06.2010)
Observatoire de l'UNESCO 150'000 160'000
(budget 2022)
Séminaires, comptoirs divers et manifestations 70'000 70'000
Subventions casuelles 25'000 20'000
(budget 2024)
Villes olympiques 46'000 46'000
(budget 2017)
Subventions versées à l'étranger :
Solidarité internationale 475'000 475'000
(rapport-préavis N° 58 du 24.11.1970 / N° 32 du 22.06.2006 / déc. mun. du 24.08.2001 / 22.06.2020)
Total 9'441'600 9'554'400

12 Service de la culture
365 Subvention à des institutions

Aide à la fusion / Regroupement EJMA, Conservatoire de Lausanne et HeMu 80'000 0
(déc. mun.  août 2017 / budget 2022 / budget 2024)
Amabilis (Association) - Budget de fonctionnement 8'000 8'000
(déc. mun. du 22.12.1972 / 26.08.2009)

* Arsenic (Fondation)  – budget de fonctionnement 1'315'000 1'393'000
(déc. mun. du 29.03.1989 / 27.08.2008 / août 2012 / rapport-préavis No 2008/26 du 21.05.2008 / budget

140

BUDGET 2023 BUDGET 2024

12 Service de la culture (suite)
365 (suite) * Arsenic (Fondation)  –  Loyer, rue de Genève 57 (imputation interne) 690'500 690'500

(budget 2012 / budget 2016)
ARTOS (Association romande technique organisation spectacles) - Budget de fonctionnement 30'000 30'000
(déc. mun. du 27.08.2007 / 23.08.2010)
Association des musées de Lausanne et Pully (AMLP) - Budget de fonctionnement 168'000 168'000
(déc. mun. du 01.09.2016)

* Association du Salopard - Budget de fonctionnement 104'100 129'100
(déc. mun. du 27.08.2008 / août 2014 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008 / budget 2023 / 2024)

* Association du Salopard  - loyer 25'900 25'900
(déc. mun. du 27.08.2008 / août 2014 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008 / budget 2023)
Association Onze Plus  –  Loyer, locaux de répétition, av. J.-J. Mercier 3 (imputation interne) 7'600 7'600
(déc. mun. du 27.02.1979 / 18.09.1987)
Association Safe spaces culture - Budget de fonctionnement 0 12'100
(budget 2024)
Association vaudoise de danse contemporaine (AVDC) - Budget de fonctionnement 25'000 25'000
(déc. mun. du 02.09.1994 / 16.08.2011)
Ateliers d'artistes du parc de Mon-Repos (prise en charge partielle des dépenses locatives 18'700 18'700
en imputation interne) (budget 2022)
Béjart Ballet Lausanne (Fondation) - Budget de fonctionnement 5'272'500 5'272'500
(préavis N° 85 du 19.08.1987 / budget 2020)
Bourse de compagnonnage pour jeune metteur en scène (en collaboration avec l'Etat de Vaud) 45'000 45'000
(déc. mun. du 26.08.2009 / 23.08.2010 / août 2017)
Bureau culturel Vaud (Association) - Budget de fonctionnement 35'000 50'000
(déc. mun. août 2013)

* Chorus (Fondation Promojazz)  –  Budget de fonctionnement 145'000 145'000
(préavis N° 58 du 23.02.1987 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008 / déc. mun. août 2014)

* Chorus (Fondation Promojazz)  –  Loyer, av. Mon-Repos 3 (imputation interne) 38'100 38'100
(déc. mun. du 24.08.1991 / 26.08.2009)
Cinéforom (Fondation romande pour le cinéma) - Budget de fonctionnement 250'000 250'000
(déc. mun. du 05.09.1988 / 27.08.2008 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008)

* Cinémathèque suisse (Fondation)  –  Budget de fonctionnement 327'100 518'100
(déc. mun. du 10.12.1971 / budget 2014 / 2024)

141

BUDGET 2023 BUDGET 2024

12 Service de la culture (suite)
365 (suite) * Cinémathèque suisse  –  Frais de conciergerie (subvention) 41'000 0

(budget 2012)
* Cinémathèque suisse  –  Loyer locaux Casino de Montbenon, allée Ansermet 3 (imputation interne) 215'100 165'100

(déc. mun. du 10.12.1971 / budget 2012 / 2024)
* Cinémathèque suisse  –  Cinéma le Capitole  –  Loyer, av. du Théâtre 6 (imputation interne) 131'200 131'200

(déc. mun. du 10.12.1971 / budget 2012)
Circuit   (Association) - Budget de fonctionnement 50'000 50'000
(déc. mun. du 27.08.2008 / budget 2012)
Compagnie Philippe Saire (Fondation) - Budget de fonctionnement 170'000 170'000
(déc. mun. du 08.09.1995 / déc. mun. 18.08.2006)
Concerts de Montbenon (Association) - Budget de fonctionnement 10'000 10'000
(déc. mun. du 21.10.1987)
Conférence des sociétés chorales vaudoises de concert (CSCVC) (Association) - Budget de fonctionnement 47'000 47'000
(déc. du Syndic de 1966 / déc. du CC du 11.12.1990 / déc. mun. du 26.08.2009)

* Conservatoire de Lausanne (Fondation)  –  Budget de fonctionnement   1'159'300 1'159'300
(rapport-préavis N° 215 du 25.10.1968 / déc. mun. août 2017 / budget 2021)

* Conservatoire de Lausanne (Fondation)  –  Loyer, rue de la Grotte 2 (subvention) 831'500 524'000
(rapport-préavis N° 215 du 25.10.1968 / budget 2014 / budget 2024)
CORODIS (Commission romande de diffusion des spectacles) (Association) - Budget de fonctionnement 40'300 40'300
(déc. mun. du 27.08.2007)

* Ecole de jazz et de musique actuelle (EJMA)  (Fondation)  –  Budget de fonctionnement 282'500 282'500
(déc. mun. du 29.03.1985 / août 2017 / préavis N° 225 du 06.02.1997)

* Ecole de jazz et de musique actuelle (EJMA)  –  Loyer, Côtes de Montbenon 26 (subvention) 198'000 198'000
(déc. mun. du 25.01.2018)

* Ecole de Musique Lausanne (EML)  (Fondation)  –  Budget de fonctionnement 1'202'000 1'202'000
(déc. mun. du 25.01.2018 / budget 2021)

* Ecole de Musique Lausanne (EML) – Regroupement frais Loyers & chauffage dans des locaux privés  [av. 197'600 375'100
(déc. mun. du 25.01.2018 / budget 2024)

* Ecole de Musique Lausanne (EML) – Regroupement frais de loyers dans des locaux appartenant à la Ville
[Chaucrau 8, Haldimand 1, Harpe 34,  Georgette 5 et divers bâtiments scolaires] (imputation interne) 317'000 281'900
(déc. mun. du 25.01.2018 / budget 2021 / 2022 / 2024))

142

BUDGET 2023 BUDGET 2024

12 Service de la culture (suite)
365 (suite) * Ecole de Musique Lausanne (EML)  –  Frais de chauffage, locaux dans divers bâtiments internes 10'400 10'400

(déc. mun. du 25.01.2018 / budget 2022)
* Ecole de Musique Lausanne (EML)  –  Loyer, Paroisse de Villamont (subvention) 4'800 0

(budget 2021)
* Ecole de Musique Lausanne (EML)  –  Loyer et frais de chauffage, locaux Montolivet 19 (subvention) 119'880 0

(budget 2021)
* Ecole de Musique Lausanne (EML)  –  Frais de chauffage, locaux Montolivet 19 (subvention) 12'720 0

(budget 2021)
Ensemble vocal de Lausanne (Fondation) - Budget de fonctionnement 235'000 266'000
(déc. mun. du 05.09.1988 / août 2012 / budget 2021 / 2024)
Espace culturel des Terreaux (Fondation) - Budget de fonctionnement 26'000 26'000
(déc. mun. du 22.01.2015)
Festival Bach (Fondation) - Budget de fonctionnement 35'000 35'000
(déc. mun. du 24.08.2001 / budget  2014)
Festival Cinémas d'Afrique (Association) - Budget de fonctionnement 75'000 85'000
(budget 2020 / 2024)
Festival JazzOnze+  (Association Onze+) - Budget de fonctionnement 125'000 135'000
(déc. mun. du 23.08.2000 / 27.08.2008 / août 2014 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008 / budget 2024

* Festival de la Cité (Fondation)  –  Budget de fonctionnement 650'000 660'000
(déc. mun. du 09.05.1972 / 27.08.2008 / août 2013 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008 / budget

* Festival de la Cité (Fondation) –  Loyer, pl. de la Cathédrale 12 (imputation interne) 18'500 0
(budget 2012 / 2024)

* Festival de la Cité (Fondation)  –  Frais de conciergerie 1'700 0
(budget 2015 / 2022 / 2024)
Fête de la Musique (Association) - Budget de fonctionnement 150'000 165'000
(déc. mun. du 24.08.1995 / août 2017 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008 / budget 2020 / 2024)

* Fondation de l'Hermitage - Budget de fonctionnement 250'000 250'000
(déc. mun. du 18.04.1977 / 23.08.2000 / budget 2021)

* Fondation de l'Hermitage  –  Loyers, musée, ferme, cafétéria av. du Signal 2 (imputation interne) 310'200 308'800
(budget 2012 / 2024)

* Fondation de l'Hermitage  –  Charges exploitation musée, ferme, cafétéria 170'000 180'000
(budget 2012 / 2022 / 2024)

143

BUDGET 2023 BUDGET 2024

12 Service de la culture (suite)
365 (suite) Fondation pour l'enseignement de la musique (Loi sur les écoles de musique du 03.05.2011) 1'334'000 1'345'400

(déc. mun. août 2017 / budget 2024)
Fondation romande pour la chanson et les musiques actuelles (FCMA) - Budget de fonctionnement 22'000 26'000
(déc. mun. du 01.09.1998 / 18.08.2006 / budget 2024)

* Fondation SAPA  –  Archives suisses des arts de la scène  –  Budget de fonctionnement 35'000 35'000
(déc. mun. du 01.09.1996 / 16.08.2011)

* Fondation SAPA  –  Archives suisses des arts de la scène  –  Loyer, av. Villamont 4 (imputation interne) 67'100 67'100
(déc. mun. du 27.08.2008 / budget 2017 / 2023)
Hub pour l'industrie musicale, Place du Nord 7 - Budget de fonctionnement 0 12'000
(déc. mun. 6 juillet 2023 / budget 2024)
Hub pour l'industrie musicale, Loyer locaux administratifs, Place du Nord 7 (imputation interne) 0 42'000
(déc. mun. 6 juillet 2023 / budget 2024)
Label Suisse (Association) - Budget de fonctionnement 250'000 250'000
(déc. mun. août 2017 / budget 2021)
Lausanne Estivale (Association) - Budget de fonctionnement 300'000 300'000
(budget 1990 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008 / déc. mun. 16.08.2011)
Lausanne Underground Film Festival (LUFF) (Association) - Budget de fonctionnement 125'000 135'000
(déc. mun. août 2017 / budget 2021 / 2024)

* Le Romandie  (Association E la nave va ) –  Budget de fonctionnement 165'000 190'000
(déc. mun. du 26.08.2009 / budget 2015 / 2024)

* Le Romandie  (Association E la nave va)  –  Loyer, pl. de l'Europe 1A (imputation interne) 73'700 73'700
(préavis N° 2003/25 du 05.06.2003 / N° 2007/09 du 15.02.2007 / budget 2014 /2023)

* Les Docks (Fondation pour les musiques actuelles)  –  Budget de fonctionnement 700'000 700'000
(déc. du CC du 29.06.2004 / 11.12.2007 / préavis N° 2007/28 du 10.05.2007 / déc. mun. du 27.08.2008)

* Les Docks (Fondation pour les musiques actuelles)  –  Loyer, av. Sévelin 34 (imputation interne) 253'000 253'000
(budget 2012)
Les Goûts Réunis (Association) - Budget de fonctionnement 15'000 15'000
(déc. mun. du 16.02.1973 / 20.08.1997)
Les Jumeaux - Loyers Jumeaux Jazz Club et bureaux, rue de Genève 19-21 (imputation interne) 155'500 101'400
(préavis N° 2023/10 du 9 février 2023 / budget 2024)
Les Urbaines (Fondation) - Buget de fonctionnement 125'000 139'000
(déc. du CC du 30.06.1992 / préavis N° 167 du 08.05.1992 / déc. mun. août 2012 / budget 2021 / 2024)

144

BUDGET 2023 BUDGET 2024

12 Service de la culture (suite)
365 (suite) * Musée cantonal des Beaux-Arts (MCBA)  –  Droit de superficie de la parcelle 20864 - pl. de la Gare 16 794'500 794'500

(préavis N° 2017/39 du 30.08.2017)
* Musée cantonal des Beaux-Arts (MCBA)  –  Droit de superficie de la parcelle 20896 - pl. de la Gare 16 873'500 873'500

(préavis N° 2017/39 du 30.08.2017)
* Musée de design et d'arts appliqués contemporains (mudac)  –  Fondation Plateforme 10 810'000 420'000

Transfert à la Fondation Plateforme 10 (budget 2021 / 2024)
* Opéra de Lausanne (Fondation pour l'art musical lyrique et chorégraphique)  –  Budget de fonctionnement 7'000'000 7'000'000

(préavis N° 212 du 23.10.1981 / budget 2014)
* Opéra de Lausanne (Fondation pour l'art lyrique et l'art chorégraphique)  –  Loyer, av. du Théâtre 12 1'841'200 1'841'200

(budget 2012 / réévaluation en 2016)
* Opéra de Lausanne  –  Fonds pour la retransmission d'opéras en plein air 80'000 80'000

(préavis N° 2005/07 du 03.02.2005 / déc. mun. du 23.08.2010)
Orchestre de chambre de Lausanne (Fondation)  –  Budget de fonctionnement 5'850'200 6'130'200
(déc. mun. du 29.10.1943 / budget 2021 / 2023 / 2024)
Orchestre des collèges et gymnases lausannois (Association) - Budget de fonctionnement 37'000 37'000
(déc. mun. du 05.06.1981 et convention du 10.06.1981 / 03.10.2012)
Orchestre symphonique et universitaire (OSUL) - Budget de fonctionnement 8'000 8'000
(déc. mun. du 30.12.1941 / déc. du CC du 21.12.1994)

* Petit Théâtre (Fondation)  –  Budget de fonctionnement 820'000 846'000
(rapport-préavis N° 217 du 23.06.1989 / N° 2008/26 du 21.05.2008 / préavis N° 73 du 14.01.1999 /
déc. mun. 16.08.2011 / budget 2024)

* Petit Théâtre (Fondation)  –  Loyer , pl. de la Cathédrale 12 (imputation interne) 134'200 152'700
(rapport-préavis N° 217 du 23.03.1989 / budget 2012 / 2024)

* Petit Théâtre (Fondation)  –  Frais de conciergerie, pl. de la Cathédrale 12 11'000 12'700
(rapport-préavis N° 217 du 23.03.1989 / budget 2012 / 2022 / 2024)

* Prix de Lausanne (Fondation en faveur de l'art chorégraphique) - Budget de fonctionnement 200'000 200'000
(déc. mun. du 13.02.1973 / 26.08.2009 / 16.08.2011 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008)

* Prix de Lausanne (Fondation en faveur de l'art chorégraphique)  –  Participation au (subvention) 70'000 70'000
loyer du Théâtre de Beaulieu (budget 1996)

* Pulloff Théâtres (Association)  –  Budget de fonctionnement 170'000 170'000
(déc. mun. du 18.08.2006 / août 2012 / budget 2022)

145

BUDGET 2023 BUDGET 2024

12 Service de la culture (suite)
365 (suite) * Pulloff Théâtres (Association)  –  Loyer, rue de l'Industrie 10 (imputation interne) 13'000 13'000

(budget 1996 / déc. mun. du 29.08.2002)
* Pyxis (Association) [ex-Maison Gaudard] - Budget de fonctionnement 420'000 440'000

(préavis N° 2022/10 / budget 2024)
* Pyxis (Association) [ex-Maison Gaudard] - loyer place de la Cathédrale 6 429'000 429'000

(préavis N° 2022/10)
Quatuor Sine Nomine 40'000 40'000
(déc. mun. du 29.08.1989 / déc. du CC du 23.08.2004)

* Sévelin 36  (Association Un lieu pour la Danse)  –  Budget de fonctionnement 210'000 225'000
(déc. mun. du 23.05.1996 / 27.08.2008 / août 2017 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008 / budget

* Sévelin 36  (Association Un lieu pour la Danse)  –  Loyer, av. Sévelin 36 (imputation interne) 85'600 85'600
(budget 2012 / 2013)
Sinfonietta de Lausanne (Fondation) - Budget de fonctionnement 455'000 477'000
2024)
Société de musique contemporaine (SMC) (Association) - Budget de fonctionnement 20'000 20'000
(déc. mun. du 23.08.1999 / août 2014 / budget 2021)
Subventions casuelles  –  Arts visuels 230'000 230'000
(déc. mun. du 15.03.2001 / 27.08.2008 / août 2017 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008 /
budget 2020 & 2023)
Subventions casuelles  –  Créations scéniques indépendantes (théâtre et danse)  1'275'000 0
(déc. mun. août 2012 / août 2017 / budget 2022 / 2024)
Subventions casuelles  –  Manifestations / Promotion / Diffusion 810'000 0
(déc. mun. du 02.09.1994 / 27.08.2008 / août 2017 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008 /
budget 2020 / 2023 / 2024)
Subventions casuelles  –  Musique (jazz, musiques actuelles, musique du monde et classique) 445'000 0
(déc. mun. du 01.09.1969 / août 2017 / déc. du CC du 12.12.2000 / rapport-préavis N° 2008/26 du
21.05.2008 / budget 2022 / 2024)
Subventions casuelles - Participation culturelle 200'000 0
(budget 2021 / 2022 / 2024)

* Théâtre 2.21 (Association)  –  Budget de fonctionnement 290'000 302'000
(déc. mun. du 01.09.1998 / août 2014 / budget 2019 / 2024)

* Théâtre 2.21 (Association)  –  Loyer, rue de l'Industrie 10 (imputation interne) 59'600 59'600
(déc. mun. du 01.09.1998 / budget 2014 / budget 2020 & 2021)

146

BUDGET 2023 BUDGET 2024

12 Service de la culture (suite)
365 (suite) * Théâtre Boulimie (Fondation)  –  Budget de fonctionnement 375'000 382'000

(déc. mun. du 04.02.1977 / 20.08.1997 / budget 2021 / 2024)
* Théâtre Boulimie (Fondation)  –  Loyer, pl. M.-L. Arlaud 1 (imputation interne) 72'200 72'200

(déc. mun. du 28.03.1973 / 31.08.1990)
* Théâtre Kléber-Méleau - TKM (Fondation)  –  Budget de fonctionnement 1'033'000 1'033'000

(déc. du CC du 07.12.1993 / déc. mun. du 27.08.2007 / budget 2021)
* Théâtre Kléber-Méleau - TKM (Fondation)  –  Loyer, ch. Usine-à-Gaz 9 (imputation interne) 85'000 85'000

(déc. du CC du 07.12.1993 / déc. mun. du 08.09.1995)
* Théâtre Vidy-Lausanne (Fondation pour l'art dramatique de Lausanne)  –  Budget de fonctionnement 7'450'000 7'300'000

(préavis N° 212 du 23.10.1981 / déc. mun. août 2014 / budget 2022 /2023 / 2024)
* Théâtre Vidy-Lausanne (Fondation pour l'art dramatique de Lausanne)  –  Loyer, av. J.-Dalcroze 5 923'700 923'700

(imputation interne) (préavis N° 212 du 23.10.1981 / budget 2017)
* Théâtre de marionnettes de Lausanne (Association Double Jeu)  –  Budget de fonctionnement 210'000 210'000

(déc. mun. du 19.08.1987 / 16.08.2011 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008)
* Théâtre de marionnettes de Lausanne  –  Loyer, av. des Bergières 44 (imputation interne) 25'000 25'000

(déc. mun. du 19.08.1987 / 02.09.1994)
* Visarte.Vaud  –  Loyer secrétariat, av. Mon-Repos 3 (imputation interne) 4'800 4'800

(déc. mun. du 27.03.1991)
Total 53'153'000 50'261'500

390 Imputations de subventions

Affichages gratuits 300'000 300'000
(déc. mun. du 08.07.2014 / budget 2022)

* Ecole de Musique Lausanne (EML)  –  Frais de chauffage, locaux divers (2021) et Paroisse St-Etienne 2'400 0
(déc. mun. du 25.01.2018 / budget 2022 / 2024)
Autre prestations en nature :
Diverses prestations de service 268'400 303'000
(budget 2018 / 2024)
Total 570'800 603'000

147

BUDGET 2023 BUDGET 2024

13 Bibliothèques et Archives de la Ville
365 Subvention à des institutions

Association vaudoise des écrivains 2'500 2'500
(déc. du Syndic du 08.04.1983 / déc. mun. du 05.03.1993 / rapport-préavis N° 2014/18 du 10.04.2014)
Centre de traduction littéraire 10'000 10'000
(déc. mun. du 24.06.1987 / rapport-préavis N° 2014/18 du 10.04.2014 / budget 2021)

* Fondation lausannoise pour le rayonnement de la BD (festival BD-FIL) 400'000 400'000
(déc. du CC du 28.06.2005 / déc. mun. du 27.08.2008 / rapport-préavis N° 2008/26 du 21.05.2008)

* Fondation lausannoise pour le rayonnement de la BD (festival BD-FIL)  –  Cathédrale 12 18'500 18'500
(budget 2012 / 2017)

* Fondation lausannoise pour le rayonnement de la BD (festival BD-FIL)  –  Cathédrale 12 4'000 4'000
(budget 2012 / 2022)
Lausanne en quartiers  –  Guides culturels, historiques et architecturaux de Lausanne 5'000 5'000
(déc. mun. du 26.08.2009 )
Revue Belles Lettres 5'000 5'000
(rapport-préavis N° 2014/18 du 10.04.2014)
Subventions casuelles 260'000 285'000
(déc. mun. du 27.08.2007 / rapport-préavis N° 2014/18 du 10.04.2014 / budget 2020 / 2021 / 2022)
Total 705'000 730'000

TOTAL  DES  SUBVENTIONS 64'378'200 61'623'200

TOTAL  DES  SUBVENTIONS  SOUS  FORME  DE  PRESTATIONS  INTERNES  DIVERSES 701'800 750'000

SUBVENTIONS  TOTALES  DE  LA  DIRECTION 65'080'000 62'373'200

Sécurité et économie
16 Secrétariat général sécurité et économie
365 Subvention à des institutions

Subventions casuelles 8'500 8'500
Total 8'500 8'500

148

BUDGET 2023 BUDGET 2024

17 Corps de police
365 Subvention à des institutions

Club sportif de la police de Lausanne 7'700 7'700
Société de tir du Corps de police 4'000 4'000
Soirée police (subvention spéciale - chorale) 3'000 3'000
Total 14'700 14'700

390 Imputations de subventions

Affichages gratuits 23'000 23'000
Total 23'000 23'000

18 Service de protection et sauvetage
365 Subvention à des institutions

Caisse de retraite du bataillon des sapeurs-pompiers 5'000 5'000
Caisse de retraite du bataillon des sapeurs-pompiers (soirée) 600 600
Club sportif du poste permanent 5'500 5'500
(déc. mun. du 14.04.1967 / 24.08.2001)
Fonds d'encouragement du bataillon des sapeurs-pompiers 1'000 1'000
(selon art. 32 des statuts de la Sté des sapeurs-pompiers et art. 73 du règl. du Service de secours et d'incendie)
Société des samaritains, section de Lausanne-Mixte 4'000 4'000
Société internationale de sauvetage du lac Léman 23'000 23'000
Total 39'100 39'100

20 Service de l'économie
365 Subvention à des institutions

Association Lausanne Festival Lumières 100'000 100'000
(selon demande du Conseil de fondation du City Management du 31.01.2017)
Association du Carnaval de Lausanne 30'000 30'000
(déc. mun. du 06.03.2003 / 25.11.2004)
Confrérie des pirates d'Ouchy 10'500 10'500
(déc. mun. du 10.07.1984)

149

BUDGET 2023 BUDGET 2024
20 Service de l'économie (suite)
365 (suite) Conseil pour le développement économique du canton de Vaud (DEV) 10'000 10'000

(déc. mun. de 1961 / 01.09.1998)
Fondation pour le commerce lausannois 250'000 250'000
(préavis N° 2006/51 du 28.09.2006 / budget 2014)
Marchés lausannois 50'000 50'000
(déc. mun. du 15.08.2019 / budget 2020)
Prise en charge des contrôles de la convention collective de travail (commerces de détail) 50'000 50'000
(préavis N° 2021/43 du 23.09.2021)
Séminaires, comptoirs divers et manifestations - Economie 30'000 30'000
(déc. mun. du 24.08.2001 / 22.08.2005)
Subventions casuelles - Service de l'économie 10'000 10'000
Total 540'500 540'500

21 Service de l'eau
210 Eau potable
366 Aides individuelles

Fontaines à eau pour les restaurateurs 20'000 20'000
(déc. mun. 13.01.2022)
Total 20'000 20'000

211 Evacuation eaux claires et usées
366 Aides individuelles

Installations permettant la réutilisation des eaux pluviales 50'000 50'000
(déc. mun. 07.03.2019)
Total 50'000 50'000

TOTAL  DES  SUBVENTIONS 672'800 672'800

TOTAL  DES  SUBVENTIONS  SOUS  FORME  DE  PRESTATIONS  INTERNES  DIVERSES 23'000 23'000

SUBVENTIONS  TOTALES  DE  LA  DIRECTION 695'800 695'800

150

BUDGET 2023 BUDGET 2024

Sports et cohésion sociale
22 Secrétariat général
365 Subvention à des institutions

Cercle ouvrier lausannois 27'000 0
(budget 1995 / déc. mun. du 23.08.2010)
Connaissance 3 34'000 0
(déc. mun. du 23.08.2010)
Entraide bénévole de Lausanne, Service d' 13'500 0
(budget 1990 / déc. mun. du 17.08.2011)
Entrelaçar, Association 12'000 0
(déc. mun. du 24.08.2001)
Globlivres 30'000 0
(budget 2002 / déc. mun. du 23.08.2010)
Prix Diversité-Formation-Emploi 10'000 0
(budget 2015)
Pro Senectute  –  Centres de jour 236'000 0
(budget 1980 /2013 / déc. mun. du 23.08.2010)
Subventions casuelles 20'600 0
(budget 2008 / 2013)
Subventions casuelles  –  Facilitation de la location de salles pour les associations 20'000 0
Total 403'100 0

23 Service des sports
365 Subvention à des institutions

Académie internationale des sciences et techniques du sport 20'000 20'000
(déc. mun. du 24.08.2001 / 28.08.2015)
Aide Sportive Suisse 2'000 2'000
(déc. mun. du 30.08.2017)
Association du football Lausanne-Région (formation des jeunes) 8'000 8'000
(déc. mun. du 23.08.2004)
Athletissima  –  Meeting international d'athlétisme de Lausanne 300'000 300'000
(préavis N° 2005/25 du 28.04.2005 / déc. du CC du 30.08.2005 )

151

BUDGET 2023 BUDGET 2024

23 Service des sports (suite)
365 (suite) Centre équestre lausannois 50'100 50'100

(préavis N° 224 du 19.07.1989)
Centre indoor de grimpe 30'000 30'000
(déc. mun. du 28.08.2014)
Centre sportif de Malley S.A.  –  Couverture de déficit 9'611'500 11'311'500
(préavis N° 114 du 26.02.1980 / N° 73 du 20.05.1983 / déc. mun. du 23.08.2004 / 28.08.2015 /
27.08.2020 / budget 2022 / 30.06.2023 / budget 2023)
Centre sportif régional vaudois, Chalet-à-Gobet 1'500 1'500
(préavis N° 110 du 09.05.1967)
Championnat du monde de relais 2024 100'000 0
(déc. mun. du 30.06.2022 / budget 2023)
Christmas Run 8'000 8'000
(déc. mun. du 27.08.2007 / 26.08.2009)

* Compagnie des Archers de Lausanne 1'400 1'400
(préavis N° 178 du 16.11.1984)

* Compagnie des Archers de Lausanne & les Archers de Diane 100 100
(budget 2016)
Course Capitale olympique 10'000 10'000
(budget 2014)
Cross de Lausanne-Vidy 4'000 4'000
(déc. mun. du 25.08.2006)
Cyclotour du Léman 7'000 7'000
(déc. mun. du 22.08.2005)
Equissima 13'000 13'000
(déc. mun. du 24.08.2001 / 25.08.2006)
FC Lausanne-Sport  –  en faveur du CSEL 60'000 60'000
(déc. du CC du 29.06.2004 / déc. mun. du 23.08.2004)
Fédérations sportives internationales  –  Aide à l'installation 20'000 20'000
(déc. mun. du 01.09.1998 / 29.08.2018 / budget 2019)
Fête fédérale de gymnastique Lausanne 2025 150'000 100'000
(déc. mun. du 27.08.2020 / budget 2022)

152

BUDGET 2023 BUDGET 2024

23 Service des sports (suite)
365 (suite) Fondation Capitale Olympique 125'000 125'000

(déc. mun. du 30.06.2022 / budget 2023)
Grande(s) manifestation(s) nationale(s) et/ou internationale(s) 225'000 300'000
(budget 2013 / déc. mun. du 28.08.2015 / 27.08.2020)
Lausanne Billard Masters 25'000 25'000
(budget 2013)
Lausanne FIBA 3x3 Basket World Tour 50'000 50'000
(déc. mun. du 28.08.2014)
Lausanne-Marathon 100'000 100'000
(déc. mun. du 22.03.2007)

* Lausanne-Sport Vaud Foot S.A. (participation pour aménagements des locaux de restauration et d'accueil 345'000 345'000
et de divers locaux du Stade de la Tuilière) (déc. du CC du 07.03.2017 et contrat signé le 09.05.2018)
Lausanne Swim Cup 30'000 30'000
(déc. mun. du 30.08.2017)
Maison du sport lausannois (conciergerie & gestion des réservations du CSEL) 30'000 30'000
(préavis N° 2004/11 du 01.04.2004 / déc. du CC du 31.08.2004)
Panathlon Family Games 5'000 7'000
(déc. mun. du 01.09.2016)
Prestations gratuites des services communaux (PUR - MAP) en faveur des manifestations sportives 260'000 213'100
(déc. mun. du 20.09.2018)
Prestations gratuites du Service des sports en faveur des manifestations sportives 280'000 227'600
(déc. mun. du 20.09.2018)
Promotion du sport féminin 0 100'000
(budget 2024)
Société nautique d'Ouchy et Association lausannoise de curling 19'500 19'500
(préavis N° 198 du 13.11.1972)
Sport Forum des Fédérations internationales 30'000 25'000
(déc. mun. du 20.08.2007)
Stade Lausanne  –  Entretien du Stade J.-A. Samaranch 6'000 6'000
(déc. mun. du 23.08.1999 / 23.08.2010)
Subvention casuelle pour la promotion du sport pour toutes et tous 0 100'000
(déc. mun. du 30.08.2023)

153

BUDGET 2023 BUDGET 2024

23 Service des sports (suite)
365 (suite) Subventions "SPORT PHARE" (Aide au sport d'élite lausannois) 612'500 485'000

(préavis N° 2008/08 du 28.02.2008 / budget 2013 / déc. mun. du 27.08.2020 / déc. mun. du 30.08.2023)
Subventions aux clubs sportifs s'occupant de mouvements juniors 1'230'000 1'230'000
(déc. du CC du 07.06.1988 / budget 2013 / déc. mun. du 27.08.2020)
Subventions casuelles 80'000 80'000
(déc. du CC du 07.06.1988 / déc. mun. du 23.10.2010)
Tour de Romandie cycliste féminin 25'000 25'000
(déc. mun. du 30.06.2022 / budget 2023)
Tour de Romandie cycliste masculin 20'000 20'000
(déc. mun. du 24.08.2001 / 23.08.2004/ 18.08.2011/ 28.08.2014 / 01.09.2016)
Tournoi international de tir à l'arc  –  Challenge de la Ville de Lausanne  –  Prix du CIO 2'500 2'500
(déc. mun. du 25.08.2006)
Triathlon International de Lausanne 50'000 50'000
(déc. mun. du 23.08.1999 / 23.08.2010 / 29.08.2018)
Twirling Club Lausanne 1'000 1'000
(déc. mun. du 20.08.2007)
Women Sport Evasion 5'000 5'000
(déc. mun. du 26.08.2009 / budget 2013)
24 Heures de natation (Natation pour tous) 4'000 7'000
(déc. mun. du 25.08.2006)
Total 13'957'100 15'555'300

366 Aides individuelles

Jeux internationaux des écoliers 15'000 15'000
Total 15'000 15'000

390 Imputations de subventions

Affichages gratuits 250'000 250'000
(déc. mun. du 08.07.2014)
Diverses prestations de service 1'229'400 882'200
(décision budget 2018 / déc. mun. du 27.08.2020)
Total 1'479'400 1'132'200

154

BUDGET 2023 BUDGET 2024

24 Service social Lausanne
365 Subvention à des institutions

* Accueil à Bas Seuil  –  Le Passage, fondation 1'342'700 0
(rapport-préavis N° 54 du 18.09.1998 / déc. mun. du 28.08.2015 / déc. mun. du 27.08.2020)

* Accueil à Bas Seuil – Espace de consommation encadré 560'300 0
(déc. mun. du 01.09.2016 / 29.08.2018)
APEF  –  Vestiaires, Association pour l'entraide familiale 8'000 0
(déc. mun. du 17.02.1970 / 27.08.2007)

* Armée du Salut  –  La Marmotte 1'086'600 0
(préavis N° 273 / déc. du CC du 15.10.1993 /  déc. mun. du 28.08.2015 / déc. mun. du 27.08.2020)

* Association du foyer unioniste de Lausanne (FUL)  –  Le Cazard 139'900 0
(préavis N° 216 du 12.11.1968 adopté le 28.01.1969 / déc. mun. du 24.08.2001 / budget 2011)

* Caritas – MSI (migrants en situation irrégulière) 75'000 0
(déc. mun. du 23.08.2010 / 17.08.2011)

* Caritas – Vaud  –  Centrale alimentaire - CARL 753'800 0
(préavis N° 225 du 21.06.2001 / déc. du CC du 28.05.2002 / déc. mun. du 23.08.2013 /

* Caritas Vaud - Samedis du partage 12'600 0
(budget 2023 / déc. mun. du 30.06.2022)
CIFEA (Communauté d'intérêt pour la formation élémentaire des adultes) 3'297'200 0
(préavis N° 69 du 25.11.1995 / N° 200 du 17.10.1996 / N° 2002/41 du 03.10.2002)
EMS Petit-Flon (LOGACOP) 52'000 0
(budget 1994 / déc. mun. du 23.08.1999)
Eveil (Atelier d'art-thérapie) 180'000 0
(rapport-préavis N° 54 du 18.09.1998 / préavis N° 241 du 20.09.2001 / déc. mun. du 23.08.2013)
Fleur de Pavé, Association 307'800 0
(rapport-préavis N° 54 du 18.09.1998 / préavis N° 241 du 20.09.01 / déc. du CC du 28.05.02)

* Fondation Mère Sofia – "l'Echelle" colis alimentaires 412'700 0
(budget 1997 / préavis N° 241 du 20.09.01 / déc. mun. du 23.08.2013 et 27.08.2020 / budget 2022)

* Fondation Mère Sofia  –  Accueil de nuit 440'000 0
(déc. mun. des 07 et 21.12.2017 / déc. mun. du 27.08.2020 / budget 2022)

* Fondation Mère Sofia  –  Macadam  –  Jobs à seuil adapté 80'000 0
(déc. mun. du 01.09.2016 / déc. mun. du 27.08.2020)

155

BUDGET 2023 BUDGET 2024
24 Service social Lausanne (suite)
365 (suite) * Fondation Mère Sofia  –  Soupe populaire et distribution de nourriture 805'500 0

(budget 1997 / préavis N° 241 du 20.09.01 / déc. mun. du 28.08.2015 / déc. mun. du 27.08.2020)
Fondation du Levant  –  Levant 159 100'000 0
(budget 1994)
Fédération romande des consommateurs (FRC) 22'000 0
(déc. mun. du 12.09.1980 / 23.08.2010)
Groupe du lac et des loisirs pour invalides (GLLI) 34'700 0
(budget 1995 / déc. mun. 17.08.2011)
Hébergements d'urgence - Renforcement des moyens financiers pour les hivers 2022-2023 et 2023-2024 200'000 0
(budget 2023)
Projet Addictions 410'000 0
(budget 2023 / déc. mun. du 30.06.2022)
Quart-monde de l'ouest lausannois, Association des familles du 95'500 0
(déc. mun. du 14.11.1980 / 27.08.2008)
Relais  –  Rel'aids, Association du 112'000 0
(budget 1997 / déc. mun. du 17.08.2011)
Réseau d'échanges réciproques de savoirs Lausanne ville 61'900 0
(budget 1997 / déc. mun. du 27.08.2008)
Sleep-In, Association 860'800 0
(rapport-préavis N° 273 du 15.10.1993 / déc. mun. du 23.08.2013)
Sport'Ouverte 331'500 0
(préavis N° 241 du 20.09.01 / déc. du CC du 28.05.02 / déc. mun. du 22.08.2005 / 28.08.2015)
SYSTMD, Association 48'300 0
(budget 2023 / déc. mun. du 30.06.2022)
Subventions casuelles (budget 2009 / 2020) 100'000 0
Total 11'930'800 0

366 Aides individuelles

Convois funèbres  –  Financement 6'000 0
(déc. mun. du 24.08.2001 / 23.08.2010 / budget 2014)
Frais d'obsèques 55'000 0
(budget 1980 / 2013)
Total 61'000 0

156

BUDGET 2023 BUDGET 2024

25 Service du travail
365 Subvention à des institutions

Bourse à travail (BAT) 60'000 60'000
(déc. mun. du 24.08.2001 / 28.08.2014)
Défense des chômeurs, Association de 25'700 31'700
(budget 1995 / déc. mun. du 28.08.2014 / déc. mun. du 27.08.2020)
Demandeurs d'emploi, Association des 20'800 20'800
(budget 1995 / déc. mun. du 28.08.2014 / déc. mun. du 27.08.2020)
Total 106'500 112'500

26 Service des assurances sociales
366 Aides individuelles

Abonnements de transports publics 4'490'000 0
(préavis N° 2021/24 du 29.04.2021 / déc. mun. du 16.09.2021 / budget 2022)
Aide à la famille (allocation communale de naissance) 410'000 0
(préavis N° 35 du 22.08.1978 / N° 130 du 13.10.1991 / déc. mun. du 26.08.2009 / budget 2013)
Allocation communale au logement (aide individuelle au logement) 860'000 0
(préavis N° 2003/43 du 25.09.2003 / déc. mun. du 23.08.2010 / budget 2013)
Courses de loisirs en faveur des personnes à mobilité réduite 935'000 0
(préavis N° 226 du 26.07.1989 / déc. mun. du 28.08.2015 / 01.09.2016)
Subvention abonnements Mobilis zones foraines 35'000 0
(déc. mun. du 30.06.2022 / budget 2023)
Total 6'730'000 0

50 Service de l'inclusion et des actions sociales de proximité
365 Subvention à des institutions

* Accueil à Bas Seuil  –  Le Passage, fondation 0 1'216'700
(rapport-préavis N° 54 du 18.09.1998 / déc. mun. du 28.08.2015 / déc. mun. du 27.08.2020)

* Accueil à Bas Seuil – Espace de consommation encadré 0 768'200
(déc. mun. du 01.09.2016 / 29.08.2018)
Accueil de nuit de personnes précarisées 0 440'000
APEF  –  Vestiaires, Association pour l'entraide familiale 0 8'000
(déc. mun. du 17.02.1970 / 27.08.2007)

157

BUDGET 2023 BUDGET 2024

50 Service de l'inclusion et des actions sociales de proximité (suite)
365 (suite) * Armée du Salut  –  La Marmotte 0 1'086'600

(préavis N° 273 / déc. du CC du 15.10.1993 /  déc. mun. du 28.08.2015 / déc. mun. du 27.08.2020)
* Association du foyer unioniste de Lausanne (FUL)  –  Le Cazard 0 139'900

(préavis N° 216 du 12.11.1968 adopté le 28.01.1969 / déc. mun. du 24.08.2001 / budget 2011)
* Caritas – MSI (migrants en situation irrégulière) 0 75'000

(déc. mun. du 23.08.2010 / 17.08.2011)
* Caritas – Vaud  –  Centrale alimentaire - CARL 0 753'800

(préavis N° 225 du 21.06.2001 / déc. du CC du 28.05.2002 / déc. mun. du 23.08.2013 /
* Caritas Vaud - Samedis du partage 0 12'600

(budget 2023 / déc. mun. du 30.06.2022)
Cercle ouvrier lausannois 0 27'000
(budget 1995 / déc. mun. du 23.08.2010)
CIFEA (Communauté d'intérêt pour la formation élémentaire des adultes) 0 3'297'200
(préavis N° 69 du 25.11.1995 / N° 200 du 17.10.1996 / N° 2002/41 du 03.10.2002)
Connaissance 3 0 34'000
(déc. mun. du 23.08.2010)
EMS Petit-Flon (LOGACOP) 0 52'000
(budget 1994 / déc. mun. du 23.08.1999)
Entraide bénévole de Lausanne, Service d' 0 14'000
(budget 1990 / déc. mun. du 17.08.2011)
Entrelaçar, Association 0 12'000
(déc. mun. du 24.08.2001)
Eveil (Atelier d'art-thérapie) 0 180'000
(rapport-préavis N° 54 du 18.09.1998 / préavis N° 241 du 20.09.2001 / déc. mun. du 23.08.2013)
Fleur de Pavé, Association 0 307'800
(rapport-préavis N° 54 du 18.09.1998 / préavis N° 241 du 20.09.01 / déc. du CC du 28.05.02)

* Fondation Mère Sofia – "l'Echelle" colis alimentaires 0 426'200
(budget 1997 / préavis N° 241 du 20.09.01 / déc. mun. du 23.08.2013 et 27.08.2020 / budget 2022)

* Fondation Mère Sofia  –  Macadam  –  Jobs à seuil adapté 0 135'000
(déc. mun. du 01.09.2016 / déc. mun. du 27.08.2020)

* Fondation Mère Sofia  –  Soupe populaire et distribution de nourriture 0 834'000
(budget 1997 / préavis N° 241 du 20.09.01 / déc. mun. du 28.08.2015 / déc. mun. du 27.08.2020)
Fondation du Levant  –  Levant 159 0 100'000
(budget 1994)

158

BUDGET 2023 BUDGET 2024

50 Service de l'inclusion et des actions sociales de proximité (suite)
365 (suite) Fédération romande des consommateurs (FRC) 0 22'000

(déc. mun. du 12.09.1980 / 23.08.2010)
Globlivres 0 30'000
(budget 2002 / déc. mun. du 23.08.2010)
Groupe du lac et des loisirs pour invalides (GLLI) 0 34'700
(budget 1995 / déc. mun. 17.08.2011)
Hébergements d'urgence - Renforcement des moyens financiers pour les hivers 2022-2023 et 2023-2024 0 200'000
(budget 2023)
Prix Diversité-Formation-Emploi 0 10'000
(budget 2015)
Pro Senectute  –  Centres de jour 0 236'000
(budget 1980 /2013 / déc. mun. du 23.08.2010)
Quart-monde de l'ouest lausannois, Association des familles du 0 95'500
(déc. mun. du 14.11.1980 / 27.08.2008)
Relais  –  Rel'aids, Association du 0 112'000
(budget 1997 / déc. mun. du 17.08.2011)
Réseau d'échanges réciproques de savoirs Lausanne ville 0 61'900
(budget 1997 / déc. mun. du 27.08.2008)
Sleep-In, Association 0 906'700
(rapport-préavis N° 273 du 15.10.1993 / déc. mun. du 23.08.2013)
Soutien à une association afro-descendante 0 12'000
(budget 2024)
Sport'Ouverte 0 331'500
(préavis N° 241 du 20.09.01 / déc. du CC du 28.05.02 / déc. mun. du 22.08.2005 / 28.08.2015)
SYSTMD, Association 0 75'500
(budget 2023 / déc. mun. du 30.06.2022)
Subventions casuelles 0 18'600
(budget 2008 / 2013)
Subventions casuelles 0 100'000
(budget 2009 / 2020)
Subventions casuelles  –  Facilitation de la location de salles pour les associations 0 10'000
Total 0 12'176'400

159

BUDGET 2023 BUDGET 2024

50 Service de l'inclusion et des actions sociales de proximité (suite)
366 Aides individuelles

Abonnements de transports publics 0 4'490'000
(préavis N° 2021/24 du 29.04.2021 / déc. mun. du 16.09.2021 / budget 2022)
Aide à la famille (allocation communale de naissance) 0 410'000
(préavis N° 35 du 22.08.1978 / N° 130 du 13.10.1991 / déc. mun. du 26.08.2009 / budget 2013)
Allocation communale au logement (aide individuelle au logement) 0 860'000
(préavis N° 2003/43 du 25.09.2003 / déc. mun. du 23.08.2010 / budget 2013)
Convois funèbres  –  Financement 0 6'000
(déc. mun. du 24.08.2001 / 23.08.2010 / budget 2014)
Courses de loisirs en faveur des personnes à mobilité réduite 0 970'000
(préavis N° 226 du 26.07.1989 / déc. mun. du 28.08.2015 / 01.09.2016) Transfert du SSL dès 06.2022
Distribution de sacs taxés pour nouveaux parents et incontinents 0 280'000
Frais d'obsèques 0 55'000
(budget 1980 / 2013)
Subvention abonnements Mobilis zones foraines 0 35'000
(déc. mun. du 30.06.2022 / budget 2023)
Total 0 7'106'000

TOTAL  DES  SUBVENTIONS 33'203'500 34'965'200

TOTAL  DES  SUBVENTIONS  SOUS  FORME  DE  PRESTATIONS  INTERNES  DIVERSES 1'479'400 1'132'200

SUBVENTIONS  TOTALES  DE  LA  DIRECTION 34'682'900 36'097'400

160

BUDGET 2023 BUDGET 2024

Logement, environnement et architecture
30 Service d'architecture et du logement
365 Subvention à des institutions

Association Eco-quartier 30'000 30'000
(budget 2009 / déc. mun. du 27.08.2008)

* Forum d'architectures  –  Loyer et charges locatives 178'100 178'100
(comptes 2018)
Participation aux charges d'intérêts des sociétés immobilières 2'694'000 2'686'200
(Loi cantonale du 9 septembre 1975 sur le logement et ses règlements d'application)
Droits de superficie concédés à titre gratuit

Cité-Derrière (Oiseaux 6) 27'800 27'800
(préavis N° 2002/12 du 14.03.2002)
Cité-Joie (Cassinette 17) 12'800 12'800
(préavis N° 51 du 15.06.1962)
Fondation Institution de Lavigny (Montolieu 96 à 98) 108'200 113'200
(préavis N° 155 du 14.04.1972)
La Maison Ouvrière "B" S.A.  à 16 et 18 à 28) 73'800 76'600
(préavis N° 112 du 03.07.1959 / N° 50 du 15.06.1962)

* Le Logement Idéal  –  Société coopérative (ch. de l'Ancien-Stand 2-10) 35'700 35'700
(préavis N° 81 du 30.11.1962)

* Le Logement Idéal  –  Société coopérative (ch. de l'Ancien-Stand 12-18) 26'700 26'700
(préavis N° 81 du 30.11.1962)

* Le Logement Idéal  –  Société coopérative (ch. de l'Ancien-Stand 20) 32'800 32'800
(budget 2006)

* Le Logement Idéal  –  Société coopérative (rte de la Clochatte 22 à 34) (ex Cité du Grand Age) 100'000 100'000
(préavis N° 45 du 03.06.1966)

* Le Logement Idéal  –  Société coopérative (rte des Plaines-du-Loup 10-24) 56'800 56'800
(préavis N° 81 du 30.11.1962)
Maison pour Etudiants de l'Université de Lausanne (Falaise 1 à 3 / Rhodanie 64) 110'300 110'300
(préavis N° 261 du 13.06.1961 / N° 142 du 04.10.1963 / N° 206 du 13.06.1964)
Société immobilière Clair Logis Lausanne "B" (Entre-Bois 13) 18'800 18'800
(préavis N° 96 du 15.03.1963)
Total 3'505'800 3'505'800

161

BUDGET 2023 BUDGET 2024
30 Service d'architecture et du logement (suite)
366 Aides individuelles

Aides individuelles 1'200 1'200
(règlement provisoire cantonal du 16.12.1977 / budget 2017)
Total 1'200 1'200

31 Service des parcs et domaines
365 Subvention à des institutions

Parc naturel périurbain - Contribution de la Ville sous forme de prestations propres 100'000 100'000
(préavis N° 2019/52 / Budget 2022)
Société vaudoise pour la protection des animaux  –  Fourrière 30'000 30'000
(déc. mun. du 27.08.2008)
Total 130'000 130'000

TOTAL  DES  SUBVENTIONS 3'637'000 3'637'000

TOTAL  DES  SUBVENTIONS  SOUS  FORME  DE  PRESTATIONS  INTERNES  DIVERSES 0 0

SUBVENTIONS  TOTALES  DE  LA  DIRECTION 3'637'000 3'637'000

Enfance, jeunesse et quartiers
33 Secrétariat général EJQ
365 Subvention à des institutions

Association du centre pluriculturel de la Croix d'Ouchy  –  Centre de loisirs  –  Y compris loyer 226'200 0
(préavis N° 112 du 20.02.1976 / déc. mun. du 24.08.2001)

* Association du foyer unioniste de Lausanne (FUL)  –  Le Cazard 90'000 0
(déc. mun. du 01.09.1998 / 27.08.2008)

* Association de la maison de paroisse de Béthusy  –  Droit de superficie 15'200 0
(préavis N° 91 du 19.05.1959 / déc. mun. du 29.08.2002 / budget 2013)
Association JDS Events 28'000 0
(déc. mun. du 26.08.2009 / budget 2013)

162

BUDGET 2023 BUDGET 2024

33 Secrétariat général EJQ (suite)
365 (suite) Association "La Fièvre"  –  Y compris loyer 451'800 0

(préavis N° 228 du 27.02.1997 / rapport-préavis N° 141 du 30.03.2000 / budget 2013)
Association la lanterne magique 18'000 0
(déc. mun. du 23.08.2000 / 27.08.2007)
Association des Bossons/Plaines du Loup 30'000 0
(budget 2023 )
Association Prélaz-Valency 1'000 0
(budget 2021)
Budget participatif 200'000 0
(préavis N° 2018/12 du 22.03.18 / budget 2022)
Caravane des quartiers 65'000 0
(déc. mun. du 29.08.2018 / budget 2019)

* Centre socioculturel de Bellevaux - Entre-Bois  –  Loyer et charges 69'100 0
(budget 2005 / 2009 / déc. mun. du 23.08.2013)

* Centre socioculturel de la Bourdonnette  –  Loyer et charges 120'200 0
(rapport-préavis N° 167 du 16.09.1988 / déc. mun. du 23.08.2013)

* Centre socioculturel de Grand-Vennes  –  Loyer et charges 156'600 0
(budget 1989 / déc. mun. du  23.08.2013)

* Centre socioculturel de Malley - Montelly  –  Loyer 22'600 0
(rapport-préavis N° 250 du 19.06.1997)

* Centre socioculturel des Bergières  –  Loyer et charges 91'100 0
(rapport-préavis N° 167 du 16.09.1988 / déc. mun. du 23.08.2013)

* Centre socioculturel des Bossons  –  Loyer et charges 15'200 0
(rapport-préavis N° 167 du 16.09.1988 / déc. mun. du 23.08.2013)

* Centre socioculturel des Boveresses  –  Loyer 84'700 0
(rapport-préavis N° 167 du 16.09.1988 / déc. mun. du 23.08.2013)

* Centre socioculturel Pôle Sud (J.-J. Mercier 13)  –  Loyer 119'300 0
(rapport-préavis N° 167 du 16.09.1988 / déc. mun. du 17.08.2011)

* Centre socioculturel Pôle Sud - Théâtre du Vide-Poche (Palud 10)  –  Loyer 4'400 0
(rapport-préavis N° 167 du 16.09.1988)
Conseil des Jeunes 80'000 0
(rapport-préavis N° 2009/29 du 27.05.2009)

163

BUDGET 2023 BUDGET 2024

33 Secrétariat général EJQ (suite)
365 (suite) Diverses aides pour des activités culturelles exclusivement dans le domaine de la jeunesse 34'000 0

(déc. mun. du 26.06.1978 / 29.08.2002)
Ecole de Cirque de Lausanne 30'000 0
(déc. mun. du 24.08.2001 / 27.08.2008)
Espace des inventions  –  Y compris loyer 621'200 0
(préavis N° 252 du 02.07.1997 / déc. mun. du 17.08.2011)
Fondation pour l'animation socioculturelle lausannoise 9'228'600 0
(préavis N° 112 du 20.02.1976 / N° 35 du 17.06.1994 / déc. mun. du 28.08.2015 / budget 2022)
Groupe de liaison des activités de jeunesse 15'000 0
(déc. mun. du 31.08.1990)

* Haute école de travail social et de la santé (HETSL) (ex EESP)  –  Droit de superficie gratuit 103'100 0
(préavis N° 173 du 19.06.1972 / déc. mun. du 21.08.2006)

* Institut Suisse d’Études Albanaises – ISEAL  –  Loyer 22'000 0
(budget 2015)

* Local des éclaireurs  –  Mon-Repos  –  Loyer 8'900 0
(déc. mun. du 25.11.1983)

* Ludothèque "La Cigale et la Fourmi"  –  Y compris loyer et charges 60'000 0
(rapport-préavis N° 2010/61 du 17.11.2010)

* Ludothèque "Pinocchio"  –  Y compris loyer 75'900 0
(déc. mun. du 10.05.2001 / 26.08.2009)

* Maison de quartier de Chailly  –  Loyer et charges 362'900 0
(préavis N° 2006/11 du 16.03.2006 / déc. mun. du 23.08.2013)

* Maison de quartier de la Pontaise  –  Loyer et charges 220'600 0
(rapport-préavis N° 167 du 16.09.1988 / préavis N° 2010/40 du 08.09.2010 / déc. mun. du 23.08.2013)

* Maison de quartier des Faverges  –  Loyer 155'000 0
(budget 2019 / 2020)

* Maison de quartier du Désert  –  Loyer et charges 237'000 0
(rapport-préavis N° 2015/38 du 21.05.2015 )

* Maison de quartier sous-gare  –  Av. Dapples 50  –  Loyer et charges 220'200 0
(rapport-préavis N° 204 du 24.10.1996 / déc. mun. du 23.08.2013)

* Petit Théâtre - Vallée de la Jeunesse - Divers musiciens  –  Loyer 14'000 0
(déc. mun. du 17.08.2011 / budget 2013)

164

BUDGET 2023 BUDGET 2024

33 Secrétariat général EJQ (suite)
365 (suite) Soutien aux projets de quartiers 10'000 0

(préavis N° 2018/12 du 22.03.2018 / budget 2018 / 2020)
Subventions casuelles "accessibilité universelle" 10'000 10'000
(budget 2023 )
Subventions casuelles "délégué à l'enfance" 10'000 0
(déc. mun. du 23.08.2000 / 17.08.2011)
Subventions casuelles "délégué à la jeunesse" 85'000 0
(déc. mun. du 31.08.1990 / 28.08.2014)
Subventions casuelles "bureau lausannois pour les familles" 2'000 0
(budget 2023)

* Terrain d'aventure au sud-ouest - quartiers de Malley-Montelly-Bourdonnette  –  Loyer et charges 24'400 0
(préavis N° 2017/01 du 12.01.2017)
Université populaire 50'000 0
(déc. mun. du 17.07.1972 / 29.08.2002 / 08.07.2004)
Total 13'488'200 10'000

34 Service de la petite enfance
341 Institutions subventionnées
365 Subvention à des institutions

Centre de la petite enfance - CPE Boissonnet  –  Loyer 183'400 183'400
(budget 2012 / 2013)

* Centre de vie enfantine Cour  –  Loyer 37'700 0
(budget 2012 / déc. mun. du 17.08.2011)

* Centre de vie enfantine La Chenille  –  Loyer 182'500 182'500
(budget 2012 / budget 2021 / déc. mun. du 17.08.2011)

* Centre de vie enfantine Malley-Prairie  –  Loyer 67'500 67'500
(budget 2012 / déc. mun. du 17.08.2011)
Croix-Rouge Suisse, Section de Lausanne et environs  –  Garde d'enfants malades 40'000 40'000
(déc. mun. du 16.07.1986 / 23.08.2010)
Fondation du Centre de Ressources et de Soutien à l’Education de l’Enfance – FCRSEE 80'000 80'000
(déc. mun. du 12.05.2005 / 23.08.2010 / budget 2019)

165

BUDGET 2023 BUDGET 2024
341 Institutions subventionnées (suite)

* Maison de l'enfance  –  Vallée de la Jeunesse 770'000 770'000
(préavis N° 40 du 31.05.1966 / convention signée entre le CVAJ et la Municipalité)

* Maison de l'enfance  –  Vallée de la Jeunesse  –  Loyer 118'500 118'500
(budget 2012 / 2013)

* Structures à temps d'ouverture restreint - Haltes-jeux / Haltes-garderies 294'300 294'300
(déc. mun. du  21.08.2006 / 17.08.2011 / budget 2022)

* Structures à temps d'ouverture restreint - Haltes-jeux / Haltes-garderies  –  Loyer et charges 88'000 85'600
(budget 2012 / 2021 / déc. mun. du 23.08.2013)
Union chrétienne féminine vaudoise  –  Arc-Echange 4'000 4'000
(déc. mun. du 20.08.1991 / 23.08.2010)
Total 1'865'900 1'825'800

35 Service des écoles et du parascolaire
365 Subvention à des institutions

Association pour la Formation de Jeunes Danseurs 12'000 12'000
(déc. mun. du 22.08.2005)
Fifres et tambours des collèges 30'000 30'000
(déc. mun. du 05.06.1981 et convention du 10.06.1981 / 03.10.2012 / budget 2022)

* Foyer éducatif en milieu ouvert L'Appar't Epinettes 313'000 313'000
(préavis N° 41 du 13.08.1998 / déc. mun. du 23.08.2013 / budget 2020)

* Foyer éducatif en milieu ouvert L'Appar't Midi 350'000 350'000
(préavis N° 152 du 20.03.1992 / N° 32 du 10.06.1994 / déc. mun. du 23.08.2013 / budget 2020)
La Banda (anc. Fanfare des collèges) 8'000 8'000
(déc. mun. du 05.06.1981 et convention du 10.06.1981)
Service pédagogique du Centre vaudois d'aide à la jeunesse (CVAJ) 75'000 75'000
(déc. mun. du 27.03.1984 / 24.08.2001 / budget 2019)
Total 788'000 788'000

366 Aides individuelles
Aides aux familles défavorisées 13'500 13'500
Subside pour l'organisation de camps et voyages d'études aux écoliers 383'000 383'000
(déc. mun. du 23.08.1999 / 28.08.2015 / budget 2022)
Total 396'500 396'500

166

BUDGET 2023 BUDGET 2024

36 Service de santé et prévention
360 Office de santé
365 Subvention à des institutions

As'trame 20'000 20'000
(budget 1997 / déc. mun. du 31.08.2017)
Total 20'000 20'000

366 Aides individuelles
Aide à des enfants déshérités (matériel de première nécessité, frais de transports, habits) 500 500
Total 500 500

361 Office dentaire
366 Aides individuelles

Orthodontie et traitements conservateurs 100'000 100'000
Total 100'000 100'000

37 Service de psychologie scolaire
366 Aides individuelles

Particip. à l'achat de matériel de première nécessité, aux frais de transports, habits et activités de socialisation 11'500 11'500
Total 11'500 11'500

51 Service quartiers, jeunesse et familles
365 Subvention à des institutions

Association du centre pluriculturel de la Croix d'Ouchy  –  Centre de loisirs  –  Y compris loyer 0 226'200
(préavis N° 112 du 20.02.1976 / déc. mun. du 24.08.2001)

* Association du foyer unioniste de Lausanne (FUL)  –  Le Cazard 0 90'000
(déc. mun. du 01.09.1998 / 27.08.2008)

* Association de la maison de paroisse de Béthusy  –  Droit de superficie 0 15'200
(préavis N° 91 du 19.05.1959 / déc. mun. du 29.08.2002 / budget 2013)
Association JDS Events 0 28'000
(déc. mun. du 26.08.2009 / budget 2013)

167

BUDGET 2023 BUDGET 2024

51 Service quartiers, jeunesse et familles (suite)
365 (suite) Association "La Fièvre"  –  Y compris loyer 0 451'800

(préavis N° 228 du 27.02.1997 / rapport-préavis N° 141 du 30.03.2000 / budget 2013)
Association la lanterne magique 0 18'000
(déc. mun. du 23.08.2000 / 27.08.2007)
Association des Bossons/Plaines du Loup 0 30'000
(budget 2023 )
Association Prélaz-Valency 0 1'000
(budget 2021)
Association Petits Cailloux 0 24'800
(budget 2024)
Budget participatif 0 200'000
(préavis N° 2018/12 du 22.03.18 / budget 2022)
Caravane des quartiers 0 65'000
(déc. mun. du 29.08.2018 / budget 2019)

* Centre socioculturel de Bellevaux - Entre-Bois  –  Loyer et charges 0 69'100
(budget 2005 / 2009 / déc. mun. du 23.08.2013)

* Centre socioculturel de la Bourdonnette  –  Loyer et charges 0 120'200
(rapport-préavis N° 167 du 16.09.1988 / déc. mun. du 23.08.2013)

* Centre socioculturel de Grand-Vennes  –  Loyer et charges 0 156'600
(budget 1989 / déc. mun. du  23.08.2013)

* Centre socioculturel de Malley - Montelly  –  Loyer 0 22'600
(rapport-préavis N° 250 du 19.06.1997)

* Centre socioculturel des Bergières  –  Loyer et charges 0 91'100
(rapport-préavis N° 167 du 16.09.1988 / déc. mun. du 23.08.2013)

* Centre socioculturel des Boveresses  –  Loyer 0 84'700
(rapport-préavis N° 167 du 16.09.1988 / déc. mun. du 23.08.2013)

* Centre socioculturel Pôle Sud (J.-J. Mercier 13)  –  Loyer 0 119'300
(rapport-préavis N° 167 du 16.09.1988 / déc. mun. du 17.08.2011)

* Centre socioculturel Pôle Sud - Théâtre du Vide-Poche (Palud 10)  –  Loyer 0 4'400
(rapport-préavis N° 167 du 16.09.1988)

Conseil des Jeunes 0 80'000
(rapport-préavis N° 2009/29 du 27.05.2009)

168

BUDGET 2023 BUDGET 2024

51 Service quartiers, jeunesse et familles (suite)
365 (suite) Diverses aides pour des activités culturelles exclusivement dans le domaine de la jeunesse 0 34'000

(déc. mun. du 26.06.1978 / 29.08.2002)

Ecole de Cirque de Lausanne 0 30'000
(déc. mun. du 24.08.2001 / 27.08.2008)
Espace des inventions  –  Y compris loyer 0 621'200
(préavis N° 252 du 02.07.1997 / déc. mun. du 17.08.2011)

Fondation pour l'animation socioculturelle lausannoise 0 9'558'600
(préavis N° 112 du 20.02.1976 / N° 35 du 17.06.1994 / déc. mun. du 28.08.2015 / budget 2022)

Groupe de liaison des activités de jeunesse 0 15'000
(déc. mun. du 31.08.1990)

* Haute école de travail social et de la santé (HETSL) (ex EESP)  –  Droit de superficie gratuit 0 103'900
(préavis N° 173 du 19.06.1972 / déc. mun. du 21.08.2006)

* Institut Suisse d’Études Albanaises – ISEAL  –  Loyer 0 22'000
(budget 2015)

* Local des éclaireurs  –  Mon-Repos  –  Loyer 0 8'900
(déc. mun. du 25.11.1983)

* Ludothèque "La Cigale et la Fourmi"  –  Y compris loyer et charges 0 60'000
(rapport-préavis N° 2010/61 du 17.11.2010)

* Ludothèque "Pinocchio"  –  Y compris loyer 0 75'900
(déc. mun. du 10.05.2001 / 26.08.2009)

* Maison de quartier de Chailly  –  Loyer et charges 0 362'900
(préavis N° 2006/11 du 16.03.2006 / déc. mun. du 23.08.2013)

* Maison de quartier de la Pontaise  –  Loyer et charges 0 220'600
(rapport-préavis N° 167 du 16.09.1988 / préavis N° 2010/40 du 08.09.2010 / déc. mun. du 23.08.2013)

* Maison de quartier des Faverges  –  Loyer 0 155'000
(budget 2019 / 2020)

* Maison de quartier du Désert  –  Loyer et charges 0 237'000
(rapport-préavis N° 2015/38 du 21.05.2015 )

* Maison de quartier sous-gare  –  Av. Dapples 50  –  Loyer et charges 0 220'200
(rapport-préavis N° 204 du 24.10.1996 / déc. mun. du 23.08.2013)

* Petit Théâtre - Vallée de la Jeunesse - Divers musiciens  –  Loyer 0 14'000
(déc. mun. du 17.08.2011 / budget 2013)

169

BUDGET 2023 BUDGET 2024

51 Service quartiers, jeunesse et familles (suite)
365 (suite) Soutien aux projets de quartiers 0 10'000

(préavis N° 2018/12 du 22.03.2018 / budget 2018 / 2020)
Subventions casuelles "délégué à l'enfance" 0 10'000
(déc. mun. du 23.08.2000 / 17.08.2011)
Subventions casuelles "délégué à la jeunesse" 0 85'000
(déc. mun. du 31.08.1990 / 28.08.2014)
Subventions casuelles "bureau lausannois pour les familles" 0 2'000
(budget 2023)

* Terrain d'aventure au sud-ouest - quartiers de Malley-Montelly-Bourdonnette  –  Loyer et charges 0 24'400
(préavis N° 2017/01 du 12.01.2017)
Université populaire 0 50'000
(déc. mun. du 17.07.1972 / 29.08.2002 / 08.07.2004)
Total 0 13'818'600

TOTAL  DES  SUBVENTIONS  16'670'600 16'970'900

TOTAL  DES  SUBVENTIONS  SOUS  FORME  DE  PRESTATIONS  INTERNES  DIVERSES 0 0

SUBVENTIONS  TOTALES  DE  LA  DIRECTION 16'670'600 16'970'900

Finances et mobilité
38 Secrétariat général FIM
365 Subvention à des institutions

Subvention pour des projets en faveur de l'égalité entre les femme et les hommes 0 10'000
(déc. mun. du 09.03.2023)
Total 0 10'000

366 Aides individuelles

Subvention pour compensation partielle du coût de la vie en ville 10'350'000 10'350'000
(préavis N° 2012/21 du 07.06.2012)
Total 10'350'000 10'350'000

170

BUDGET 2023 BUDGET 2024

39 Service des finances
390 Imputations de subventions

Diverses prestations de service 402'400 1'407'700
(budget 2024)
Total 402'400 1'407'700

41 Service de la mobilité et de l'aménagement des espaces publics
365 Subvention à des institutions

* La Maison du Vélo  –  Y compris loyer 56'600 56'600
(A. (loyer) préavis N° 2007/09 du 15.02.2007  /  B. (espèce) préavis N° 2004/55 du 16.12.2004)
Parking-Relais lausannois S.A. 350'000 250'000
(préavis N° 2006/56 du 12.10.2006)
Semaine de la mobilité, subvention en faveur des associations de quartier 0 3'000
Total 406'600 309'600

42 Service de la propreté urbaine
365 Subvention à des institutions

Affichages gratuits 46'000 30'000
(déc. mun. du 10.07.2014)
Total 46'000 30'000

TOTAL  DES  SUBVENTIONS  10'802'600 10'699'600

TOTAL  DES  SUBVENTIONS  SOUS  FORME  DE  PRESTATIONS  INTERNES  DIVERSES 402'400 1'407'700

SUBVENTIONS  TOTALES  DE  LA  DIRECTION 11'205'000 12'107'300

TOTAL  GENERAL  DES  SUBVENTIONS 129'364'700 128'568'700

TOTAL  GENERAL  DES  SUBVENTIONS  SOUS  FORME  DE  PRESTATIONS  INTERNES  DIVERSES 2'606'600 3'312'900

SUBVENTIONS TOTALES DE LA VILLE 131'971'300 131'881'600

171

172

172

INDEX

173

 A 


Abonnements de transports publics  ............................................................................................................................................................................................ 26.366000
Abonnements de transports publics  ............................................................................................................................................................................................ 50.366000
Académie internationale des sciences et techniques du sport  ............................................................................................................................................. 23.365000
Accueil à Bas Seuil  –  Le Passage, fondation  ......................................................................................................................................................................... 24.365000
Accueil à Bas Seuil  –  Le Passage, fondation  ......................................................................................................................................................................... 50.365000
Accueil à Bas Seuil – Espace de consommation encadré  .................................................................................................................................................... 24.365000
Accueil à Bas Seuil – Espace de consommation encadré  .................................................................................................................................................... 50.365000
Accueil de nuit de personnes précarisées  .................................................................................................................................................................................. 50.365000
Affichage promotionnel  .................................................................................................................................................................................................................. 10.390902
Affichages gratuits  ........................................................................................................................................................................................................................... 10.390902
Affichages gratuits  ........................................................................................................................................................................................................................... 12.390902
Affichages gratuits  ........................................................................................................................................................................................................................... 17.390902
Affichages gratuits  ........................................................................................................................................................................................................................... 23.390902
Affichages gratuits  ........................................................................................................................................................................................................................... 42.365000
Aide à des enfants déshérités (matériel de première nécessité, frais de transports, habits)  ...................................................................................... 36.366000
Aide à la famille (allocation communale de naissance)  ....................................................................................................................................................... 26.366000
Aide à la famille (allocation communale de naissance)  ....................................................................................................................................................... 50.366000
Aide à la fusion / Regroupement EJMA, Conservatoire de Lausanne et HeMu  .......................................................................................................... 12.365000
Aide Sportive Suisse  ........................................................................................................................................................................................................................ 23.365000
Aides à la location de salles par les Sociétés locales (salles et activités)  ........................................................................................................................ 10.365000
Aides aux familles défavorisées  ................................................................................................................................................................................................... 35.366000
Aides individuelles  ........................................................................................................................................................................................................................... 30.366000
Allocation communale au logement (aide individuelle au logement)  .............................................................................................................................. 26.366000
Allocation communale au logement (aide individuelle au logement)  .............................................................................................................................. 50.366000
Amabilis (Association)  ................................................................................................................................................................................................................... 12.365000
Amis de la Cité, illumination de la Cathédrale le 31.12  ....................................................................................................................................................... 10.365000

174

APEF  –  Vestiaires, Association pour l'entraide familiale  ................................................................................................................................................. 24.365000
APEF  –  Vestiaires, Association pour l'entraide familiale  ................................................................................................................................................. 50.365000
Armée du Salut  –  La Marmotte  ................................................................................................................................................................................................. 24.365000
Armée du Salut  –  La Marmotte  ................................................................................................................................................................................................. 50.365000
ARTOS (Association romande technique organisation spectacles)  ................................................................................................................................. 12.365000
Association "La Fièvre"  .................................................................................................................................................................................................................. 51.365000
Association de la maison de paroisse de Béthusy  –  Droit de superficie  ....................................................................................................................... 51.365000
Association des Bossons/Plaines du Loup  ................................................................................................................................................................................ 51.365000
Association des musées de Lausanne et Pully (AMLP)  ....................................................................................................................................................... 12.365000
Association du Carnaval de Lausanne  ....................................................................................................................................................................................... 20.365000
Association du centre pluriculturel de la Croix d'Ouchy  –  Centre de loisirs  ............................................................................................................... 51.365000
Association du football Lausanne-Région (formation des jeunes)  ................................................................................................................................... 23.365000
Association du foyer unioniste de Lausanne (FUL)  –  Le Cazard  ................................................................................................................................... 24.365000
Association du foyer unioniste de Lausanne (FUL)  –  Le Cazard  ................................................................................................................................... 51.365000
Association Eco-quartier  ................................................................................................................................................................................................................ 30.365000
Association JDS Events  .................................................................................................................................................................................................................. 51.365000
Association la lanterne magique  .................................................................................................................................................................................................. 51.365000
Association Lausanne Festival Lumières  .................................................................................................................................................................................. 20.365000
Association Le Salopard - Le Bourg  .......................................................................................................................................................................................... 12.365000
Association Onze Plus  –  Loyer, locaux de répétition, av. J.-J. Mercier 3  .................................................................................................................... 12.365000
Association Petits Cailloux  ............................................................................................................................................................................................................ 51.365000
Association pour la Formation de Jeunes Danseurs  .............................................................................................................................................................. 35.365000
Association Prélaz-Valency  ........................................................................................................................................................................................................... 51.365000
Association Safe spaces culture  ................................................................................................................................................................................................... 12.365000
Association SYSTMD  ..................................................................................................................................................................................................................... 24.365000
Association SYSTMD  ..................................................................................................................................................................................................................... 50.365000
Association vaudoise de danse contemporaine (AVDC)  ..................................................................................................................................................... 12.365000

175

Association vaudoise des écrivains  ............................................................................................................................................................................................. 13.365000
As'trame  ............................................................................................................................................................................................................................................... 36.365000
Ateliers d'artistes du parc de Mon-Repos (prise en charge partielle des dépenses locatives en imputation interne)  ........................................ 12.365000
Athletissima  –  Meeting international d'athlétisme de Lausanne  ..................................................................................................................................... 23.365000

 B 


Beaulieu  ............................................................................................................................................................................................................................................... 11.365000
Beaulieu  –  Droit de superficie - parcelle 20899  ................................................................................................................................................................... 11.365000
Beaulieu  –  Droit de superficie - parcelle 20930  ................................................................................................................................................................... 11.365000
Beaulieu - soutien impôt foncier  .................................................................................................................................................................................................. 11.365000
Béjart Ballet Lausanne  ....................................................................................................................................................................................................................  12.365000
Bourse à travail (BAT)  .................................................................................................................................................................................................................... 25.365000
Bourse de compagnonnage pour jeune metteur en scène (en collaboration avec l'Etat de Vaud)  .......................................................................... 12.365000
Budget participatif  ............................................................................................................................................................................................................................ 51.365000
Bureau culturel (Association)  .......................................................................................................................................................................................................  12.365000

 C 


Cadeaux aux nonagénaires  ............................................................................................................................................................................................................. 10.366000
Caisse de retraite du bataillon des sapeurs-pompiers  ............................................................................................................................................................ 18.365000
Caravane des quartiers  .................................................................................................................................................................................................................... 51.365000
Caritas – MSI (migrants en situation irrégulière)  ................................................................................................................................................................... 24.365000
Caritas – MSI (migrants en situation irrégulière)  ................................................................................................................................................................... 50.365000
Caritas – Vaud  –  Centrale alimentaire – CARL  ................................................................................................................................................................... 24.365000
Caritas – Vaud  –  Centrale alimentaire – CARL  ................................................................................................................................................................... 50.365000
Caritas Vaud - Samedis du partage  ............................................................................................................................................................................................. 24.365000
Caritas Vaud - Samedis du partage  ............................................................................................................................................................................................. 50.365000
Centre de la petite enfance - CPE Boissonnet   ........................................................................................................................................................................ 34.365000

176

Centre de traduction littéraire  ....................................................................................................................................................................................................... 10.365000
Centre de traduction littéraire  ....................................................................................................................................................................................................... 13.365000
Centre de vie enfantine Cour  ......................................................................................................................................................................................................... 34.365000
Centre de vie enfantine La Chenille  ............................................................................................................................................................................................ 34.365000
Centre de vie enfantine Malley-Prairie  ...................................................................................................................................................................................... 34.365000
Centre équestre lausannois  ............................................................................................................................................................................................................. 23.365000
Centre indoor de grimpe  ................................................................................................................................................................................................................. 23.365000
Centre socioculturel de Bellevaux - Entre-Bois  ...................................................................................................................................................................... 51.365000
Centre socioculturel de Grand-Vennes   ..................................................................................................................................................................................... 51.365000
Centre socioculturel de la Bourdonnette   .................................................................................................................................................................................. 51.365000
Centre socioculturel de Malley - Montelly  ............................................................................................................................................................................... 51.365000
Centre socioculturel des Bergières  .............................................................................................................................................................................................. 51.365000
Centre socioculturel des Bossons .................................................................................................................................................................................................. 51.365000
Centre socioculturel des Boveresses  ........................................................................................................................................................................................... 51.365000
Centre socioculturel Pôle Sud - Théâtre du Vide-Poche (Palud 10)  ................................................................................................................................. 51.365000
Centre socioculturel Pôle Sud (J.-J. Mercier 13)  .................................................................................................................................................................... 51.365000
Centre sportif de Malley S.A.  ....................................................................................................................................................................................................... 23.365000
Centre sportif régional vaudois, Chalet-à-Gobet  .................................................................................................................................................................... 23.365000
Cercle ouvrier lausannois  ............................................................................................................................................................................................................... 22.365000
Cercle ouvrier lausannois  ............................................................................................................................................................................................................... 50.365000
Championnat du monde de relais 2024  ...................................................................................................................................................................................... 23.365000
Chorus, cave à jazz (Fondation Promojazz)  ............................................................................................................................................................................. 12.365000
Christmas Run .................................................................................................................................................................................................................................... 23.365000
CIFEA (Communauté d'intérêt pour la formation élémentaire des adultes)  .................................................................................................................. 24.365000
CIFEA (Communauté d'intérêt pour la formation élémentaire des adultes)  .................................................................................................................. 50.365000
Cinéforom (Fondation romande pour le cinéma)  ................................................................................................................................................................... 12.365000
Cinémathèque suisse  –  Cinéma le Capitole  –  Loyer, av. du Théâtre 6  ....................................................................................................................... 12.365000

177

Cinémathèque suisse  –  Frais de conciergerie  ........................................................................................................................................................................ 12.365000
Cinémathèque suisse  –  Loyer locaux Casino de Montbenon, allée Ansermet 3  ........................................................................................................ 12.365000
Cinémathèque suisse (Fondation)  ................................................................................................................................................................................................ 12.365000
CIO - Musée olympique - Prise en charge entretien pelouses  ............................................................................................................................................ 10.365000
Circuit  –  Espace d'art contemporain (Association) .............................................................................................................................................................. 12.365000
Cité-Derrière (Oiseaux 6)  ............................................................................................................................................................................................................... 30.365000
Cité-Joie (Cassinette 17)  ................................................................................................................................................................................................................. 30.365000
Club sportif de la police de Lausanne  ........................................................................................................................................................................................  17.365000
Club sportif du poste permanent  .................................................................................................................................................................................................. 18.365000
Comité international olympique  –  Droit de superficie  ....................................................................................................................................................... 10.365000
Compagnie des Archers de Lausanne ......................................................................................................................................................................................... 23.365000
Compagnie des Archers de Lausanne & les Archers de Diane  .......................................................................................................................................... 23.365000
Compagnie Philippe Saire (Fondation)  ...................................................................................................................................................................................... 12.365000
Concerts de Montbenon (Association)  ....................................................................................................................................................................................... 12.365000
Conférence des sociétés chorales vaudoises de concert (CSCVC) (Association)  ........................................................................................................ 12.365000
Confrérie des pirates d'Ouchy  ....................................................................................................................................................................................................... 20.365000
Connaissance 3 ................................................................................................................................................................................................................................... 22.365000
Connaissance 3 ................................................................................................................................................................................................................................... 50.365000
Conseil des Jeunes  ............................................................................................................................................................................................................................ 51.365000
Conseil pour le développement économique du canton de Vaud (DEV) ........................................................................................................................ 20.365000
Conservatoire de Lausanne (Fondation)  ....................................................................................................................................................................................  12.365000
Convois funèbres  .............................................................................................................................................................................................................................. 24.366000
Convois funèbres  .............................................................................................................................................................................................................................. 50.366000
CORODIS (Commission romande de diffusion des spectacles) (Association)  ............................................................................................................ 12.365000
Corps de musique lausannois (Association)  ............................................................................................................................................................................. 10.365000
Course Capitale olympique ............................................................................................................................................................................................................ 23.365000
Courses de loisirs en faveur des personnes à mobilité réduite   ..........................................................................................................................................  26.366000

178

Courses de loisirs en faveur des personnes à mobilité réduite   ..........................................................................................................................................  50.366000
Croix-Rouge Suisse, Section de Lausanne et environs  –  Garde d'enfants malades  .................................................................................................. 34.365000
Cross de Lausanne-Vidy  ................................................................................................................................................................................................................. 23.365000
Cyclotour du Léman  ........................................................................................................................................................................................................................ 23.365000

 D 


Défense des chômeurs, Association de  ...................................................................................................................................................................................... 25.365000
Demandeurs d'emploi, Association des  ..................................................................................................................................................................................... 25.365000
Distribution de sacs taxés pour nouveaux parents et incontinents  .................................................................................................................................... 51.365000
Diverses aides pour des activités culturelles exclusivement dans le domaine de la jeunesse  .................................................................................. 51.365000
Diverses prestations de service  ..................................................................................................................................................................................................... 12.390902
Diverses prestations de service  ..................................................................................................................................................................................................... 23.390902
Diverses prestations de service  ..................................................................................................................................................................................................... 39.390902

 E 


Ecole de Cirque de Lausanne  ........................................................................................................................................................................................................ 51.365000
Ecole de jazz et de musique actuelle (EJMA)  –  Loyer, Côtes de Montbenon 26  ...................................................................................................... 12.365000
Ecole de jazz et de musique actuelle (EJMA)  (Fondation)  ................................................................................................................................................ 12.365000
Ecole de Musique Lausanne (EML)  –  Frais de chauffage, locaux dans divers bâtiments  ...................................................................................... 12.365000
Ecole de Musique Lausanne (EML)  –  Frais de chauffage, locaux divers (2021) et Paroisse St-Etienne (2021 et 2022 ; pris en charge
par le Service des gérances de la ville)  ...................................................................................................................................................................................... 12.390902
Ecole de Musique Lausanne (EML)  –  Frais de chauffage, locaux Montolivet 19  .................................................................................................... 12.365000
Ecole de Musique Lausanne (EML)  –  Loyer, locaux dans divers bâtiments  .............................................................................................................. 12.365000
Ecole de Musique Lausanne (EML)  –  Loyer, locaux Montolivet 19  ............................................................................................................................ 12.365000
Ecole de Musique Lausanne (EML)  –  Loyer, Paroisse de Villamont  ........................................................................................................................... 12.365000
Ecole de Musique Lausanne (EML)  (Fondation)  .................................................................................................................................................................. 12.365000
EMS Petit-Flon (LOGACOP)  ....................................................................................................................................................................................................... 24.365000

179

EMS Petit-Flon (LOGACOP)  ....................................................................................................................................................................................................... 50.365000
Ensemble vocal de Lausanne (Fondation)  ................................................................................................................................................................................ 12.365000
Entraide bénévole de Lausanne, Service d' ............................................................................................................................................................................... 22.365000
Entraide bénévole de Lausanne, Service d' ............................................................................................................................................................................... 50.365000
Entrelaçar, Association  ................................................................................................................................................................................................................... 22.365000
Entrelaçar, Association  ................................................................................................................................................................................................................... 50.365000
Equissima  ............................................................................................................................................................................................................................................ 23.365000
Espace culturel des Terreaux (Fondation)  ................................................................................................................................................................................ 12.365000
Espace des inventions  ...................................................................................................................................................................................................................... 51.365000
Eveil (Atelier d'art-thérapie)  .......................................................................................................................................................................................................... 24.365000
Eveil (Atelier d'art-thérapie)  .......................................................................................................................................................................................................... 50.365000

 F 


Fanfare des transports  –  Local de répétition  –  Bâtiment scolaire de Valency  .......................................................................................................... 10.365000
FC Lausanne-Sport  –  en faveur du CSEL  .............................................................................................................................................................................. 23.365000
Fédération romande des consommateurs (FRC)  ..................................................................................................................................................................... 24.365000
Fédération romande des consommateurs (FRC)  ..................................................................................................................................................................... 50.365000
Fédérations sportives internationales  –  Aide à l'installation  ............................................................................................................................................. 23.365000
Festival Bach (Fondation)  .............................................................................................................................................................................................................. 12.365000
Festival Cinémas d'Afrique  ........................................................................................................................................................................................................... 12.365000
Festival de la Cité  –  Loyer, pl. de la Cathédrale 12  ............................................................................................................................................................. 12.365000
Festival de la Cité (Fondation)  ..................................................................................................................................................................................................... 12.365000
Festival de la Cité  –  Frais de conciergerie  .............................................................................................................................................................................. 12.365000
Festival JazzOnze+  (Association Onze+)  ................................................................................................................................................................................ 12.365000
Fête de la Musique (Association)  ................................................................................................................................................................................................ 12.365000
Fête fédérale de gymnastique Lausanne 2025  ......................................................................................................................................................................... 23.365000
Fifres et tambours des collèges  ..................................................................................................................................................................................................... 35.365000

180

Fleur de Pavé, Association  ............................................................................................................................................................................................................. 24.365000
Fleur de Pavé, Association  ............................................................................................................................................................................................................. 50.365000
Fondation Capitale Olympique  ..................................................................................................................................................................................................... 23.365000
Fondation de l'Hermitage  ............................................................................................................................................................................................................... 12.365000
Fondation de l'Hermitage  –  Charges exploitation musée, ferme, cafétéria  .................................................................................................................. 12.365000
Fondation de l'Hermitage  –  Loyers, musée, ferme, cafétéria av. du Signal 2  ............................................................................................................. 12.365000
Fondation du Centre de Ressources et de Soutien à l’Education de l’Enfance – FCRSEE  ...................................................................................... 34.365000
Fondation du Levant  –  Levant 159  ........................................................................................................................................................................................... 24.365000
Fondation du Levant  –  Levant 159  ........................................................................................................................................................................................... 50.365000
Fondation Institution de Lavigny (Montolieu 96 à 98)  ......................................................................................................................................................... 30.365000
Fondation J. Monnet  ........................................................................................................................................................................................................................ 10.365000
Fondation lausannoise pour le rayonnement de la BD (festival BD-FIL)  ...................................................................................................................... 13.365000
Fondation lausannoise pour le rayonnement de la BD (festival BD-FIL)  –  Cathédrale 12  .................................................................................... 13.365000
Fondation Mère Sofia  ...................................................................................................................................................................................................................... 24.365000
Fondation Mère Sofia  ...................................................................................................................................................................................................................... 50.365000
Fondation Métropole  ....................................................................................................................................................................................................................... 11.365000
Fondation pour l'animation socioculturelle lausannoise  ....................................................................................................................................................... 51.365000
Fondation pour le commerce lausannois  ................................................................................................................................................................................... 20.365000
Fondation pour l'enseignement de la musique (Loi sur les écoles de musique du 03.05.2011)  .............................................................................. 12.365000
Fondation romande pour la chanson et les musiques actuelles  –  FCMA  ..................................................................................................................... 12.365000
Fondation SAPA  –  Archives suisses des arts de la scène  .................................................................................................................................................. 12.365000
Fonds d'encouragement du bataillon des sapeurs-pompiers  ................................................................................................................................................ 18.365000
Fontaines à eau pour les restaurateurs  ........................................................................................................................................................................................ 21.366000
Forum d'architectures  ...................................................................................................................................................................................................................... 30.365000
Foyer éducatif en milieu ouvert L'Appar't Epinettes  ............................................................................................................................................................. 35.365000
Foyer éducatif en milieu ouvert L'Appar't Midi  ...................................................................................................................................................................... 35.365000

181

Frais d'obsèques  ................................................................................................................................................................................................................................ 24.366000
Frais d'obsèques  ................................................................................................................................................................................................................................ 50.366000

 G 


Globlivres  ............................................................................................................................................................................................................................................ 22.365000
Globlivres  ............................................................................................................................................................................................................................................ 50.365000
Grande(s) manifestation(s) nationale(s) et/ou internationale(s)  ......................................................................................................................................... 23.365000
Groupe de liaison des activités de jeunesse  .............................................................................................................................................................................. 51.365000
Groupe du lac et des loisirs pour invalides (GLLI)  ................................................................................................................................................................ 24.365000
Groupe du lac et des loisirs pour invalides (GLLI)  ................................................................................................................................................................ 50.365000

 H 


Harmonie lausannoise  –  Fanfare  –  Loyer, r. Chaucrau 8  ................................................................................................................................................ 10.365000
Haute école de travail social et de la santé (HETSL) (ex EESP)  –  Droit de superficie gratuit  ............................................................................. 51.365000
Hébergements d’urgence – Renforcement des moyens financiers pour les hivers 2022-2023 et 2023-2024  ..................................................... 24.365000
Hébergements d’urgence – Renforcement des moyens financiers pour les hivers 2022-2023 et 2023-2024  ..................................................... 50.365000
Hub pour l’industrie musicale  ....................................................................................................................................................................................................... 12.365000

 I 


Installations permettant la réutilisation des eaux pluviales  ................................................................................................................................................. 21.366000
Institut Suisse d’Études Albanaises – ISEAL  .......................................................................................................................................................................... 51.365000
Interact  .................................................................................................................................................................................................................................................. 10.365000

 J 


Jeux internationaux des écoliers ................................................................................................................................................................................................... 23.366000

182

 L 


La Banda (anc. Fanfare des collèges)  ......................................................................................................................................................................................... 35.365000
La Maison du Vélo  ........................................................................................................................................................................................................................... 41.365000
La Maison Ouvrière "B" S.A. (Entre-Bois 12 à 16 et 18 à 28)  .......................................................................................................................................... 30.365000
Label Suisse (Association)  .............................................................................................................................................................................................................
Lauréat du Prix de la Ville de Lausanne .................................................................................................................................................................................... 10.365000
Lausanne à table  ................................................................................................................................................................................................................................ 11.365000
Lausanne Billard Masters  ............................................................................................................................................................................................................... 23.365000
Lausanne en quartiers  –  Guides culturels, historiques et architecturaux de Lausanne  ............................................................................................. 13.365000
Lausanne Estivale (Association)  .................................................................................................................................................................................................. 12.365000
Lausanne FIBA 3x3 Basket World Tour  ................................................................................................................................................................................... 23.365000
Lausanne Swim Cup  ........................................................................................................................................................................................................................ 23.365000
Lausanne Tourisme  .......................................................................................................................................................................................................................... 11.365000
Lausanne Underground Film Festival (LUFF)  ........................................................................................................................................................................ 12.365000
Lausanne-Marathon  ......................................................................................................................................................................................................................... 23.365000
Lausanne-Sport Vaud Foot S.A. (participation pour aménagements des locaux de restauration et d'accueil et de divers locaux du
Stade de la Tuilière)  ......................................................................................................................................................................................................................... 23.365000
Le Logement Idéal  –  Société coopérative (ch. de l'Ancien-Stand 12-18)  .................................................................................................................... 30.365000
Le Logement Idéal  –  Société coopérative (ch. de l'Ancien-Stand 20) ........................................................................................................................... 30.365000
Le Logement Idéal  –  Société coopérative (rte de la Clochatte 22 à 34) (ex Cité du Grand Age)  ......................................................................... 30.365000
Le Logement Idéal  –  Société coopérative (rte des Plaines-du-Loup 10-24)  ............................................................................................................... 30.365000
Le Romandie  –  Association E la nave va  ............................................................................................................................................................................... 12.365000
Les Docks  –  Fondation pour les musiques actuelles  ........................................................................................................................................................... 12.365000
Les Goûts Réunis (Association)  ................................................................................................................................................................................................... 12.365000
Les Jumeaux - centre des musiques urbaines  ........................................................................................................................................................................... 12.365000
Les mystères de l’UNIL  .................................................................................................................................................................................................................. 10.365000
Les Urbaines (Fondation)  ............................................................................................................................................................................................................... 12.365000

183

Local des éclaireurs  –  Mon-Repos  ............................................................................................................................................................................................ 51.365000
Ludothèque "La Cigale et la Fourmi"  ........................................................................................................................................................................................ 51.365000
Ludothèque "Pinocchio"  ................................................................................................................................................................................................................. 51.365000

 M 


Maison de l'enfance  –  Vallée de la Jeunesse  ......................................................................................................................................................................... 34.365000
Maison de quartier de Chailly  ....................................................................................................................................................................................................... 51.365000
Maison de quartier de la Pontaise  ................................................................................................................................................................................................ 51.365000
Maison de quartier des Faverges  .................................................................................................................................................................................................. 51.365000
Maison de quartier du Désert  ........................................................................................................................................................................................................ 51.365000
Maison de quartier sous-gare  –  Av. Dapples 50  ................................................................................................................................................................... 51.365000
Maison du sport lausannois (conciergerie & gestion des réservations du CSEL)  ........................................................................................................ 23.365000
Maison pour Etudiants de l'Université de Lausanne (Falaise 1 à 3 / Rhodanie 64)  ..................................................................................................... 30.365000
Marchés lausannois  .......................................................................................................................................................................................................................... 20.365000
Merula (fifres et tambours)  –  Local de répétition  –  Loyer, pl. de la Cathédrale 12  ................................................................................................ 10.365000
Mouvement des aînés, guides touristiques ................................................................................................................................................................................ 11.365000
Musée cantonal des Beaux-Arts (MCBA)  –  Droit de superficie de la parcelle 20896 - pl. de la Gare 16 ......................................................... 12.365000
Musée de design et d'arts appliqués contemporains (mudac)  –  Fondation Plateforme 10  ...................................................................................... 12.365000

 N 


Natation pour tous (24 Heures de natation)  .............................................................................................................................................................................. 23.365000

 O 


Observatoire de l'UNESCO  ........................................................................................................................................................................................................... 11.365000
Opéra de Lausanne  –  Fonds pour la retransmission d'opéras en plein air  .................................................................................................................... 12.365000
Opéra de Lausanne (Fondation pour l'art lyrique et l'art chorégraphique)  –  Loyer, av. du Théâtre 12  .............................................................. 12.365000
Opéra de Lausanne (Fondation pour l'art musical lyrique et chorégraphique) .............................................................................................................. 12.365000

184

Orchestre de chambre de Lausanne (Fondation) ..................................................................................................................................................................... 12.365000
Orchestre des collèges et gymnases lausannois (Association)  ........................................................................................................................................... 12.365000
Orchestre symphonique et universitaire (OSUL)  ................................................................................................................................................................... 12.365000
Orthodontie et traitements conservateurs  .................................................................................................................................................................................. 36.366000

 P 


Panathlon Family Games ................................................................................................................................................................................................................ 23.365000
Parc naturel périurbain - Contribution de la Ville sous forme de prestations propres  ................................................................................................ 31.365000
Parking-Relais lausannois S.A.  .................................................................................................................................................................................................... 41.365000
Participation à l'achat de matériel de première nécessité, aux frais de transports, habits et activités de socialisation  ..................................... 37.366000
Petit Théâtre - Vallée de la Jeunesse - Divers musiciens  ..................................................................................................................................................... 51.365000
Petit Théâtre (Fondation) ................................................................................................................................................................................................................ 12.365000
Petit Théâtre (Fondation)  –  Frais de conciergerie, pl. de la Cathédrale 12  .................................................................................................................. 12.365000
Petit Théâtre (Fondation)  –  Loyer, pl. de la Cathédrale 12  ............................................................................................................................................... 12.365000
Prestations gratuites des services communaux (PUR - Routes et mobilité) en faveur des manifestations sportives  ........................................ 23.365000
Prestations gratuites du Service des sports en faveur des manifestations sportives  .................................................................................................... 23.365000
Prise en charge des contrôles de la convention collective de travail (commerces de détail)  .................................................................................... 20.365000
Prix de Lausanne (Hautes Ecoles)  ............................................................................................................................................................................................... 10.365000
Prix de Lausanne pour jeunes danseurs (Fondation en faveur de l'art chorégraphique)  ............................................................................................ 12.365000
Prix Diversité-Formation-Emploi  ................................................................................................................................................................................................ 22.365000
Prix Diversité-Formation-Emploi ................................................................................................................................................................................................. 50.365000
Pro Senectute  –  Centres de jour  ................................................................................................................................................................................................. 22.365000
Pro Senectute  –  Centres de jour  ................................................................................................................................................................................................. 50.365000
Projet Addictions  .............................................................................................................................................................................................................................. 24.365000
Promotion du sport féminin  ........................................................................................................................................................................................................... 23.365000
Pull Off Théâtre (Association) ...................................................................................................................................................................................................... 12.365000
Pyxis (Association)  .......................................................................................................................................................................................................................... 12.365000

185

 Q 


Quart-monde de l'ouest lausannois, Association des familles du  ...................................................................................................................................... 24.365000
Quart-monde de l'ouest lausannois, Association des familles du  ...................................................................................................................................... 51.365000
Quatuor Sine Nomine  ...................................................................................................................................................................................................................... 12.365000

 R 
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Relais  –  Rel'aids, Association du  .............................................................................................................................................................................................. 24.365000
Relais  –  Rel'aids, Association du  .............................................................................................................................................................................................. 51.365000
Réseau d'échanges réciproques de savoirs Lausanne ville  .................................................................................................................................................. 24.365000
Réseau d'échanges réciproques de savoirs Lausanne ville  .................................................................................................................................................. 51.365000
Revue Belles Lettres  ........................................................................................................................................................................................................................ 13.365000

 S 


Semaine de la mobilité, subvention en faveur des associations de quartier  ................................................................................................................... 41.365000
Séminaires, comptoirs divers et manifestations  ...................................................................................................................................................................... 11.365000
Séminaires, comptoirs divers et manifestations – Economie  .............................................................................................................................................. 20.365000
Service pédagogique du Centre vaudois d'aide à la jeunesse (CVAJ)  ............................................................................................................................. 35.365000
Sévelin 36  –  Association Un lieu pour la Danse  .................................................................................................................................................................. 12.365000
Sinfonietta de Lausanne (Fondation)  .......................................................................................................................................................................................... 12.365000
Sleep-In, Association  ....................................................................................................................................................................................................................... 24.365000
Sleep-In, Association  ....................................................................................................................................................................................................................... 51.365000
Société de développement et des intérêts d'Ouchy (SDIO)  –  Manifestation du 1er août  ......................................................................................... 10.365000
Société de musique contemporaine (SMC) (Association)  ................................................................................................................................................... 12.365000
Société de tir du Corps de police  ................................................................................................................................................................................................. 17.365000
Société des samaritains, section de Lausanne-Mixte  ............................................................................................................................................................. 18.365000
Société immobilière Clair Logis Lausanne "B" (Entre-Bois 13)  ....................................................................................................................................... 30.365000

186

Société internationale de sauvetage du lac Léman  ................................................................................................................................................................. 18.365000
Société nautique d'Ouchy et Association lausannoise de curling  ...................................................................................................................................... 23.365000
Société vaudoise pour la protection des animaux  –  Fourrière  .......................................................................................................................................... 31.365000
Soirée police (subvention spéciale - chorale)  .......................................................................................................................................................................... 17.365000
Solidarité internationale  .................................................................................................................................................................................................................. 11.365000
Soutien à une association afro-descendante  ............................................................................................................................................................................. 51.365000
Soutien au Tour de Romandie cycliste Féminin  ..................................................................................................................................................................... 23.365000
Soutien aux projets de quartiers  ................................................................................................................................................................................................... 51.365000
Sport Forum des Fédérations internationales  ........................................................................................................................................................................... 23.365000
Sport'Ouverte  ..................................................................................................................................................................................................................................... 24.365000
Sport'Ouverte  ..................................................................................................................................................................................................................................... 51.365000
Stade Lausanne  –  Entretien du Stade J.-A. Samaranch  ...................................................................................................................................................... 23.365000
Structures à temps d'ouverture restreint - Haltes-jeux / Haltes-garderies  ....................................................................................................................... 34.365000
Subside pour l'organisation de camps et voyages d'études aux écoliers .......................................................................................................................... 35.366000
Subvention abonnements Mobilis zones foraines ................................................................................................................................................................... 26.366000
Subvention abonnements Mobilis zones foraines ................................................................................................................................................................... 51.366000
Subvention pour compensation partielle du coût de la vie en ville  ................................................................................................................................... 38.366000
Subvention pour des projets en faveur de l’égalité entre les femmes et les hommes  .................................................................................................. 38.366000
Subventions "SPORT PHARE" (Aide au sport d'élite lausannois) ................................................................................................................................... 23.365000
Subventions aux clubs sportifs s'occupant de mouvements juniors  .................................................................................................................................. 23.365000
Subventions casuelles  ...................................................................................................................................................................................................................... 11.365000
Subventions casuelles  ...................................................................................................................................................................................................................... 13.365000
Subventions casuelles  ...................................................................................................................................................................................................................... 16.365000
Subventions casuelles  ...................................................................................................................................................................................................................... 22.365000
Subventions casuelles  ...................................................................................................................................................................................................................... 23.365000
Subventions casuelles  ...................................................................................................................................................................................................................... 24.365000
Subventions casuelles  ...................................................................................................................................................................................................................... 51.365000

187

Subventions casuelles  –  Arts visuels  ........................................................................................................................................................................................ 12.365000
Subventions casuelles  –  Créations scéniques indépendantes (théâtre et danse)  .........................................................................................................  12.365000
Subventions casuelles  –  Facilitation de la location de salles pour les associations  ................................................................................................... 22.365000
Subventions casuelles  –  Facilitation de la location de salles pour les associations  ................................................................................................... 51.365000
Subventions casuelles  –  Manifestations / Promotion / Diffusion .................................................................................................................................... 12.365000
Subventions casuelles  –  Musique (jazz, musiques actuelles, musique du monde et classique)  ............................................................................ 12.365000
Subventions casuelles  –  Promotion du sport pour toutes et tous  ..................................................................................................................................... 23.365000
Subventions casuelles  –  Service de l'économie  .................................................................................................................................................................... 20.365000
Subventions casuelles "accessibilité universelle"  ................................................................................................................................................................... 51.365000
Subventions casuelles "bureau lausannois pour les familles"  ............................................................................................................................................. 51.365000
Subventions casuelles "délégué à la jeunesse"  ........................................................................................................................................................................ 51.365000
Subventions casuelles "délégué à l'enfance"  ............................................................................................................................................................................ 51.365000

 T 
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Terrain d'aventure au sud-ouest - quartiers de Malley-Montelly-Bourdonnette  ........................................................................................................... 51.365000
Théâtre 2.21 (Association)  ............................................................................................................................................................................................................. 12.365000
Théâtre Arsenic (Fondation)  ......................................................................................................................................................................................................... 12.365000
Théâtre Boulimie (Fondation)  ...................................................................................................................................................................................................... 12.365000
Théâtre de Vidy-Lausanne (Fondation pour l'art dramatique de Lausanne)  .................................................................................................................. 12.365000
Théâtre Kléber-Méleau - TKM (Fondation)  ............................................................................................................................................................................ 12.365000
Théâtre marionnettes de Lausanne (Association Double Jeu)  ............................................................................................................................................ 12.365000
Tour de Romandie cycliste masculin  .......................................................................................................................................................................................... 23.365000
Tournoi international de tir à l'arc  –  Challenge de la Ville de Lausanne  –  Prix du CIO  ....................................................................................... 23.365000
Triathlon International de Lausanne  ........................................................................................................................................................................................... 23.365000
Trompes de chasse Bien Allé  –  Bâtiment scolaire Grand-Vennes  ................................................................................................................................. 10.365000
Twirling Club Lausanne  ................................................................................................................................................................................................................. 23.365000

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 U 
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Union chrétienne féminine vaudoise  –  Arc-Echange .......................................................................................................................................................... 34.365000
Union instrumentale  –  Fanfare officielle du corps des sapeurs-pompiers  –  Bâtiment scolaire de Prélaz  ....................................................... 10.365000
Université populaire  ......................................................................................................................................................................................................................... 51.365000
Utilisation des salles du Casino par les services communaux  ............................................................................................................................................ 10.365000

 V 
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Villes olympiques 11.365000
Visarte.Vaud (Association) ............................................................................................................................................................................................................ 12.365000

 W 
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Women Sport Evasion  ..................................................................................................................................................................................................................... 23.365000

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